住院押金票管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)住院押金票的管理，規(guī)范住院押金票的開具、使用、保管及核銷等流程，確保醫(yī)院財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確、完整與安全，維護(hù)醫(yī)院和患者的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于醫(yī)院各臨床科室、收費(fèi)處、財(cái)務(wù)科以及與住院押金票管理相關(guān)的所有部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：住院押金票的管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的要求。2.準(zhǔn)確性原則：確保押金票信息的準(zhǔn)確錄入與傳遞，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤或遺漏。3.安全性原則：加強(qiáng)對(duì)住院押金票的保管，防止丟失、被盜、篡改等情況發(fā)生。4.便捷性原則：在保證管理規(guī)范的前提下，盡量簡(jiǎn)化流程，提高工作效率，方便患者辦理住院及出院手續(xù)。二、住院押金票的開具（一）開具流程1.患者辦理住院手續(xù)時(shí)，收費(fèi)處工作人員根據(jù)患者病情、醫(yī)保類型等信息，按照醫(yī)院收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算應(yīng)繳納的住院押金金額。2.確認(rèn)押金金額無誤后，收費(fèi)處工作人員在醫(yī)院信息系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，包括患者姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、住院科室、床號(hào)、押金金額等，并打印住院押金票。3.住院押金票應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、收據(jù)聯(lián)和記賬聯(lián)。存根聯(lián)由收費(fèi)處留存，用于備查；收據(jù)聯(lián)交予患者，作為繳納住院押金的憑證；記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)科，作為財(cái)務(wù)記賬的依據(jù)。4.開具住院押金票時(shí)，應(yīng)使用醫(yī)院統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)格式和字體，確保票面清晰、完整、規(guī)范。票據(jù)上應(yīng)加蓋醫(yī)院財(cái)務(wù)專用章，并由收費(fèi)處工作人員簽名確認(rèn)。（二）開具要求1.收費(fèi)處工作人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)患者身份信息，確保住院押金票上的信息與患者實(shí)際情況一致。如發(fā)現(xiàn)信息有誤，應(yīng)及時(shí)更正。2.嚴(yán)格按照醫(yī)院收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)開具住院押金票，不得擅自提高或降低押金金額。對(duì)于醫(yī)?；颊?，應(yīng)按照醫(yī)保政策規(guī)定準(zhǔn)確計(jì)算醫(yī)保報(bào)銷金額和患者自付金額。3.開具住院押金票后，應(yīng)及時(shí)交付患者。如患者當(dāng)時(shí)未領(lǐng)取，收費(fèi)處工作人員應(yīng)妥善保管，并在患者領(lǐng)取時(shí)做好交接記錄。三、住院押金票的使用（一）患者繳費(fèi)使用患者持住院押金票收據(jù)聯(lián)到指定地點(diǎn)繳納住院押金。繳費(fèi)方式可包括現(xiàn)金、銀行卡、微信支付、支付寶支付等。收費(fèi)處工作人員在收到患者繳納的押金后，應(yīng)在住院押金票收據(jù)聯(lián)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“銀行收訖”等相應(yīng)戳記，并在醫(yī)院信息系統(tǒng)中進(jìn)行繳費(fèi)確認(rèn)。（二）財(cái)務(wù)記賬使用財(cái)務(wù)科收到住院押金票記賬聯(lián)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括押金票信息的準(zhǔn)確性、完整性，繳費(fèi)金額與記賬金額是否一致等。審核無誤后，財(cái)務(wù)人員按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行記賬處理，并將住院押金票記賬聯(lián)作為記賬憑證的附件妥善保管。（三）退費(fèi)使用1.患者辦理出院手續(xù)時(shí)，如出現(xiàn)多退少補(bǔ)的情況，收費(fèi)處工作人員應(yīng)根據(jù)實(shí)際結(jié)算金額，開具住院押金票退費(fèi)憑證。退費(fèi)憑證應(yīng)注明患者姓名、住院科室、床號(hào)、原住院押金票號(hào)碼、退費(fèi)金額等信息，并加蓋醫(yī)院財(cái)務(wù)專用章。2.住院押金票退費(fèi)憑證一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、收據(jù)聯(lián)和記賬聯(lián)。存根聯(lián)由收費(fèi)處留存，收據(jù)聯(lián)交予患者，作為退費(fèi)的憑證；記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)科，作為財(cái)務(wù)記賬的依據(jù)。3.財(cái)務(wù)科收到住院押金票退費(fèi)憑證記賬聯(lián)后，應(yīng)進(jìn)行審核。審核通過后，按照財(cái)務(wù)制度辦理退費(fèi)手續(xù)，并將退費(fèi)金額退還患者。退費(fèi)方式應(yīng)與患者繳納押金時(shí)的方式一致。四、住院押金票的保管（一）收費(fèi)處保管1.收費(fèi)處應(yīng)設(shè)置專門的票據(jù)保管柜，用于存放住院押金票存根聯(lián)。票據(jù)保管柜應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。2.住院押金票存根聯(lián)應(yīng)按照時(shí)間順序、號(hào)碼順序進(jìn)行整理和存放，確保存放整齊、有序，便于查找和核對(duì)。3.收費(fèi)處工作人員應(yīng)定期對(duì)住院押金票存根聯(lián)進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)實(shí)際庫(kù)存數(shù)量與系統(tǒng)記錄數(shù)量是否一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。（二）財(cái)務(wù)科保管1.財(cái)務(wù)科應(yīng)設(shè)置專門的檔案保管室，用于存放住院押金票記賬聯(lián)。檔案保管室應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如防盜門、防盜窗、防火設(shè)備等。2.住院押金票記賬聯(lián)應(yīng)按照會(huì)計(jì)檔案管理的要求進(jìn)行整理和歸檔。歸檔時(shí)，應(yīng)將記賬聯(lián)與相關(guān)的記賬憑證、報(bào)表等資料一并裝訂成冊(cè)，并注明檔案名稱、年度、月份、起止日期、保管期限等信息。3.財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)住院押金票記賬聯(lián)進(jìn)行清查，確保檔案的安全與完整。如發(fā)現(xiàn)檔案損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（三）保管期限住院押金票存根聯(lián)和記賬聯(lián)的保管期限應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理的規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，保管期限為15年。保管期滿后，如需銷毀，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和銷毀。五、住院押金票的核銷（一）核銷流程1.定期（每月或每季度），收費(fèi)處工作人員應(yīng)將住院押金票存根聯(lián)與醫(yī)院信息系統(tǒng)中的押金記錄進(jìn)行核對(duì)，編制住院押金票核銷明細(xì)表。核銷明細(xì)表應(yīng)包括住院押金票號(hào)碼、患者姓名、住院科室、床號(hào)、押金金額、繳費(fèi)日期、退費(fèi)日期、實(shí)際結(jié)算金額等信息。2.收費(fèi)處將住院押金票核銷明細(xì)表提交給財(cái)務(wù)科。財(cái)務(wù)科審核人員對(duì)核銷明細(xì)表進(jìn)行審核，核對(duì)住院押金票存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，以及與醫(yī)院信息系統(tǒng)記錄的準(zhǔn)確性。3.審核無誤后，財(cái)務(wù)科在住院押金票核銷明細(xì)表上簽字確認(rèn)，并將其作為會(huì)計(jì)檔案的一部分進(jìn)行保管。同時(shí)，財(cái)務(wù)科應(yīng)在醫(yī)院信息系統(tǒng)中對(duì)已核銷的住院押金票進(jìn)行標(biāo)記，防止重復(fù)使用。（二）核銷要求1.住院押金票的核銷應(yīng)做到賬實(shí)相符、賬賬相符。即住院押金票存根聯(lián)的數(shù)量、金額與醫(yī)院信息系統(tǒng)中的記錄一致，醫(yī)院信息系統(tǒng)中的押金記錄與財(cái)務(wù)科的記賬記錄一致。2.對(duì)于因特殊原因無法核銷的住院押金票，如患者未辦理出院手續(xù)、押金票丟失等，收費(fèi)處和財(cái)務(wù)科應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。如確實(shí)無法核銷，應(yīng)在核銷明細(xì)表中注明原因，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)住院押金票的管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)內(nèi)容包括住院押金票的開具、使用、保管、核銷等環(huán)節(jié)是否符合本辦法的規(guī)定，財(cái)務(wù)記錄是否準(zhǔn)確、完整等。2.收費(fèi)處和財(cái)務(wù)科應(yīng)定期進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正住院押金票管理過程中存在的問題。自查結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，報(bào)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。（二）外部監(jiān)督1.接受衛(wèi)生行政部門、物價(jià)部門、稅務(wù)部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。醫(yī)院應(yīng)積極配合相關(guān)部門的工作，如實(shí)提供住院押金票管理的有關(guān)資料和情況。2.對(duì)于相關(guān)部門提出的整改意見和建議，醫(yī)院應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，及時(shí)改進(jìn)住院押金票管理工作，確保符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。七、違規(guī)處理（一）對(duì)違規(guī)行為的界定1.未按照本辦法規(guī)定開具住院押金票，如信息填寫錯(cuò)誤、擅自更改押金金額、未加蓋財(cái)務(wù)專用章等。2.違反住院押金票使用規(guī)定，如重復(fù)使用押金票、偽造押金票等。3.未妥善保管住院押金票，導(dǎo)致押金票丟失、被盜、篡改等情況發(fā)生。4.在住院押金票核銷過程中弄虛作假，故意隱瞞事實(shí)或提供虛假信息。（二）處理措施1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，醫(yī)院應(yīng)責(zé)令相關(guān)責(zé)任人立即整改，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、辭退等。2.如因違規(guī)行為給醫(yī)院或患者造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)