工程資金給付管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程資金給付管理，規(guī)范資金支付流程，確保工程款項(xiàng)支付的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和安全性，保障公司及合作方的合法權(quán)益，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有工程項(xiàng)目的資金給付管理，包括但不限于工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)保金等各類款項(xiàng)的支付。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保資金給付行為合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則：依據(jù)合同約定和工程實(shí)際進(jìn)展情況，準(zhǔn)確核算應(yīng)付款項(xiàng)，及時(shí)辦理支付手續(xù)，避免延誤影響工程進(jìn)度。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對(duì)資金給付環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制，防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門在工程資金給付管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保各司其職、各負(fù)其責(zé)。二、職責(zé)分工（一）工程部門1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的實(shí)施與管理，按照合同要求組織施工，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。2.及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提供工程進(jìn)度報(bào)告、工程量確認(rèn)單、變更簽證等相關(guān)資料，作為資金支付的依據(jù)。3.對(duì)工程款項(xiàng)的支付申請(qǐng)進(jìn)行初審，核實(shí)款項(xiàng)支付的必要性和合理性。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)工程資金的核算與管理，審核資金支付申請(qǐng)，確保支付金額準(zhǔn)確無(wú)誤。2.根據(jù)合同約定和相關(guān)規(guī)定，辦理資金支付手續(xù)，對(duì)支付款項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.定期與工程部門核對(duì)工程款項(xiàng)支付情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。4.對(duì)工程資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和分析，提出改進(jìn)建議。（三）合同管理部門1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目合同的起草、審核、簽訂和保管工作，確保合同條款明確、合法有效。2.對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同糾紛。3.根據(jù)合同約定，審核工程款項(xiàng)支付申請(qǐng)，確保支付符合合同要求。（四）審計(jì)部門1.對(duì)工程資金給付情況進(jìn)行定期審計(jì)和監(jiān)督，檢查資金支付的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、資金給付流程（一）支付申請(qǐng)1.工程部門根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，填寫《工程資金支付申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明支付款項(xiàng)的用途、金額、支付對(duì)象等信息，并附上相關(guān)證明材料，如工程進(jìn)度報(bào)告、工程量確認(rèn)單、發(fā)票等。2.《工程資金支付申請(qǐng)表》經(jīng)工程部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至合同管理部門審核。（二）合同審核合同管理部門對(duì)《工程資金支付申請(qǐng)表》及相關(guān)證明材料進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核支付款項(xiàng)是否符合合同約定，包括支付條件、支付比例、支付時(shí)間等。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與工程部門溝通并要求補(bǔ)充或修改相關(guān)資料。審核通過(guò)后，合同管理部門負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。（三）財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)合同管理部門審核通過(guò)的《工程資金支付申請(qǐng)表》后，對(duì)支付金額進(jìn)行核算，并審核相關(guān)票據(jù)的真實(shí)性、合法性和完整性。同時(shí)，檢查是否存在未結(jié)清的往來(lái)款項(xiàng)或其他財(cái)務(wù)問(wèn)題。如審核無(wú)誤，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。（四）審批流程1.根據(jù)公司內(nèi)部審批權(quán)限規(guī)定，《工程資金支付申請(qǐng)表》依次提交至各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批人應(yīng)認(rèn)真審查申請(qǐng)內(nèi)容，對(duì)支付的必要性、合理性和合規(guī)性進(jìn)行判斷，并簽署審批意見(jiàn)。2.對(duì)于重大工程項(xiàng)目或金額較大的資金支付，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。（五）支付執(zhí)行經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見(jiàn)辦理資金支付手續(xù)。支付方式可根據(jù)實(shí)際情況選擇銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票等。在支付過(guò)程中，嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)管理制度和銀行結(jié)算規(guī)定，確保資金安全、準(zhǔn)確地支付到指定賬戶。（六）支付記錄與存檔財(cái)務(wù)部門對(duì)每一筆工程資金支付進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括支付日期、支付金額、支付對(duì)象、支付用途等信息。同時(shí)，將相關(guān)審批文件、申請(qǐng)表、證明材料等進(jìn)行整理歸檔，以備查閱。四、工程預(yù)付款管理（一）預(yù)付款比例與金額根據(jù)工程項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、合同約定等因素，合理確定工程預(yù)付款的比例和金額。一般情況下，預(yù)付款比例不超過(guò)合同總價(jià)的[X]%，具體比例在合同中明確約定。（二）預(yù)付款支付條件1.承包人與發(fā)包人簽訂正式合同，并提交預(yù)付款保函（如有要求）。2.承包人提交工程預(yù)付款申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料，如合同副本、項(xiàng)目計(jì)劃等。（三）預(yù)付款扣回1.工程預(yù)付款應(yīng)在工程進(jìn)度款支付中按照約定的方式和比例逐步扣回。具體扣回方式可采用等額扣回、按比例扣回等，扣回期限應(yīng)在合同中明確規(guī)定。2.在扣回預(yù)付款時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)扣回的金額，并在支付進(jìn)度款時(shí)予以扣除。五、工程進(jìn)度款管理（一）進(jìn)度款支付周期根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度情況，合理確定工程進(jìn)度款的支付周期。一般為每月或每季度支付一次，具體支付周期在合同中明確約定。（二）進(jìn)度款支付申請(qǐng)工程部門應(yīng)在每個(gè)支付周期結(jié)束后，及時(shí)統(tǒng)計(jì)已完成的工程量，并填寫《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》，附上經(jīng)監(jiān)理單位審核確認(rèn)的工程量清單、工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)證明材料。（三）進(jìn)度款審核與支付1.監(jiān)理單位對(duì)工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)工程量的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并出具審核意見(jiàn)。2.合同管理部門和財(cái)務(wù)部門按照職責(zé)分工對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)審批同意后，財(cái)務(wù)部門按照合同約定支付工程進(jìn)度款。六、工程結(jié)算款管理（一）結(jié)算申請(qǐng)工程竣工后，承包人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交工程結(jié)算申請(qǐng)，包括工程結(jié)算書、竣工圖紙、工程量清單、變更簽證等相關(guān)資料。（二）結(jié)算審核1.公司組織工程部門、合同管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)承包人提交的工程結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核。審核人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)工程內(nèi)容、工程量、工程價(jià)款等，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確無(wú)誤。2.對(duì)于審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)與承包人溝通協(xié)商，要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)資料。如雙方存在爭(zhēng)議，可通過(guò)協(xié)商、審計(jì)或法律途徑解決。（三）結(jié)算支付工程結(jié)算審核完成后，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意，財(cái)務(wù)部門按照合同約定支付工程結(jié)算款。結(jié)算款支付前，承包人應(yīng)提供全額發(fā)票。七、質(zhì)保金管理（一）質(zhì)保金比例與金額根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和合同約定，合理確定質(zhì)保金的比例和金額。一般情況下，質(zhì)保金比例為合同總價(jià)的[X]%，具體比例在合同中明確約定。（二）質(zhì)保期規(guī)定質(zhì)保期自工程竣工驗(yàn)收合格之日起計(jì)算，質(zhì)保期期限應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定和合同約定。在質(zhì)保期內(nèi)，承包人應(yīng)按照合同約定履行質(zhì)量保修義務(wù)。（三）質(zhì)保金退還1.質(zhì)保期滿后，承包人向公司提交《質(zhì)保金退還申請(qǐng)》，并提供質(zhì)量保修證明等相關(guān)資料。2.工程部門對(duì)承包人的質(zhì)量保修情況進(jìn)行核實(shí)，如無(wú)質(zhì)量問(wèn)題或質(zhì)量問(wèn)題已妥善解決，出具同意退還質(zhì)保金的意見(jiàn)。3.合同管理部門和財(cái)務(wù)部門按照職責(zé)分工對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)審批同意后，財(cái)務(wù)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將質(zhì)保金無(wú)息退還承包人。八、監(jiān)督與檢查（一）定期檢查1.審計(jì)部門定期對(duì)工程資金給付情況進(jìn)行審計(jì)檢查，檢查內(nèi)容包括資金支付的合規(guī)性、準(zhǔn)確性、手續(xù)完整性等。2.財(cái)務(wù)部門定期與工程部門核對(duì)工程款項(xiàng)支付情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。（二）專項(xiàng)檢查對(duì)于重大工程項(xiàng)目或資金支付金額較大的項(xiàng)目，公司可組織專項(xiàng)檢查，對(duì)工程資金給付的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金使用安全、規(guī)范。（三）問(wèn)題整改對(duì)監(jiān)督檢查中