企業(yè)購銷合同管理辦法一、總則（一）目的為加強公司購銷合同管理，規(guī)范合同簽訂、履行、變更、解除等行為，維護公司合法權益，防范經(jīng)營風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門在生產經(jīng)營活動中所簽訂的各類購銷合同。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行、變更、解除等必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定。2.平等自愿原則：合同雙方在平等、自愿的基礎上協(xié)商一致，簽訂合同。3.公平公正原則：合同條款應體現(xiàn)公平公正，不得損害任何一方的合法權益。4.誠實守信原則：合同雙方應誠實守信，全面履行合同約定的義務。二、合同簽訂管理（一）合同主體資格審查1.業(yè)務部門在簽訂合同前，應對合同對方的主體資格、經(jīng)營范圍、資信狀況等進行審查。2.要求對方提供營業(yè)執(zhí)照副本、稅務登記證、組織機構代碼證、法定代表人身份證明書、授權委托書等相關證明文件，并進行核實。3.對于首次合作的客戶，應通過工商行政管理部門、稅務部門、銀行等渠道查詢其信用狀況，避免與信用不良的客戶簽訂合同。（二）合同條款擬定1.合同條款應明確、具體、完整，包括合同雙方的名稱、地址、聯(lián)系方式，標的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式、違約責任等。2.對于標的的質量要求，應明確國家標準、行業(yè)標準或雙方另行約定的標準；對于價格條款，應明確單價、總價及價格調整方式。3.付款方式應明確付款時間、付款比例、付款條件等，避免因付款方式不明確而產生糾紛。（三）合同審批流程1.合同承辦部門將擬定好的合同文本提交至部門負責人審核，部門負責人應重點審核合同條款是否符合本部門業(yè)務要求，是否存在風險。2.部門負責人審核通過后，將合同文本提交至法務部門進行合法性審查。法務部門應從法律角度對合同條款進行審查，確保合同合法有效，避免法律風險。3.法務部門審查通過后，將合同文本提交至財務部門進行財務審核。財務部門應重點審核合同的付款方式、付款時間、結算方式等是否符合公司財務規(guī)定，是否存在財務風險。4.財務部門審核通過后，將合同文本提交至公司主管領導審批。公司主管領導應根據(jù)公司整體經(jīng)營戰(zhàn)略和實際情況，對合同進行最終審批。5.合同經(jīng)審批通過后，由合同承辦部門負責與合同對方簽訂合同，并加蓋公司合同專用章。三、合同履行管理（一）合同執(zhí)行跟蹤1.合同承辦部門應指定專人負責合同的履行跟蹤，及時掌握合同履行情況，協(xié)調解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。2.合同履行跟蹤人員應定期與合同對方溝通，了解合同執(zhí)行進度，如發(fā)現(xiàn)對方未按照合同約定履行義務，應及時向部門負責人匯報，并采取相應措施。（二）貨物交付與驗收1.對于涉及貨物交付的合同，合同承辦部門應按照合同約定的時間、地點、方式將貨物交付給合同對方。2.貨物交付時，應要求對方出具收貨憑證，并由雙方簽字確認。收貨憑證應注明貨物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量等信息。3.合同對方在收到貨物后，應按照合同約定的驗收標準進行驗收。如發(fā)現(xiàn)貨物存在質量問題或數(shù)量短缺等情況，應及時通知合同承辦部門，并在規(guī)定的時間內提出書面異議。4.合同承辦部門應及時處理合同對方提出的異議，如確實存在質量問題或數(shù)量短缺等情況，應按照合同約定承擔相應的責任。（三）款項收付管理1.財務部門應按照合同約定的付款方式和時間，及時辦理款項收付手續(xù)。2.付款前，財務部門應審核合同承辦部門提交的付款申請及相關憑證，確保付款依據(jù)充分、手續(xù)齊全。3.收款時，財務部門應及時開具發(fā)票，并做好款項入賬工作。同時，應定期與合同對方核對往來賬目，確保賬目清晰。四、合同變更與解除管理（一）合同變更1.合同履行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，合同雙方應協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應作為原合同的補充文件，與原合同具有同等法律效力。變更協(xié)議簽訂后，合同承辦部門應及時將變更情況通知相關部門，并按照變更后的合同條款履行義務。（二）合同解除1.合同履行過程中，如出現(xiàn)法定或約定的解除情形，合同雙方應協(xié)商一致，并簽訂書面解除協(xié)議。2.合同解除協(xié)議應明確解除合同的原因、時間、雙方的權利義務等內容。解除協(xié)議簽訂后，合同承辦部門應及時清理合同履行過程中的相關事項，如貨物交付、款項收付等，并辦理相關手續(xù)。五、合同檔案管理（一）合同檔案的收集與整理1.合同承辦部門應在合同簽訂后及時將合同文本及相關資料收集整理，并移交至公司檔案管理部門。2.合同檔案應包括合同文本、合同審批表、對方主體資格證明文件、授權委托書、收貨憑證、發(fā)票、往來函件等相關資料。3.檔案管理部門應按照檔案管理規(guī)定對合同檔案進行分類、編號、裝訂，并建立電子檔案，便于查詢和管理。（二）合同檔案的保管與查閱1.檔案管理部門應妥善保管合同檔案，確保檔案的安全、完整。合同檔案的保管期限應按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。2.因工作需要查閱合同檔案的，應填寫《合同檔案查閱申請表》，經(jīng)部門負責人批準后，到檔案管理部門查閱。查閱人員不得擅自復制、涂改、銷毀合同檔案。六、合同風險管理（一）風險識別與評估1.公司應建立合同風險識別與評估機制，定期對合同簽訂、履行過程中可能存在的風險進行識別和評估。2.風險識別與評估應從法律風險、財務風險、市場風險、信用風險等多個方面進行，全面分析合同可能給公司帶來的風險。（二）風險應對措施1.根據(jù)風險識別與評估結果，公司應制定相應的風險應對措施，如加強合同審核、完善合同條款、加強合同履行跟蹤、建立風險預警機制等。2.對于重大合同風險，公司應組織相關部門進行專題研究，制定切實可行的應對方案，并報公司主管領導批準后實施。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門應定期對合同簽訂、履行、變更、解除等情況進行監(jiān)督檢查，確保合同管理工作規(guī)范、有效。2.監(jiān)督檢查內容包括合同審批流程的執(zhí)行情況、合同條款的履行情況、合同檔案的管理情況等。對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.公司應建立合同管理考核評價制度，對合同承辦部門及相關人員的合同管理工作進行考核