首發(fā)股票管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司首次公開發(fā)行股票（以下簡稱“首發(fā)股票”）行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)以及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司及下屬各部門、子公司在首發(fā)股票過程中的各項(xiàng)活動，包括但不限于籌備、申報(bào)、發(fā)行及上市后的持續(xù)監(jiān)管等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則首發(fā)股票活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.真實(shí)性原則公司及相關(guān)各方應(yīng)如實(shí)披露首發(fā)股票所需的各類信息，保證信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。3.公平性原則在首發(fā)股票過程中，應(yīng)公平對待所有投資者，保障投資者依法享有平等的權(quán)利和機(jī)會，不得歧視或偏袒任何一方。4.規(guī)范性原則建立健全首發(fā)股票相關(guān)的管理制度和流程，規(guī)范操作程序，確保首發(fā)股票工作有序進(jìn)行。二、首發(fā)股票的籌備（一）公司基本情況梳理1.歷史沿革詳細(xì)梳理公司的設(shè)立背景、發(fā)展歷程，包括歷次股權(quán)變動、重大資產(chǎn)重組等情況，確保歷史沿革清晰、合法合規(guī)。2.股權(quán)結(jié)構(gòu)明確公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，包括股東名稱、持股比例、股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系等，保證股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、穩(wěn)定。3.治理結(jié)構(gòu)完善公司的治理結(jié)構(gòu)，建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會等治理機(jī)制，明確各治理主體的職責(zé)權(quán)限，確保公司治理規(guī)范、有效。（二）財(cái)務(wù)狀況審查1.財(cái)務(wù)報(bào)表編制按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，編制真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。2.財(cái)務(wù)指標(biāo)分析對公司的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，如盈利能力、償債能力、營運(yùn)能力等，評估公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，確保公司具備良好的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。3.財(cái)務(wù)規(guī)范整改針對財(cái)務(wù)審查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)進(jìn)行整改，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司財(cái)務(wù)符合首發(fā)股票的要求。（三）業(yè)務(wù)經(jīng)營分析1.主營業(yè)務(wù)明確清晰界定公司的主營業(yè)務(wù)，突出主營業(yè)務(wù)的核心競爭力和市場地位，確保主營業(yè)務(wù)突出、穩(wěn)定。2.業(yè)務(wù)模式清晰分析公司的業(yè)務(wù)模式，包括采購、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)，明確各環(huán)節(jié)的運(yùn)作流程和關(guān)鍵控制點(diǎn)，保證業(yè)務(wù)模式合理、可行。3.行業(yè)競爭分析對公司所處行業(yè)進(jìn)行深入分析，了解行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭格局等，評估公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和劣勢，制定相應(yīng)的競爭策略。（四）中介機(jī)構(gòu)選擇1.保薦機(jī)構(gòu)選擇具有良好信譽(yù)和專業(yè)能力的保薦機(jī)構(gòu)，簽訂保薦協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保保薦機(jī)構(gòu)能夠勤勉盡責(zé)地履行保薦職責(zé)。2.會計(jì)師事務(wù)所聘請具備證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所，對公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，保證審計(jì)工作的獨(dú)立性、客觀性和公正性。3.律師事務(wù)所委托有資質(zhì)的律師事務(wù)所，對公司的首發(fā)股票相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行法律盡職調(diào)查，出具法律意見書，確保公司的首發(fā)股票行為符合法律法規(guī)的要求。三、首發(fā)股票的申報(bào)（一）申報(bào)材料準(zhǔn)備1.招股說明書編制按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，編制招股說明書，詳細(xì)披露公司的基本情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、募集資金運(yùn)用等信息，確保招股說明書內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.其他申報(bào)材料準(zhǔn)備好其他相關(guān)申報(bào)材料，如保薦工作報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見書、公司章程（草案）等，確保申報(bào)材料齊全、規(guī)范。（二）申報(bào)流程1.內(nèi)部審核公司內(nèi)部設(shè)立審核小組，對申報(bào)材料進(jìn)行審核，提出審核意見，確保申報(bào)材料符合要求。2.保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核保薦機(jī)構(gòu)對申報(bào)材料進(jìn)行內(nèi)核，對項(xiàng)目的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評估，出具內(nèi)核意見。3.向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)申報(bào)在完成內(nèi)部審核和保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核后，由保薦機(jī)構(gòu)向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)申報(bào)首發(fā)股票申請材料。（三）反饋意見回復(fù)1.及時(shí)關(guān)注反饋意見證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)在收到申報(bào)材料后，可能會提出反饋意見，公司和保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)關(guān)注反饋意見，認(rèn)真研究分析。2.組織回復(fù)工作公司會同保薦機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，對反饋意見進(jìn)行回復(fù)，確?；貜?fù)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。四、首發(fā)股票的發(fā)行（一）發(fā)行方案制定1.發(fā)行規(guī)模確定根據(jù)公司的資金需求、市場情況等因素，合理確定首發(fā)股票的發(fā)行規(guī)模，確保募集資金規(guī)模適度、合理。2.發(fā)行價(jià)格確定按照相關(guān)規(guī)定和市場情況，確定首發(fā)股票的發(fā)行價(jià)格，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于每股凈資產(chǎn)值，且符合市場預(yù)期。3.發(fā)行方式選擇根據(jù)公司的實(shí)際情況和市場情況，選擇合適的發(fā)行方式，如上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行、網(wǎng)下詢價(jià)發(fā)行等，確保發(fā)行方式公平、公正、公開。（二）路演推介1.路演準(zhǔn)備公司和保薦機(jī)構(gòu)制定路演推介方案，準(zhǔn)備好路演材料，包括招股說明書摘要、公司宣傳片等，向投資者介紹公司的基本情況、業(yè)務(wù)優(yōu)勢、發(fā)展前景等。2.路演實(shí)施通過現(xiàn)場路演、網(wǎng)上路演等方式，與投資者進(jìn)行溝通交流，解答投資者的疑問，提高公司的知名度和投資者的認(rèn)可度。（三）申購與配售1.申購安排向投資者公布申購時(shí)間、申購方式等信息，投資者按照規(guī)定進(jìn)行申購。2.配售原則根據(jù)申購情況，按照公平、公正、公開的原則進(jìn)行配售，確定配售對象和配售數(shù)量。（四）股份登記與上市1.股份登記發(fā)行結(jié)束后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行股份登記，確定股東名冊，確保股東權(quán)益得到保障。2.上市安排向證券交易所申請股票上市，按照證券交易所的要求辦理上市手續(xù)，確定上市時(shí)間和上市地點(diǎn)。五、首發(fā)股票后的持續(xù)監(jiān)管（一）信息披露1.定期報(bào)告披露公司應(yīng)按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，定期披露年度報(bào)告、中期報(bào)告等，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包括公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、重大事項(xiàng)等。2.臨時(shí)報(bào)告披露公司發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)披露臨時(shí)報(bào)告，如重大資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易、重大訴訟等，確保投資者及時(shí)了解公司的重大信息。（二）募集資金使用監(jiān)管1.募集資金專戶管理設(shè)立募集資金專戶，對募集資金進(jìn)行專戶存儲，確保募集資金?？顚Ｓ?。2.募集資金使用計(jì)劃制定募集資金使用計(jì)劃，明確募集資金的投向和使用進(jìn)度，確保募集資金按照計(jì)劃使用。3.募集資金使用監(jiān)督加強(qiáng)對募集資金使用的監(jiān)督，定期對募集資金的使用情況進(jìn)行檢查，確保募集資金使用合法合規(guī)、效益顯著。（三）公司治理持續(xù)完善1.治理機(jī)制優(yōu)化持續(xù)優(yōu)化公司的治理結(jié)構(gòu)，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會等治理機(jī)制，提高公司治理水平。2.內(nèi)部控制加強(qiáng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司運(yùn)營規(guī)范、安全。（四）投資者關(guān)系管理1.投資者溝通渠道建立建立多種投資者溝通渠道，如投資者熱線、投資者郵箱、投資者互動平臺等，及時(shí)回