滑雪場(chǎng)行政人員差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范滑雪場(chǎng)行政人員差旅費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)流程，確保差旅費(fèi)用支出合理、合規(guī)，同時(shí)保障行政人員在執(zhí)行公務(wù)出差期間的工作和生活需要，提高工作效率，促進(jìn)滑雪場(chǎng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。2.適用范圍本制度適用于滑雪場(chǎng)全體行政人員。3.制定依據(jù)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度以及滑雪場(chǎng)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況制定本制度。4.基本原則-合法性原則：差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。-合理性原則：差旅費(fèi)用支出應(yīng)與出差任務(wù)相關(guān)，符合經(jīng)濟(jì)合理的要求。-真實(shí)性原則：報(bào)銷(xiāo)的差旅費(fèi)用必須真實(shí)發(fā)生，提供的票據(jù)和相關(guān)證明材料應(yīng)真實(shí)、有效。-及時(shí)性原則：行政人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)核算和處理。5.企業(yè)文化體現(xiàn)本制度貫徹滑雪場(chǎng)積極進(jìn)取、高效協(xié)作的企業(yè)文化。鼓勵(lì)行政人員在出差過(guò)程中充分展現(xiàn)專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)精神，為滑雪場(chǎng)樹(shù)立良好形象。同時(shí)，在保障工作順利開(kāi)展的前提下，合理控制費(fèi)用，體現(xiàn)滑雪場(chǎng)注重成本效益的理念。二、組織架構(gòu)與職責(zé)劃分1.財(cái)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)制定和完善差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的財(cái)務(wù)管理制度和流程。-審核行政人員提交的差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證，確保票據(jù)的真實(shí)性、合法性和完整性，費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性。-按照規(guī)定進(jìn)行差旅費(fèi)用的賬務(wù)處理，及時(shí)支付報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)。-定期對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為管理層提供決策支持。2.行政部門(mén)-負(fù)責(zé)審核行政人員出差申請(qǐng)，確保出差任務(wù)的必要性和合理性。-協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，核實(shí)出差行程、住宿安排等相關(guān)信息。-對(duì)行政人員的差旅情況進(jìn)行記錄和管理，提供必要的證明材料。3.行政人員-出差前填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明出差事由、行程安排、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息，按照規(guī)定程序?qū)徟?出差過(guò)程中妥善保管各類(lèi)差旅費(fèi)用票據(jù)，確保票據(jù)的真實(shí)性和完整性。-出差結(jié)束后，按照本制度規(guī)定的流程和要求及時(shí)辦理差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，如實(shí)提供相關(guān)證明材料。三、管理流程1.出差申請(qǐng)-行政人員因工作需要出差，應(yīng)提前填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，內(nèi)容包括出差日期、地點(diǎn)、事由、行程安排、預(yù)計(jì)費(fèi)用等。-將出差申請(qǐng)表提交給上級(jí)主管審批，上級(jí)主管應(yīng)根據(jù)工作需要和預(yù)算情況進(jìn)行審核，如同意出差，簽字確認(rèn)。-對(duì)于涉及重要項(xiàng)目或高額費(fèi)用的出差申請(qǐng)，需經(jīng)滑雪場(chǎng)管理層審批通過(guò)后方可執(zhí)行。2.差旅借款-如因出差需要預(yù)借差旅費(fèi)，行政人員在出差申請(qǐng)獲批后，填寫(xiě)借款單，注明借款金額、用途等信息。-將借款單提交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批后的出差申請(qǐng)表和借款單，審核借款金額的合理性，如審核通過(guò)，辦理借款手續(xù)，將款項(xiàng)支付給行政人員。3.差旅過(guò)程-行政人員應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出差行程執(zhí)行任務(wù)，不得擅自變更行程或延長(zhǎng)出差時(shí)間。如因特殊情況需要變更行程或延長(zhǎng)出差時(shí)間，應(yīng)提前向上級(jí)主管報(bào)告并獲得批準(zhǔn)。-在差旅過(guò)程中，行政人員應(yīng)遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)和滑雪場(chǎng)的相關(guān)規(guī)定，注意個(gè)人安全和財(cái)物安全。-妥善保管各類(lèi)差旅費(fèi)用票據(jù)，包括交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等，確保票據(jù)真實(shí)、有效、完整。4.報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)-出差結(jié)束后，行政人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為出差返回后[X]個(gè)工作日內(nèi)）辦理差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。-填寫(xiě)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，將出差期間的各項(xiàng)費(fèi)用按照類(lèi)別分別填寫(xiě)，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等，并附上相應(yīng)的票據(jù)和證明材料。-在報(bào)銷(xiāo)單上注明出差日期、地點(diǎn)、事由、實(shí)際行程等信息，確保與出差申請(qǐng)表一致。5.審核流程-行政人員將填寫(xiě)完整的差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單提交給上級(jí)主管進(jìn)行初審，上級(jí)主管應(yīng)審核出差的必要性、行程的合理性以及費(fèi)用的合規(guī)性，如無(wú)異議，簽字確認(rèn)。-初審?fù)ㄟ^(guò)后，報(bào)銷(xiāo)單流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審核票據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性，費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性以及是否符合本制度的規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與行政人員溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)材料。-對(duì)于金額較大或存在疑問(wèn)的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)可提交給滑雪場(chǎng)管理層進(jìn)行終審。管理層根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，如批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，簽字確認(rèn)。6.報(bào)銷(xiāo)支付-審核通過(guò)的差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)支付給行政人員。-如行政人員出差前有預(yù)借差旅費(fèi)，財(cái)務(wù)部門(mén)在報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)先扣除預(yù)借金額，多退少補(bǔ)。四、權(quán)利與義務(wù)1.行政人員權(quán)利-有權(quán)按照本制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和流程申請(qǐng)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，獲得因執(zhí)行公務(wù)出差而產(chǎn)生的合理費(fèi)用補(bǔ)償。-在差旅過(guò)程中，有權(quán)根據(jù)工作需要選擇合適的交通、住宿和餐飲方式，但需符合本制度的規(guī)定和預(yù)算要求。-對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)或上級(jí)主管在差旅費(fèi)用審核過(guò)程中提出的疑問(wèn)，有權(quán)進(jìn)行解釋和說(shuō)明。2.行政人員義務(wù)-出差前應(yīng)按照規(guī)定填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，如實(shí)說(shuō)明出差事由、行程安排和預(yù)計(jì)費(fèi)用，經(jīng)審批后方可出差。-差旅過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣和滑雪場(chǎng)的各項(xiàng)規(guī)章制度，維護(hù)滑雪場(chǎng)的良好形象。-妥善保管差旅費(fèi)用票據(jù)和相關(guān)證明材料，確保其真實(shí)、有效、完整，并按照規(guī)定時(shí)間和要求辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。-如發(fā)現(xiàn)有虛假報(bào)銷(xiāo)或違反本制度規(guī)定的行為，應(yīng)接受滑雪場(chǎng)的相應(yīng)處理，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的一切法律責(zé)任。3.財(cái)務(wù)部門(mén)權(quán)利-有權(quán)對(duì)行政人員提交的差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，要求行政人員提供必要的證明材料，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)予以退回。-有權(quán)根據(jù)財(cái)務(wù)制度和本制度的規(guī)定，對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行核算和控制，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)。-有權(quán)對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向管理層報(bào)告，并提出改進(jìn)建議。4.財(cái)務(wù)部門(mén)義務(wù)-按照本制度規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)、準(zhǔn)確地審核行政人員的差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，為行政人員提供必要的財(cái)務(wù)指導(dǎo)和支持。-按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)支付報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)，確保行政人員的合法權(quán)益得到保障。-定期對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為滑雪場(chǎng)的成本控制和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支持。5.行政部門(mén)權(quán)利-有權(quán)對(duì)行政人員的出差申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保出差任務(wù)的必要性和合理性。-有權(quán)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，核實(shí)相關(guān)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。-有權(quán)對(duì)行政人員的差旅情況進(jìn)行記錄和管理，為績(jī)效考核等工作提供依據(jù)。6.行政部門(mén)義務(wù)-及時(shí)審核行政人員的出差申請(qǐng)，提高工作效率，確保行政人員的出差任務(wù)能夠順利執(zhí)行。-積極配合財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審核工作，提供必要的協(xié)助和支持。-對(duì)行政人員的差旅情況進(jìn)行妥善記錄和管理，保證信息的完整性和準(zhǔn)確性。五、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查報(bào)銷(xiāo)憑證的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及報(bào)銷(xiāo)流程的執(zhí)行情況。-滑雪場(chǎng)管理層不定期對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。-鼓勵(lì)全體員工對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督和舉報(bào)，對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人一定的獎(jiǎng)勵(lì)。2.獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制-對(duì)于嚴(yán)格遵守本制度，在差旅過(guò)程中合理控制費(fèi)用，為滑雪場(chǎng)節(jié)約成本的行政人員，給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神表彰。-在差旅費(fèi)用管理工作中表現(xiàn)突出的財(cái)務(wù)部門(mén)和行政部門(mén)員工，納入績(jī)效考核加分項(xiàng)，給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。3.懲罰機(jī)制-對(duì)于違反本制度規(guī)定，虛報(bào)、多報(bào)差旅費(fèi)用的行政人員，一經(jīng)查實(shí)，除追回違規(guī)報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用外，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等相應(yīng)的紀(jì)律處分，并依法追究法律責(zé)任。-對(duì)于在差旅費(fèi)用審核過(guò)程中，把關(guān)不嚴(yán)、敷衍了事的財(cái)務(wù)部門(mén)和行政部門(mén)員工，給予批評(píng)教育、扣減績(jī)效