風(fēng)險(xiǎn)策略管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)策略管理，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體員工。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義與分類1.風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)是指可能影響公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性事件或情況。2.風(fēng)險(xiǎn)分類：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素導(dǎo)致公司/組織收益或價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司/組織遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)：因不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織無法及時(shí)滿足資金需求或無法以合理成本融資的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司/組織的所有業(yè)務(wù)、所有部門和所有環(huán)節(jié)。2.審慎性原則：以謹(jǐn)慎態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)的影響。3.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)與公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)。4.成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和經(jīng)濟(jì)性。5.動(dòng)態(tài)管理原則：風(fēng)險(xiǎn)狀況是動(dòng)態(tài)變化的，應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司/組織高層管理人員組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責(zé)：審議公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序。審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.設(shè)置：在公司/組織內(nèi)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)：制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度和流程。組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，協(xié)助各部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，評(píng)估其效果。定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)：對(duì)公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。檢查風(fēng)險(xiǎn)管理部門和各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向各部門、各業(yè)務(wù)單元發(fā)放，收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪談法：與公司/組織內(nèi)部各級(jí)管理人員、員工進(jìn)行訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.流程圖法：繪制業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)因素。4.情景分析法：設(shè)定不同的情景，分析可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件及其影響。5.歷史數(shù)據(jù)分析：對(duì)公司/組織過去的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)1.可能性評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率，將可能性分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)公司/組織目標(biāo)的影響程度，將影響程度分為重大、較大、一般、輕微四個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣：將可能性和影響程度進(jìn)行組合，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：各部門、各業(yè)務(wù)單元按照風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，識(shí)別本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，并填寫風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。2.風(fēng)險(xiǎn)匯總：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各部門提交的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單進(jìn)行匯總，形成公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)清單。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)人員，按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.風(fēng)險(xiǎn)排序：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，即停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)或退出相關(guān)市場(chǎng)。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制：通過制定和執(zhí)行規(guī)章制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)分散：通過多元化投資、業(yè)務(wù)拓展等方式，將風(fēng)險(xiǎn)分散到不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或市場(chǎng)，降低單一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司/組織的影響。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。2.合同轉(zhuǎn)移：通過簽訂合同，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給交易對(duì)手或合作伙伴。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，即自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定與實(shí)施（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定1.針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，組織相關(guān)部門制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、責(zé)任部門、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和預(yù)期效果。2.針對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)：各業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的建議，制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案實(shí)施1.責(zé)任部門：按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的要求，負(fù)責(zé)具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施。2.監(jiān)督與協(xié)調(diào)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督和協(xié)調(diào)，及時(shí)解決實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。3.效果評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對(duì)其效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供參考。六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)率、利率敏感度等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：如信用評(píng)級(jí)、逾期貸款率等。3.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：如操作失誤率、系統(tǒng)故障次數(shù)等。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：如流動(dòng)性比率、資金缺口等。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：如違規(guī)事件發(fā)生率、監(jiān)管處罰次數(shù)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率1.日常監(jiān)測(cè)：各業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照規(guī)定的頻率，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)。2.定期監(jiān)測(cè)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期（如每月、每季度）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)和分析，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的變化情況，設(shè)定預(yù)警閾值，當(dāng)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警級(jí)別劃分：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，將預(yù)警級(jí)別分為紅色預(yù)警（重大風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（重要風(fēng)險(xiǎn)）和黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）。3.預(yù)警信息發(fā)布：風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和應(yīng)對(duì)等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集和整理公司/組織內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：制定和管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊：根據(jù)預(yù)警指標(biāo)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。6.數(shù)據(jù)分析模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為決策提供支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行：確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和數(shù)據(jù)異常。2.系統(tǒng)維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的完整性和安全性。八、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性和有效性。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.定期評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門每年對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)建議。2.專項(xiàng)評(píng)價(jià)：針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的突出問題，開展專項(xiàng)評(píng)價(jià)，深入分析原因，制定整改措施。（三）監(jiān)督與評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用1.整改落實(shí)：對(duì)監(jiān)督與評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到有效改進(jìn)。2.績(jī)效考核：將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入公司/組織的績(jī)效考核體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不力的進(jìn)行問責(zé)