保險(xiǎn)資產(chǎn)管理辦法由總則制定目的本辦法旨在規(guī)范保險(xiǎn)資產(chǎn)管理行為，防范保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，更好地服務(wù)于保險(xiǎn)行業(yè)及實(shí)體經(jīng)濟(jì)。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司（以下統(tǒng)稱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）從事保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)。基本原則保險(xiǎn)資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動(dòng)性、收益性相統(tǒng)一，全面風(fēng)險(xiǎn)管理，專業(yè)化運(yùn)作，市場化競爭的原則。確保保險(xiǎn)資金安全，在滿足流動(dòng)性要求的前提下，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金的保值增值。保險(xiǎn)資金運(yùn)用資金來源與運(yùn)用范圍1.資金來源：保險(xiǎn)資金包括保險(xiǎn)公司的自有資金和保險(xiǎn)合同項(xiàng)下的保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。自有資金主要來源于股東出資、資本公積、盈余公積、未分配利潤等；保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金涵蓋壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、長期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金等。2.運(yùn)用范圍：銀行存款：包括活期存款、定期存款、協(xié)議存款等。債券：國債、金融債券、企業(yè)（公司）債券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券等。股票：普通股、優(yōu)先股等。證券投資基金：包括封閉式基金、開放式基金等。投資性保險(xiǎn)產(chǎn)品：包括分紅保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)等。基礎(chǔ)設(shè)施投資計(jì)劃、不動(dòng)產(chǎn)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃等。其他金融產(chǎn)品或工具：經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種。投資比例限制1.銀行存款：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資銀行活期存款、政府債券、中央銀行票據(jù)、政策性銀行債券和貨幣市場基金等資產(chǎn)的賬面余額，合計(jì)不低于本公司上季末總資產(chǎn)的5%。2.債券：投資債券的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的20%。其中，投資同一期單品種中期票據(jù)的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的10%；投資同一期單品種企業(yè)（公司）債券的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的5%。3.股票：投資股票和股票型基金的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的20%。4.投資性保險(xiǎn)產(chǎn)品：投資于投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的資產(chǎn)，不得超過該產(chǎn)品賬戶資產(chǎn)凈值的100%；投資于萬能保險(xiǎn)產(chǎn)品的資產(chǎn)，不得超過該產(chǎn)品賬戶資產(chǎn)凈值的80%；投資于分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的資產(chǎn)，不得超過該產(chǎn)品賬戶資產(chǎn)凈值的50%。5.基礎(chǔ)設(shè)施投資計(jì)劃、不動(dòng)產(chǎn)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃等：投資于基礎(chǔ)設(shè)施投資計(jì)劃、不動(dòng)產(chǎn)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃等的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的20%。其中，投資于單一項(xiàng)目的賬面余額，合計(jì)不高于本公司上季末總資產(chǎn)的5%。投資決策與授權(quán)1.投資決策機(jī)制：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和各部門職責(zé)。投資決策應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策制度，重大投資決策應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)或者其授權(quán)的專門委員會(huì)審議通過。2.授權(quán)制度：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資決策機(jī)制，制定明確的投資授權(quán)制度，對(duì)投資決策人員進(jìn)行合理授權(quán)。投資授權(quán)應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)范圍、權(quán)限、有效期和責(zé)任追究等內(nèi)容。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立與變更1.設(shè)立條件：設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并具備下列條件：有符合法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程。注冊資本不低于人民幣1億元，且為實(shí)繳貨幣資本。有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和熟悉保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專業(yè)人員。有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的營業(yè)場所、辦公設(shè)備。法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。2.變更事項(xiàng)：保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司變更下列事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：變更名稱。變更注冊資本。變更股權(quán)結(jié)構(gòu)。變更經(jīng)營范圍。變更公司組織形式。變更法定代表人。法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。業(yè)務(wù)范圍1.受托管理保險(xiǎn)資金：接受保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司等保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的委托，管理其保險(xiǎn)資金。2.保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品開發(fā)與銷售：開發(fā)、設(shè)計(jì)、銷售保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品，如債券型產(chǎn)品、股票型產(chǎn)品、混合型產(chǎn)品等。3.投資咨詢服務(wù)：為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供投資咨詢服務(wù)，包括投資策略制定、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等。4.中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)：經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可開展其他與保險(xiǎn)資產(chǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)。內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理1.內(nèi)部控制：保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司治理、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等各個(gè)方面。確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理：保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)。包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件。監(jiān)督管理監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，履行下列職責(zé)：1.制定保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的法規(guī)、政策和規(guī)章。2.審批保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的設(shè)立、變更和終止。3.審核保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍、投資決策機(jī)制、授權(quán)制度等。4.監(jiān)督檢查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)，查處違法違規(guī)行為。5.法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)?，F(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管1.現(xiàn)場檢查：中國保監(jiān)會(huì)可以對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、資金運(yùn)用等方面。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合現(xiàn)場檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和信息。2.非現(xiàn)場監(jiān)管：中國保監(jiān)會(huì)通過非現(xiàn)場監(jiān)管手段，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測和分析。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)報(bào)告和數(shù)據(jù)，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、投資組合報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。信息披露1.披露要求：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，定期披露保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)信息。披露內(nèi)容包括投資策略、投資組合、收益情況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于投資者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)了解保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)情況。2.披露方式：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以通過公司網(wǎng)站、年度報(bào)告、中期報(bào)告等方式進(jìn)行信息披露。信息披露應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成，并向中國保監(jiān)會(huì)備案。法律責(zé)任違法違規(guī)行為界定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其工作人員在保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)中，違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會(huì)可以依法采取責(zé)令改正、警告、罰款、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)、吊銷業(yè)務(wù)許可證等監(jiān)管措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。處罰措施1.對(duì)于違反投資比例限制的，責(zé)令改正，并處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)，限期改正。2.對(duì)于未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司或者變更公司事項(xiàng)的，予以取締，并處以50萬元以上100萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。3.對(duì)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違反內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理