口岸融資租賃管理辦法一、引言口岸融資租賃作為一種重要的金融服務模式，在促進口岸經濟發(fā)展、推動企業(yè)設備更新和技術升級等方面發(fā)揮著積極作用。為了規(guī)范公司在口岸融資租賃業(yè)務中的操作，確保業(yè)務的穩(wěn)健運行，依據(jù)相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，特制定本管理辦法。希望大家認真學習并遵守本辦法，共同推動公司口岸融資租賃業(yè)務的健康發(fā)展。二、適用范圍本辦法適用于公司在口岸領域開展的融資租賃業(yè)務，包括但不限于與口岸相關的物流設備、裝卸設備、運輸工具等的租賃活動。三、業(yè)務流程項目發(fā)起1.業(yè)務部門關注口岸市場動態(tài)和客戶需求，發(fā)現(xiàn)潛在的融資租賃項目機會后，填寫項目發(fā)起申請表，詳細說明項目背景、租賃物情況、客戶基本信息、租賃期限、租金支付方式等內容。2.申請表提交給部門負責人進行初步審核，部門負責人應重點審查項目的可行性、風險狀況等，提出審核意見后轉交給風險管理部門。風險評估1.風險管理部門接到項目申請后，對項目進行全面的風險評估。評估內容包括但不限于客戶信用風險、市場風險、租賃物風險等。2.通過收集客戶的財務報表、信用記錄、行業(yè)信息等資料，運用專業(yè)的風險評估模型和方法，對項目的風險水平進行量化評估。3.根據(jù)風險評估結果，出具風險評估報告，明確項目的風險等級，并提出相應的風險防控建議。項目審批1.風險評估報告提交給公司的項目審批委員會，審批委員會成員包括公司領導、業(yè)務部門負責人、風險管理部門負責人等。2.審批委員會對項目進行集體審議，綜合考慮項目的風險狀況、收益前景、公司戰(zhàn)略等因素，做出是否批準項目的決定。3.如項目獲得批準，審批委員會應明確項目的各項關鍵指標和要求，如租賃金額、租賃期限、租金定價等。合同簽訂1.業(yè)務部門根據(jù)項目審批意見，與客戶協(xié)商簽訂融資租賃合同。合同應明確雙方的權利和義務，包括租賃物的交付、使用、維修、保養(yǎng)，租金的支付方式、時間、金額，租賃期滿后的租賃物處置方式等內容。2.在簽訂合同前，業(yè)務部門應確保合同條款符合法律法規(guī)和公司內部規(guī)定，避免出現(xiàn)法律風險和糾紛。3.合同簽訂后，應及時將合同副本提交給風險管理部門、財務部門等相關部門備案。租賃物交付與管理1.按照合同約定，業(yè)務部門負責監(jiān)督租賃物的交付情況，確保租賃物按時、完好地交付給客戶。2.建立租賃物管理臺賬，詳細記錄租賃物的名稱、型號、數(shù)量、購置時間、交付時間、使用地點、維修保養(yǎng)情況等信息。3.定期對租賃物進行檢查和維護，確保租賃物的正常使用，延長租賃物的使用壽命。如發(fā)現(xiàn)租賃物存在損壞或故障，應及時通知客戶進行維修，并跟蹤維修進度。租金管理1.財務部門負責租金的核算和收取工作，按照合同約定的租金支付方式和時間，及時向客戶發(fā)送租金催繳通知。2.建立租金收入臺賬，詳細記錄每筆租金的收取情況，包括收取時間、金額、客戶名稱等信息。3.對逾期未支付租金的客戶，應及時采取催收措施，如發(fā)送催款函、電話催收、上門催收等。如客戶仍未支付租金，應按照合同約定追究客戶的違約責任。租賃期滿處置1.租賃期滿前，業(yè)務部門應提前與客戶溝通租賃物的處置方式，如續(xù)租、留購、返還等。2.根據(jù)客戶的選擇，辦理相應的租賃物處置手續(xù)。如客戶選擇留購租賃物，應按照合同約定的價格辦理產權轉移手續(xù)；如客戶選擇返還租賃物，應確保租賃物的完好狀態(tài)，并辦理租賃物交接手續(xù)。3.租賃物處置完成后，對項目進行總結評估，分析項目的執(zhí)行情況、風險控制效果、收益情況等，為今后的業(yè)務開展提供經驗參考。四、風險管理信用風險管理1.建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行全面、動態(tài)的評估。評估指標包括客戶的財務狀況、經營業(yè)績、信用記錄、行業(yè)地位等。2.根據(jù)客戶信用評估結果，對客戶進行分類管理，對于信用等級較高的客戶，可以適當放寬業(yè)務條件；對于信用等級較低的客戶，應加強風險防控措施，如提高保證金比例、縮短租賃期限等。3.定期跟蹤客戶的信用狀況變化，及時調整信用額度和風險防控措施。如發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況惡化，應及時采取措施，如提前收回租金、終止租賃合同等，避免損失擴大。市場風險管理1.密切關注口岸市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時了解市場價格波動、市場需求變化等信息。2.根據(jù)市場變化情況，合理調整租賃業(yè)務的定價策略和租賃期限，確保公司的收益水平和市場競爭力。3.建立市場風險預警機制，對市場風險進行實時監(jiān)測和預警。當市場風險達到一定程度時，及時采取相應的風險應對措施，如調整業(yè)務規(guī)模、優(yōu)化業(yè)務結構等。租賃物風險管理1.對租賃物進行嚴格的選型和評估，選擇質量可靠、市場需求大、易于處置的租賃物。2.在租賃物采購過程中，嚴格按照合同約定進行采購，確保租賃物的質量和交付時間。3.加強租賃物的日常管理和維護，定期對租賃物進行檢查和保養(yǎng)，確保租賃物的正常使用。如發(fā)現(xiàn)租賃物存在損壞或故障，應及時通知客戶進行維修，并跟蹤維修進度。4.建立租賃物保險制度，為租賃物購買足額的保險，降低租賃物因意外事故、自然災害等原因造成的損失風險。五、內部控制崗位設置與職責分工1.根據(jù)口岸融資租賃業(yè)務的流程和特點，合理設置業(yè)務部門、風險管理部門、財務部門等相關崗位，明確各崗位的職責和權限。2.業(yè)務部門負責項目的發(fā)起、市場開拓、客戶溝通、合同簽訂等工作；風險管理部門負責項目的風險評估、風險監(jiān)控、風險處置等工作；財務部門負責租金的核算、收取、財務管理等工作。3.各崗位之間應相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的內部控制機制。如業(yè)務部門與風險管理部門之間應建立信息溝通機制，及時共享項目信息和風險狀況；財務部門應定期對業(yè)務部門的租金收取情況進行核對和監(jiān)督。授權管理1.制定公司的授權管理制度，明確各級管理人員和業(yè)務人員的業(yè)務授權范圍和審批權限。2.所有業(yè)務操作必須在授權范圍內進行，嚴禁越權操作。如遇特殊情況需要超越授權范圍的，必須按照規(guī)定的程序進行審批。3.定期對授權情況進行檢查和評估，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和風險管理的需要，適時調整授權范圍和審批權限。檔案管理1.建立完善的口岸融資租賃業(yè)務檔案管理制度，對項目從發(fā)起、審批、合同簽訂、租賃物交付、租金管理到租賃期滿處置等全過程的文件資料進行分類整理、歸檔保存。2.檔案內容應包括項目發(fā)起申請表、風險評估報告、項目審批文件、租賃合同、租賃物購置發(fā)票、租賃物交付清單、租金支付記錄、租賃物維修保養(yǎng)記錄、租賃期滿處置文件等。3.檔案管理人員應定期對檔案進行檢查和維護，確保檔案的完整性和安全性。如發(fā)現(xiàn)檔案存在損壞、丟失等情況，應及時采取措施進行修復和補充。六、監(jiān)督與檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對口岸融資租賃業(yè)務進行審計，檢查業(yè)務操作是否符合公司內部規(guī)定和相關法律法規(guī)的要求。2.審計內容包括項目審批流程的合規(guī)性、合同簽訂的規(guī)范性、租金收取的準確性、租賃物管理的有效性、風險管理措施的執(zhí)行情況等。3.根據(jù)審計結果，出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。外部監(jiān)管1.密切關注國家有關口岸融資租賃業(yè)務的法