餐飲收款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司餐飲收款管理，規(guī)范收款流程，確保資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司旗下所有餐飲門店的收款管理工作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，確保收款行為合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：保證收款金額準(zhǔn)確無(wú)誤，賬目清晰可查。3.及時(shí)性原則：及時(shí)收取款項(xiàng)，避免資金積壓和流失。4.安全性原則：采取有效措施保障資金安全，防止出現(xiàn)收款漏洞和風(fēng)險(xiǎn)。二、收款崗位設(shè)置與職責(zé)（一）收銀員1.負(fù)責(zé)門店日常收款工作，包括現(xiàn)金、銀行卡、電子支付等各種收款方式的操作。2.準(zhǔn)確錄入收款信息，確保每筆交易記錄完整、準(zhǔn)確，及時(shí)打印收款憑證。3.妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)及相關(guān)收款設(shè)備，確保資金和設(shè)備安全。4.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，與相關(guān)人員核對(duì)收款金額，填寫收款日?qǐng)?bào)表，并將款項(xiàng)及時(shí)繳存銀行或上交財(cái)務(wù)部門。5.協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬目核對(duì)和盤點(diǎn)工作，配合處理收款過(guò)程中的異常情況。（二）收款主管1.負(fù)責(zé)收款團(tuán)隊(duì)的日常管理工作，制定工作計(jì)劃和培訓(xùn)方案，提高團(tuán)隊(duì)整體業(yè)務(wù)水平。2.監(jiān)督收銀員的收款操作流程，確保收款工作符合規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)糾正不規(guī)范行為。3.定期審核收款日?qǐng)?bào)表、收款憑證等相關(guān)資料，核對(duì)賬目準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理并向上級(jí)匯報(bào)。4.協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，參與制定收款管理制度和流程優(yōu)化方案。5.協(xié)調(diào)與其他部門的溝通與協(xié)作，保障收款工作順利進(jìn)行，解決收款過(guò)程中出現(xiàn)的跨部門問題。（三）財(cái)務(wù)人員1.負(fù)責(zé)制定和完善餐飲收款財(cái)務(wù)管理制度和流程，確保收款工作有章可循。2.審核收款日?qǐng)?bào)表、收款憑證等財(cái)務(wù)資料，進(jìn)行賬務(wù)處理，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.定期對(duì)收款情況進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并提出改進(jìn)措施，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。4.組織開展收款審計(jì)工作，檢查收款內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理收款資金繳存、賬戶管理等相關(guān)業(yè)務(wù)。三、收款流程（一）營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備1.收銀員提前到達(dá)工作崗位，檢查收款設(shè)備（如收銀機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、刷卡機(jī)等）是否正常運(yùn)行，網(wǎng)絡(luò)連接是否穩(wěn)定，備用零錢是否充足。2.領(lǐng)取收款所需的票據(jù)、發(fā)票、印章等物品，并確保其數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。3.熟悉當(dāng)日菜品價(jià)格、促銷活動(dòng)等信息，做好收款準(zhǔn)備工作。（二）收款操作1.顧客點(diǎn)餐結(jié)束后，收銀員根據(jù)顧客選擇的菜品和支付方式進(jìn)行收款操作?，F(xiàn)金收款：當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，確認(rèn)無(wú)誤后，唱收唱付，將現(xiàn)金放入收銀機(jī)現(xiàn)金抽屜，并打印收款小票交予顧客。銀行卡收款：引導(dǎo)顧客在刷卡機(jī)上進(jìn)行刷卡操作，輸入密碼后，收銀員確認(rèn)交易成功，打印交易憑條交顧客簽字確認(rèn)。電子支付收款：如微信支付、支付寶支付等，收銀員掃描顧客提供的支付碼，完成支付后，在收銀系統(tǒng)中確認(rèn)收款，并打印支付憑證交顧客。2.對(duì)于團(tuán)購(gòu)、優(yōu)惠券等特殊支付情況，收銀員按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，確保收款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。3.在收款過(guò)程中，如遇顧客對(duì)價(jià)格、支付方式等有疑問，收銀員應(yīng)耐心解答，如無(wú)法解決，及時(shí)通知上級(jí)主管或相關(guān)人員協(xié)助處理。（三）收款核對(duì)1.每筆交易完成后，收銀員應(yīng)及時(shí)在收銀系統(tǒng)中錄入收款信息，確保交易記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。2.營(yíng)業(yè)過(guò)程中，收銀員應(yīng)定期核對(duì)收款金額與系統(tǒng)記錄是否一致，如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)立即查找原因并進(jìn)行調(diào)整。3.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員將當(dāng)日所有收款記錄進(jìn)行匯總，填寫收款日?qǐng)?bào)表，詳細(xì)記錄收款筆數(shù)、金額、支付方式等信息。4.收款主管對(duì)收款日?qǐng)?bào)表進(jìn)行審核，核對(duì)收款金額與實(shí)際繳存金額是否相符，檢查收款憑證是否齊全、規(guī)范，如有問題及時(shí)與收銀員溝通并查明原因。（四）款項(xiàng)繳存1.收款主管審核無(wú)誤后，安排專人將當(dāng)日收款現(xiàn)金繳存銀行。繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、門店名稱、繳款金額等信息，并確?，F(xiàn)金與繳款單金額一致?，F(xiàn)金繳存應(yīng)由兩人以上同行，確保資金安全。2.對(duì)于電子支付款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)人員定期與支付平臺(tái)進(jìn)行對(duì)賬，確認(rèn)款項(xiàng)到賬情況，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.收款繳存后，相關(guān)人員應(yīng)妥善保管銀行回單等憑證，作為收款入賬的依據(jù)。（五）發(fā)票開具1.顧客要求開具發(fā)票時(shí)，收銀員應(yīng)按照規(guī)定為顧客開具。開具發(fā)票應(yīng)使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的發(fā)票，確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，包括顧客名稱、消費(fèi)項(xiàng)目、金額、發(fā)票號(hào)碼等信息。發(fā)票開具后，應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，并將發(fā)票聯(lián)交予顧客。2.對(duì)于開具的發(fā)票，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)登記，記錄發(fā)票號(hào)碼、開具日期、顧客名稱、金額等信息，以便日后查詢和核對(duì)。3.定期對(duì)發(fā)票使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)，確保發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、開具、保管等環(huán)節(jié)符合稅務(wù)管理規(guī)定。四、收款內(nèi)部控制（一）不相容崗位分離1.收款業(yè)務(wù)的辦理與審核、記賬等崗位應(yīng)相互分離，形成相互制約機(jī)制。2.收銀員不得兼任票據(jù)保管、賬目核對(duì)等工作，收款主管不得參與具體收款操作。（二）授權(quán)審批制度1.明確收款業(yè)務(wù)的審批流程和權(quán)限，對(duì)于重大收款事項(xiàng)應(yīng)實(shí)行集體決策或上級(jí)審批。2.收銀員在收款過(guò)程中遇到異常情況（如大額現(xiàn)金交易、可疑支付等），應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管報(bào)告，并按照審批意見進(jìn)行處理。（三）收款記錄與核對(duì)1.建立健全收款記錄制度，確保每筆收款業(yè)務(wù)都有詳細(xì)、準(zhǔn)確的記錄，包括收款時(shí)間、金額、支付方式、顧客信息等。2.定期對(duì)收款記錄進(jìn)行核對(duì)，包括收銀員與收款主管之間的核對(duì)、財(cái)務(wù)部門與收款部門之間的核對(duì)等，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。（四）收款安全管理1.加強(qiáng)收款場(chǎng)所的安全防范措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，確保收款過(guò)程全程監(jiān)控。2.現(xiàn)金存放應(yīng)配備專門的保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)由專人分別保管，非授權(quán)人員不得接觸。3.定期對(duì)收款設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保設(shè)備正常運(yùn)行，防止因設(shè)備故障導(dǎo)致收款風(fēng)險(xiǎn)。4.加強(qiáng)對(duì)收銀員的安全教育，提高其安全意識(shí)，防止出現(xiàn)收款過(guò)程中的詐騙、搶劫等安全事故。五、收款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期對(duì)餐飲收款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如收款錯(cuò)誤、資金被盜、支付風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)收款錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)收銀員培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任心，同時(shí)建立雙人核對(duì)制度，減少收款差錯(cuò)。2.對(duì)于資金被盜風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)收款場(chǎng)所安全管理，完善安全防范設(shè)施，制定應(yīng)急預(yù)案，確保在發(fā)生安全事故時(shí)能夠及時(shí)采取措施，降低損失。3.針對(duì)支付風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注支付行業(yè)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解新型支付方式的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)與支付平臺(tái)的溝通與合作，確保支付安全。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如收款差異率、現(xiàn)金長(zhǎng)款短款率等，當(dāng)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。六、收款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)餐飲收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查收款管理制度的執(zhí)行情況、收款流程的合規(guī)性、資金安全等方面的問題。2.審計(jì)人員通過(guò)查閱收款記錄、憑證、報(bào)表等資料，實(shí)地觀察收款操作過(guò)程，與相關(guān)人員進(jìn)行訪談等方式進(jìn)行審計(jì)工作，并出具審計(jì)報(bào)告。（二）財(cái)務(wù)檢查1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收款情況進(jìn)行檢查，核對(duì)賬目準(zhǔn)確性，檢查收款憑證的完整性和規(guī)范性。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保收款管理工作規(guī)范有序。（三）外部監(jiān)督1.積極配合稅務(wù)機(jī)關(guān)、銀行等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注外部監(jiān)管政策的變化，及時(shí)調(diào)整收款管理工作，確保公司餐飲收款業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。七、收款信息管理（一）收款數(shù)據(jù)收集1.收銀員應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地收集每筆收款交易數(shù)據(jù)，包括交易時(shí)間、金額、支付方式、顧客信息等，并錄入收銀系統(tǒng)。2.收款主管負(fù)責(zé)對(duì)收銀員錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。（二）收款數(shù)據(jù)分析1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收款數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，通過(guò)統(tǒng)計(jì)收款筆數(shù)、金額、支付方式分布等情況，了解餐飲業(yè)務(wù)的銷售趨勢(shì)和顧客消費(fèi)習(xí)慣。2.分析不同時(shí)間段、不同菜品、不同門店的收款情況，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)支持，如菜品定價(jià)調(diào)整、營(yíng)銷策略制定等。（三）收款信息存儲(chǔ)與保管1.建立收款信息數(shù)據(jù)庫(kù)，將每日收款數(shù)據(jù)進(jìn)行備份存儲(chǔ)，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。2.收款信息的存儲(chǔ)期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司檔案管理規(guī)定，以便日后查詢和審計(jì)使用。3.嚴(yán)格限制對(duì)收款信息的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能查詢和使用相關(guān)數(shù)據(jù)。八、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.制定年度收款業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)收銀員、收款主管等不同崗位的需求，確定培訓(xùn)內(nèi)容和方式。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括收款業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能、法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面，不斷提高員工的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。（二）培訓(xùn)方式1.定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)專業(yè)講師或經(jīng)驗(yàn)豐富的員工進(jìn)行授課，講解收款業(yè)務(wù)的最新政策、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)。2.開展案例分析和模擬演練，讓員工在實(shí)際操作中掌握收款技巧，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)情況的能力。3.鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，及時(shí)了解行業(yè)最新動(dòng)態(tài)和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野。（三）考核機(jī)制1.建立收款業(yè)務(wù)考核制度，對(duì)收銀員、收款主管等崗位的工作表現(xiàn)進(jìn)行定期考核。2.考核指標(biāo)包括收款準(zhǔn)確性、及時(shí)性、服務(wù)