2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題精選附答案詳解（鞏固）一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20題）1.某商業(yè)銀行的客戶評(píng)級(jí)體系中，客戶A的違約概率（PD）為2%，債項(xiàng)B的違約損失率（LGD）為40%，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為1000萬元。若該債項(xiàng)無抵押品，且客戶A與銀行無其他交易，則該債項(xiàng)的預(yù)期損失（EL）為（）。A.8萬元B.16萬元C.20萬元D.40萬元答案：A解析：預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為EL=PD×LGD×EAD。代入數(shù)據(jù)得：2%×40%×1000=0.02×0.4×1000=8萬元。因此正確答案為A。2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，下列關(guān)于二級(jí)資本的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.二級(jí)資本工具受償順序列于存款人和一般債權(quán)人之后B.二級(jí)資本的受償順序先于其他一級(jí)資本工具C.二級(jí)資本包括二級(jí)資本債、超額貸款損失準(zhǔn)備（超過1.25%的部分）D.二級(jí)資本的目標(biāo)是在破產(chǎn)清算階段吸收損失答案：B解析：二級(jí)資本的受償順序應(yīng)后于其他一級(jí)資本工具，先于普通股。其他一級(jí)資本工具（如永續(xù)債）的受償順序在二級(jí)資本之前。因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。3.某銀行通過歷史模擬法計(jì)算某資產(chǎn)組合的日VaR（置信水平99%），收集了過去250個(gè)交易日的收益數(shù)據(jù)，按升序排列后第3個(gè)最小的收益為500萬元，第2個(gè)為480萬元，第1個(gè)為450萬元。則該組合的日VaR為（）。A.450萬元B.480萬元C.500萬元D.無法確定答案：C解析：歷史模擬法中，99%置信水平下的VaR是第（199%）×樣本數(shù)=1%×250=2.5個(gè)分位數(shù)，向上取整為第3個(gè)數(shù)據(jù)點(diǎn)。因此VaR為第3個(gè)最小收益的絕對(duì)值，即500萬元。4.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的表述，正確的是（）。A.損失數(shù)據(jù)僅包括直接財(cái)務(wù)損失，不包括間接損失B.操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率低但損失大的“尾部”事件無需重點(diǎn)關(guān)注C.商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行一次驗(yàn)證D.損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循“重要性、及時(shí)性、全面性、統(tǒng)一性、謹(jǐn)慎性”原則答案：D解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集需遵循“重要性、及時(shí)性、全面性、統(tǒng)一性、謹(jǐn)慎性”五大原則（《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》）。A錯(cuò)誤，損失包括直接和間接財(cái)務(wù)損失；B錯(cuò)誤，尾部事件是操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵關(guān)注點(diǎn)；C錯(cuò)誤，驗(yàn)證頻率至少每年一次。5.某銀行的流動(dòng)性覆蓋率（LCR）為110%，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR的最低標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.80%B.100%C.120%D.150%答案：B解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ及我國監(jiān)管要求，流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為100%，用于確保銀行在壓力情景下30天內(nèi)的流動(dòng)性安全。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用利差風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用利差風(fēng)險(xiǎn)屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的一種，因此全選。2.商業(yè)銀行壓力測(cè)試的步驟包括（）。A.確定壓力測(cè)試的目標(biāo)和范圍B.設(shè)計(jì)壓力情景C.建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型D.分析結(jié)果并制定應(yīng)對(duì)措施E.定期重檢和更新答案：ABCDE解析：完整的壓力測(cè)試流程包括：目標(biāo)設(shè)定、情景設(shè)計(jì)、模型構(gòu)建、數(shù)據(jù)收集與驗(yàn)證、壓力測(cè)試實(shí)施、結(jié)果分析、應(yīng)對(duì)措施制定及后續(xù)重檢，因此全選。3.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的表述，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是銀行在追求價(jià)值最大化過程中愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平B.風(fēng)險(xiǎn)偏好需轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等可操作的管理工具C.風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會(huì)審批，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行D.風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)保持絕對(duì)穩(wěn)定，不得調(diào)整E.風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)與銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、資本實(shí)力相匹配答案：ABCE解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好需根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化定期評(píng)估和調(diào)整，因此D錯(cuò)誤。其他選項(xiàng)均符合風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義和管理要求。4.下列屬于信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的有（）。A.抵押B.質(zhì)押C.保證D.凈額結(jié)算E.信用衍生工具答案：ABCDE解析：信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具包括抵押、質(zhì)押、保證等傳統(tǒng)擔(dān)保方式，以及凈額結(jié)算、信用衍生工具（如信用違約互換）等，因此全選。5.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括（）。A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.流動(dòng)性比例D.核心負(fù)債比例E.流動(dòng)性匹配率答案：ABCDE解析：我國流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括LCR、NSFR、流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例、流動(dòng)性匹配率等，因此全選。三、判斷題（每題1分，共5題）1.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過投資負(fù)相關(guān)資產(chǎn)沖銷損失，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過合同將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方（如保險(xiǎn)、信用衍生工具）。題干描述的是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，因此錯(cuò)誤。2.操作風(fēng)險(xiǎn)中的“業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗”屬于內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)事件。（）答案：錯(cuò)誤解析：操作風(fēng)險(xiǎn)事件分為內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全、客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、實(shí)物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗、執(zhí)行交割和流程管理七類?！皹I(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗”屬于獨(dú)立類別，不屬于內(nèi)部流程，因此錯(cuò)誤。3.商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本是監(jiān)管當(dāng)局要求的最低資本量，用于覆蓋非預(yù)期損失。（）答案：錯(cuò)誤解析：經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的資本，用于覆蓋非預(yù)期損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局要求的最低資本，因此錯(cuò)誤。4.壓力測(cè)試的情景設(shè)計(jì)只需考慮歷史上發(fā)生過的極端事件，無需假設(shè)未來可能出現(xiàn)的“尾部”情景。（）答案：錯(cuò)誤解析：壓力測(cè)試需同時(shí)考慮歷史情景和假設(shè)性情景（如從未發(fā)生但可能發(fā)生的極端事件），以覆蓋“尾部風(fēng)險(xiǎn)”，因此錯(cuò)誤。5.客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺的設(shè)置應(yīng)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、客戶結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，且覆蓋銀行所有客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺是客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一度量標(biāo)準(zhǔn)，需覆蓋所有客戶，并與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好、客戶結(jié)構(gòu)匹配，因此正確。四、案例分析題（每題10分，共2題）案例1：某商業(yè)銀行2024年末數(shù)據(jù)如下：核心一級(jí)資本凈額為800億元，其他一級(jí)資本凈額為200億元，二級(jí)資本凈額為300億元；信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為2000億元（按12.5倍轉(zhuǎn)換），操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元（按12.5倍轉(zhuǎn)換）。問題：計(jì)算該銀行的資本充足率（CAR）、一級(jí)資本充足率（Tier1CAR）和核心一級(jí)資本充足率（CET1CAR），并判斷是否符合監(jiān)管要求（假設(shè)監(jiān)管最低要求：CET1≥7.5%，Tier1≥8.5%，CAR≥10.5%）。答案及解析：資本充足率（CAR）=（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本+二級(jí)資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）×100%市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=2000×12.5=25000億元？不，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算應(yīng)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5。題目中“市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為2000億元（按12.5倍轉(zhuǎn)換）”可能表述為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求=2000/12.5=160億元。正確公式應(yīng)為：總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=信用風(fēng)險(xiǎn)RWA+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)RWA+操作風(fēng)險(xiǎn)RWA假設(shè)題目中“市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為2000億元”指的是直接的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，則：總RWA=10000+2000+1500=13500億元總資本=800+200+300=1300億元CAR=1300/13500≈9.63%一級(jí)資本=800+200=1000億元，一級(jí)資本充足率=1000/13500≈7.41%核心一級(jí)資本充足率=800/13500≈5.93%監(jiān)管要求：CET1≥7.5%，Tier1≥8.5%，CAR≥10.5%。該銀行核心一級(jí)資本充足率（5.93%）、一級(jí)資本充足率（7.41%）、資本充足率（9.63%）均未達(dá)標(biāo)，需補(bǔ)充資本。案例2：2024年，某城商行因過度依賴同業(yè)負(fù)債，在市場(chǎng)流動(dòng)性收緊時(shí)出現(xiàn)“資金鏈”緊張。該行6月末同業(yè)負(fù)債占總負(fù)債比例為45%（監(jiān)管上限為33%），流動(dòng)性覆蓋率（LCR）僅為85%（監(jiān)管要求100%），且持有的高流動(dòng)性資產(chǎn)中，50%為非政策性銀行發(fā)行的同業(yè)存單（市場(chǎng)認(rèn)可度低）。問題：分析該銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因及應(yīng)對(duì)措施。答案及解析：成因：（1）負(fù)債結(jié)構(gòu)失衡：同業(yè)負(fù)債占比超標(biāo)（45%＞33%），依賴短期批發(fā)性融資，穩(wěn)定性差，市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)易發(fā)生“滾續(xù)”困難。（2）高流動(dòng)性資產(chǎn)質(zhì)量不足：50%的高流動(dòng)性資產(chǎn)為非政策性同業(yè)存單，市場(chǎng)認(rèn)可度低，壓力情景下難以快速變現(xiàn)。（3）流動(dòng)性指標(biāo)不達(dá)標(biāo)：LCR僅85%，無法覆蓋30天壓力情景下的資金需求。應(yīng)對(duì)措施：（1）優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)：降