人行信貸資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的與宗旨為加強(qiáng)我行信貸資產(chǎn)管理，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保我行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于我行各級(jí)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以及與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的其他部門(mén)和人員。（三）基本原則1.合法性原則：信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則：把防范信貸風(fēng)險(xiǎn)放在首位，確保信貸資產(chǎn)的安全，避免出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)損失。3.效益性原則：在保證信貸資產(chǎn)安全的前提下，優(yōu)化信貸資源配置，提高信貸資產(chǎn)的使用效益，實(shí)現(xiàn)我行的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。4.審慎性原則：對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量。二、信貸業(yè)務(wù)流程管理（一）貸前調(diào)查1.客戶基本情況調(diào)查收集客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等基礎(chǔ)資料，了解客戶的組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)狀況等。調(diào)查客戶的股東背景、關(guān)聯(lián)關(guān)系，評(píng)估其股權(quán)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.財(cái)務(wù)狀況分析要求客戶提供近年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。運(yùn)用財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)客戶的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等進(jìn)行評(píng)估，分析其財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性和穩(wěn)定性。3.信用狀況評(píng)估查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等，獲取客戶的信用報(bào)告和信用評(píng)級(jí)。了解客戶的信用歷史，包括是否存在逾期還款、違約記錄等，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。4.項(xiàng)目評(píng)估（如有）對(duì)于固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)，對(duì)項(xiàng)目的可行性、市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行評(píng)估。審查項(xiàng)目的立項(xiàng)批復(fù)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等相關(guān)文件，確保項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸政策。（二）貸款申請(qǐng)與受理1.客戶申請(qǐng)客戶向我行提出信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)，填寫(xiě)《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，明確申請(qǐng)的業(yè)務(wù)品種、金額、期限、用途等。提交申請(qǐng)所需的相關(guān)資料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。2.受理審查我行信貸業(yè)務(wù)部門(mén)收到客戶申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初審。審核申請(qǐng)資料是否齊全、有效，簽字蓋章是否完整，內(nèi)容是否符合要求等。對(duì)初審合格的申請(qǐng)，予以受理，并出具受理通知書(shū)；對(duì)初審不合格的申請(qǐng)，要求客戶補(bǔ)充或修正資料后重新申請(qǐng)。（三）貸時(shí)審查1.調(diào)查意見(jiàn)復(fù)核信貸業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)貸前調(diào)查人員提交的調(diào)查意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核，核實(shí)調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。對(duì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查和核實(shí)，確保調(diào)查結(jié)論客觀公正。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。評(píng)估內(nèi)容包括客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，綜合判斷信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平。3.審批決策根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和我行信貸政策，由有權(quán)審批人進(jìn)行審批決策。有權(quán)審批人根據(jù)審批權(quán)限，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，簽署審批意見(jiàn)。審批意見(jiàn)包括同意、有條件同意、不同意等。（四）合同簽訂1.合同起草與審核信貸業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)，起草信貸合同文本，明確借貸雙方的權(quán)利義務(wù)、貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等條款。法律合規(guī)部門(mén)對(duì)合同文本進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和我行相關(guān)規(guī)定，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。2.合同簽訂經(jīng)審核通過(guò)的合同，由借貸雙方簽字（蓋章）確認(rèn)。涉及擔(dān)保的，擔(dān)保人應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同，并辦理相關(guān)擔(dān)保手續(xù)，如抵押物登記、質(zhì)押物交付等。（五）貸款發(fā)放1.放款條件審核信貸業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合同約定的放款條件進(jìn)行審核，確保放款條件已全部滿足。審核內(nèi)容包括擔(dān)保手續(xù)是否辦妥、貸款用途是否符合規(guī)定、提款計(jì)劃是否合理等。2.貸款發(fā)放操作審核通過(guò)后，會(huì)計(jì)部門(mén)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)的放款通知，辦理貸款發(fā)放手續(xù)，將貸款資金劃付到借款人指定的賬戶。信貸業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)登記貸款臺(tái)賬，記錄貸款發(fā)放的金額、日期、期限等信息。（六）貸后管理1.貸后檢查建立貸后檢查制度，定期對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括借款人是否按照合同約定使用貸款、是否按時(shí)足額還款、抵押物和質(zhì)押物的狀況是否正常等。貸后檢查可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能影響信貸資產(chǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警。當(dāng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如要求借款人補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回貸款、調(diào)整貸款利率等。3.貸款回收管理制定貸款回收計(jì)劃，督促借款人按時(shí)足額還款。對(duì)逾期貸款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行催收，采取電話催收、上門(mén)催收、法律催收等多種方式，確保貸款本息的回收。對(duì)不良貸款，應(yīng)按照不良貸款管理辦法進(jìn)行分類管理和處置，降低不良貸款率。三、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理（一）風(fēng)險(xiǎn)分類原則1.真實(shí)性原則：風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不得掩蓋或低估風(fēng)險(xiǎn)。2.及時(shí)性原則：及時(shí)對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)傳遞和處理。3.審慎性原則：按照審慎的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，充分估計(jì)信貸資產(chǎn)的潛在損失。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)1.正常類：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。2.關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。3.次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。4.可疑類：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（三）風(fēng)險(xiǎn)分類流程1.初分：信貸業(yè)務(wù)部門(mén)按照風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行初步分類，并填寫(xiě)《信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類初分表》。2.審核：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)的初分結(jié)果進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)。3.認(rèn)定：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)審核意見(jiàn)，對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果進(jìn)行最終認(rèn)定。（四）風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整1.當(dāng)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整。2.調(diào)整應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)分類原則和標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作。四、信貸資產(chǎn)保全與處置（一）信貸資產(chǎn)保全措施1.擔(dān)保管理加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保物的管理，定期對(duì)抵押物和質(zhì)押物進(jìn)行評(píng)估，確保擔(dān)保物的價(jià)值穩(wěn)定。辦理?yè)?dān)保手續(xù)時(shí)，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和我行規(guī)定進(jìn)行操作，確保擔(dān)保的有效性和合法性。2.訴訟與執(zhí)行對(duì)逾期貸款或不良貸款，及時(shí)采取訴訟手段，維護(hù)我行的合法權(quán)益。加強(qiáng)與司法部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，確保訴訟案件的順利執(zhí)行，及時(shí)收回貸款本息。（二）信貸資產(chǎn)處置方式1.現(xiàn)金清收對(duì)有還款能力的借款人，通過(guò)加強(qiáng)催收等方式，督促其按時(shí)足額償還貸款本息。2.重組轉(zhuǎn)化對(duì)于一些暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難但有重組價(jià)值的借款人，可通過(guò)債務(wù)重組、資產(chǎn)重組等方式，幫助其恢復(fù)經(jīng)營(yíng)能力，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。3.呆賬核銷對(duì)符合呆賬核銷條件的信貸資產(chǎn)，按照規(guī)定程序進(jìn)行呆賬核銷，及時(shí)沖減不良貸款。4.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓將不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司或其他合格受讓方，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的批量處置。五、信貸業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.客戶基本資料檔案，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等。2.信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)資料檔案，如《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》、財(cái)務(wù)報(bào)表、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。3.貸前調(diào)查資料檔案，包括調(diào)查記錄、調(diào)查報(bào)告等。4.貸時(shí)審查資料檔案，如審批意見(jiàn)、合同文本等。5.貸后管理資料檔案，包括貸后檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警記錄、貸款回收記錄等。6.信貸資產(chǎn)保全與處置資料檔案，如訴訟文件、執(zhí)行記錄、呆賬核銷文件等。（二）檔案管理要求1.信貸業(yè)務(wù)檔案應(yīng)實(shí)行專人管理，確保檔案的完整性和安全性。2.檔案應(yīng)分類存放，建立清晰的檔案目錄，便于查詢和使用。3.檔案保管期限應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保檔案資料的長(zhǎng)期保存。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門(mén)定期對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查信貸業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否有效執(zhí)行等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)隱患。（二）外部檢查1.積