旅游票據(jù)收集管理辦法總則目的為了加強(qiáng)公司旅游業(yè)務(wù)中票據(jù)的收集與管理，規(guī)范票據(jù)處理流程，確保公司財務(wù)信息的準(zhǔn)確性和完整性，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司組織的各類旅游業(yè)務(wù)活動中涉及的所有票據(jù)收集、整理、歸檔、保管及核銷等管理工作?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及財務(wù)、稅務(wù)等行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保票據(jù)的收集與管理活動合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確完整原則：保證所收集的票據(jù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，能夠清晰反映旅游業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。3.及時高效原則：及時收集、整理票據(jù)，提高工作效率，避免因票據(jù)延誤影響財務(wù)核算和報銷等工作。4.安全保密原則：妥善保管票據(jù)，防止票據(jù)丟失、損壞或泄露公司財務(wù)信息。票據(jù)種類及相關(guān)要求交通票據(jù)1.機(jī)票應(yīng)取得由航空公司或其授權(quán)的銷售代理機(jī)構(gòu)出具的正規(guī)電子客票行程單，行程單上需注明旅客姓名、航班信息、票價、稅費(fèi)等詳細(xì)內(nèi)容。若通過旅行社等代理機(jī)構(gòu)購買機(jī)票，還需取得代理機(jī)構(gòu)開具的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與行程單一致。2.火車票以鐵路部門出具的實(shí)名制車票為準(zhǔn)，車票上應(yīng)清晰顯示乘車人姓名、車次、座位號、票價等信息。對于購買的團(tuán)體票或?qū)W生票等特殊票種，需提供相應(yīng)的證明材料。3.長途客車票由正規(guī)客運(yùn)公司出具的機(jī)打發(fā)票或車票，發(fā)票上應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、乘車日期、票價等信息。車票應(yīng)保持票面整潔，無涂改、損壞等情況。住宿票據(jù)1.酒店發(fā)票必須取得由酒店開具的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)加蓋酒店發(fā)票專用章，注明入住日期、退房日期、房費(fèi)金額、住宿人數(shù)等信息。若通過在線旅游平臺預(yù)訂酒店，需確保平臺提供的發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，并與實(shí)際消費(fèi)相符。2.民宿發(fā)票若民宿能提供正規(guī)發(fā)票，按照酒店發(fā)票要求進(jìn)行收集。若無法提供發(fā)票，需取得民宿經(jīng)營者開具的收款收據(jù)，并注明住宿日期、房費(fèi)金額、住宿人數(shù)等詳細(xì)信息，同時附上民宿的相關(guān)經(jīng)營證明材料（如營業(yè)執(zhí)照等）。餐飲票據(jù)1.正規(guī)餐飲發(fā)票由各類餐廳、飯店等餐飲服務(wù)提供者開具的機(jī)打發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、菜品明細(xì)等信息。發(fā)票應(yīng)加蓋餐飲單位的發(fā)票專用章，且發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際消費(fèi)情況相符。2.團(tuán)隊(duì)餐結(jié)算單對于團(tuán)隊(duì)統(tǒng)一安排的餐飲，若無法取得每筆消費(fèi)的發(fā)票，可由餐飲供應(yīng)商提供團(tuán)隊(duì)餐結(jié)算單，結(jié)算單上需注明用餐日期、團(tuán)隊(duì)名稱、用餐人數(shù)、餐費(fèi)總額等信息，并加蓋供應(yīng)商公章。同時，應(yīng)附上相關(guān)的消費(fèi)明細(xì)清單。其他票據(jù)1.景點(diǎn)門票由景區(qū)發(fā)售的正規(guī)門票，門票上應(yīng)注明景點(diǎn)名稱、票價、購票日期等信息。若通過旅行社等渠道購買景點(diǎn)套票或優(yōu)惠票，需取得旅行社開具的發(fā)票及相關(guān)明細(xì)清單。2.旅游服務(wù)發(fā)票支付給旅行社、導(dǎo)游等旅游服務(wù)提供商的費(fèi)用，應(yīng)取得其開具的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上注明服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、費(fèi)用金額等信息。3.其他與旅游業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用發(fā)票：如租車費(fèi)發(fā)票、保險費(fèi)發(fā)票等，應(yīng)確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，與實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)相符。票據(jù)收集流程業(yè)務(wù)部門發(fā)起1.公司組織旅游業(yè)務(wù)活動前，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)收集旅游過程中產(chǎn)生的各類票據(jù)。2.業(yè)務(wù)人員在預(yù)訂交通、住宿、餐飲等服務(wù)時，應(yīng)提前與供應(yīng)商溝通，確保能夠取得符合要求的正規(guī)票據(jù)?，F(xiàn)場收集1.在旅游活動進(jìn)行過程中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時收集各項(xiàng)票據(jù)。對于當(dāng)場能夠取得的票據(jù)，如酒店發(fā)票、景點(diǎn)門票等，應(yīng)在取得后立即進(jìn)行初步審核，確保票據(jù)信息完整、準(zhǔn)確。2.對于需要事后開具的票據(jù)，如機(jī)票行程單、長途客車票等，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)跟進(jìn)取得，并及時交予票據(jù)管理人員。票據(jù)交接1.業(yè)務(wù)人員收集到票據(jù)后，應(yīng)定期（至少每周一次）將票據(jù)交接給公司指定的票據(jù)管理人員。交接時，雙方應(yīng)填寫《旅游票據(jù)交接清單》，詳細(xì)記錄票據(jù)的種類、數(shù)量、金額、日期等信息，并簽字確認(rèn)。2.票據(jù)管理人員在接收票據(jù)時，應(yīng)對票據(jù)進(jìn)行再次審核，如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在問題，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)人員溝通，要求其補(bǔ)充或更換合格票據(jù)。票據(jù)整理與歸檔分類整理1.票據(jù)管理人員收到票據(jù)后，應(yīng)按照票據(jù)種類進(jìn)行分類整理。例如，將交通票據(jù)分為機(jī)票、火車票、長途客車票等類別，住宿票據(jù)分為酒店發(fā)票、民宿收款收據(jù)等類別，餐飲票據(jù)分為正規(guī)餐飲發(fā)票、團(tuán)隊(duì)餐結(jié)算單等類別，其他票據(jù)分為景點(diǎn)門票、旅游服務(wù)發(fā)票等類別。2.對于每一類票據(jù)，應(yīng)按照時間順序進(jìn)行排列，以便于查找和核對。粘貼與標(biāo)注1.對于一些需要粘貼的票據(jù)，如發(fā)票聯(lián)、行程單等，應(yīng)使用膠水或膠棒整齊粘貼在A4紙上，避免粘貼不牢固或遮蓋票據(jù)信息。2.在粘貼票據(jù)的A4紙上，應(yīng)注明票據(jù)所屬的旅游業(yè)務(wù)活動名稱、日期、金額等關(guān)鍵信息，并在票據(jù)上對應(yīng)位置進(jìn)行標(biāo)注，以便快速識別。編號與登記1.為便于管理和查詢，對整理好的票據(jù)進(jìn)行編號。編號應(yīng)遵循一定的規(guī)則，例如按照年份、月份、票據(jù)類別和順序號進(jìn)行編制，如“202308JT001”表示2023年8月的第一張交通票據(jù)。2.同時，建立《旅游票據(jù)登記臺賬》，詳細(xì)記錄每一張票據(jù)的編號、日期、業(yè)務(wù)活動名稱、金額、票據(jù)來源、經(jīng)手人等信息。歸檔保存1.將整理好并編號登記的票據(jù)按照類別和時間順序放入檔案盒或文件夾中，妥善保存。檔案盒或文件夾應(yīng)標(biāo)明票據(jù)類別、年份等信息，以便于查找。2.電子檔案方面，應(yīng)將《旅游票據(jù)登記臺賬》及相關(guān)票據(jù)的電子掃描件進(jìn)行備份存儲，存儲方式應(yīng)安全可靠，便于隨時查閱。電子檔案的命名應(yīng)與紙質(zhì)檔案編號相對應(yīng)，確保一致性。票據(jù)保管保管責(zé)任1.公司指定專門的票據(jù)保管人員負(fù)責(zé)旅游票據(jù)的保管工作，保管人員應(yīng)具備高度的責(zé)任心和保密意識。2.保管人員應(yīng)對票據(jù)的安全完整負(fù)責(zé)，確保票據(jù)在保管期間不發(fā)生丟失、損壞、被盜等情況。保管場所1.應(yīng)設(shè)置專門的票據(jù)保管場所，確保場所安全、干燥、通風(fēng)良好，具備防火、防潮、防蟲等條件。2.保管場所應(yīng)配備必要的保管設(shè)備，如檔案柜、保險柜等，用于存放票據(jù)。保管期限1.旅游票據(jù)的保管期限按照國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度執(zhí)行。一般情況下，原始票據(jù)應(yīng)保存至少5年。2.在保管期限屆滿后，如需銷毀票據(jù)，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行審批和處理，確保票據(jù)銷毀過程合規(guī)、可追溯。票據(jù)核銷核銷流程1.當(dāng)旅游業(yè)務(wù)活動結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用情況，填寫《旅游票據(jù)核銷申請表》，詳細(xì)列出各項(xiàng)費(fèi)用的支出明細(xì)、對應(yīng)的票據(jù)編號及金額等信息。2.將《旅游票據(jù)核銷申請表》連同相關(guān)票據(jù)一并提交給財務(wù)部門進(jìn)行審核。3.財務(wù)部門收到申請后，對票據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性以及與申請表信息的一致性進(jìn)行審核。審核通過后，在申請表上簽字確認(rèn)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。4.票據(jù)管理人員根據(jù)財務(wù)部門的審核結(jié)果，對已核銷的票據(jù)進(jìn)行標(biāo)記或注銷，確保票據(jù)不再重復(fù)使用。差異處理1.在票據(jù)核銷過程中，如發(fā)現(xiàn)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用與申請核銷的金額或票據(jù)信息存在差異，財務(wù)部門應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)原因。2.對于因業(yè)務(wù)變更、供應(yīng)商原因等導(dǎo)致的合理差異，應(yīng)在說明情況并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行調(diào)整核銷。3.對于不合理的差異，如票據(jù)虛假、費(fèi)用超支等情況，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對旅游票據(jù)的收集、管理、核銷等工作進(jìn)行審計(jì)檢查，確保各項(xiàng)工作符合本辦法及相關(guān)法律法規(guī)的要求。2.審計(jì)檢查內(nèi)容包括票據(jù)的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性，票據(jù)管理流程的執(zhí)行情況，以及賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。定期自查自糾1.票據(jù)管理人員應(yīng)每月對票據(jù)的保管情況進(jìn)行自查，核對票據(jù)的數(shù)量、編號、登記臺賬等信息，確保賬實(shí)相符。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門涉及的旅游票據(jù)收集情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并向公司相關(guān)部門報告。違規(guī)處理1.對于在旅游票據(jù)收集、管理過程中違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、績