項(xiàng)目回款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目回款管理，規(guī)范回款流程，提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有項(xiàng)目的回款管理，包括但不限于工程項(xiàng)目、銷(xiāo)售項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：回款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對(duì)回款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)和人員在回款管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。4.及時(shí)高效原則：建立快速響應(yīng)機(jī)制，及時(shí)跟蹤回款情況，提高回款效率。二、職責(zé)分工（一）銷(xiāo)售部門(mén)1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。2.及時(shí)了解客戶(hù)的付款能力和付款意愿，與客戶(hù)保持密切溝通，協(xié)調(diào)解決回款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.按照合同約定，定期向客戶(hù)發(fā)送付款提醒函，督促客戶(hù)按時(shí)付款。4.負(fù)責(zé)收集、整理和分析客戶(hù)的信用信息，建立客戶(hù)信用檔案，為公司的信用決策提供依據(jù)。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目回款計(jì)劃，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。2.審核項(xiàng)目合同中的付款條款，確保付款方式、付款時(shí)間等符合公司財(cái)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。3.負(fù)責(zé)跟蹤項(xiàng)目回款情況，及時(shí)與銷(xiāo)售部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，對(duì)逾期未回款的項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)警和分析。4.按照公司財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)辦理款項(xiàng)的收付手續(xù)，確保資金安全。5.定期編制項(xiàng)目回款報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)回款情況，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。（三）項(xiàng)目管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的整體規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)和控制，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.配合銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)，做好項(xiàng)目回款相關(guān)工作，及時(shí)提供項(xiàng)目進(jìn)展情況和相關(guān)資料。3.對(duì)項(xiàng)目回款情況進(jìn)行跟蹤和分析，協(xié)助解決回款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（四）法務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目合同的合法性和合規(guī)性，為公司的合同簽訂和回款管理提供法律支持。2.協(xié)助處理項(xiàng)目回款過(guò)程中的法律糾紛，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.開(kāi)展法律培訓(xùn)和宣傳工作，提高公司員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三、回款流程（一）合同簽訂階段1.銷(xiāo)售部門(mén)在簽訂項(xiàng)目合同前，應(yīng)將合同草案提交給財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審核合同中的付款條款，包括付款方式、付款時(shí)間、逾期付款責(zé)任等；法務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審核合同的合法性和合規(guī)性。2.財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審核，并提出修改意見(jiàn)。銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)審核意見(jiàn)對(duì)合同草案進(jìn)行修改完善，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。3.合同簽訂后，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門(mén)和項(xiàng)目管理部門(mén)，以便各部門(mén)及時(shí)了解合同內(nèi)容和回款要求。（二）項(xiàng)目執(zhí)行階段1.項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)按照合同約定，組織項(xiàng)目的實(shí)施，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)有付款風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)可能影響回款的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。2.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)定期與客戶(hù)溝通，了解項(xiàng)目進(jìn)展情況和客戶(hù)需求，及時(shí)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。同時(shí)，按照合同約定，定期向客戶(hù)發(fā)送付款提醒函，督促客戶(hù)按時(shí)付款。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同約定和項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)編制項(xiàng)目回款計(jì)劃，并跟蹤回款情況。如發(fā)現(xiàn)逾期未回款的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)與銷(xiāo)售部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，分析原因，采取有效措施進(jìn)行催收。（三）款項(xiàng)催收階段1.對(duì)于逾期未回款的項(xiàng)目，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)成立專(zhuān)門(mén)的催收小組，制定催收方案，明確催收責(zé)任人和催收時(shí)間節(jié)點(diǎn)。催收小組應(yīng)通過(guò)電話、郵件、上門(mén)拜訪等方式，與客戶(hù)進(jìn)行溝通協(xié)商，了解客戶(hù)逾期付款的原因，督促客戶(hù)盡快付款。2.在催收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)存在惡意拖欠或其他嚴(yán)重違約行為，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)向法務(wù)部門(mén)報(bào)告，由法務(wù)部門(mén)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注款項(xiàng)催收情況，及時(shí)提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息支持。對(duì)于通過(guò)法律手段催收的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極配合法務(wù)部門(mén)，做好相關(guān)證據(jù)的收集和整理工作，確保訴訟的順利進(jìn)行。（四）款項(xiàng)收回階段1.客戶(hù)支付款項(xiàng)后，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)，并提供相關(guān)付款憑證。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到付款憑證后，及時(shí)辦理款項(xiàng)的收付手續(xù)，確保資金安全。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)收回的款項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理，并及時(shí)更新項(xiàng)目回款情況。同時(shí)，將款項(xiàng)收回情況反饋給銷(xiāo)售部門(mén)和項(xiàng)目管理部門(mén)。3.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通，確認(rèn)款項(xiàng)是否到賬，并對(duì)客戶(hù)的付款行為表示感謝。對(duì)于長(zhǎng)期合作的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，可考慮給予一定的優(yōu)惠政策或獎(jiǎng)勵(lì)措施，以維護(hù)良好的合作關(guān)系。四、風(fēng)險(xiǎn)控制（一）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)在簽訂項(xiàng)目合同前，對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等。2.銷(xiāo)售部門(mén)可通過(guò)查詢(xún)客戶(hù)的信用報(bào)告、實(shí)地考察、與客戶(hù)的供應(yīng)商和合作伙伴溝通等方式，獲取客戶(hù)的信用信息。同時(shí)，可借助第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果，對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。3.根據(jù)客戶(hù)的信用狀況，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)制定相應(yīng)的信用政策，確定客戶(hù)的信用額度和信用期限。對(duì)于信用狀況較差的客戶(hù)，應(yīng)采取謹(jǐn)慎的合作態(tài)度，如要求客戶(hù)提供擔(dān)保或增加預(yù)付款比例等。（二）合同風(fēng)險(xiǎn)控制1.合同簽訂前，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)確保合同條款明確、具體、合法、合規(guī)，避免出現(xiàn)模糊不清或容易引起歧義的條款。同時(shí)，應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，特別是付款方式、付款時(shí)間、逾期付款責(zé)任等條款，確保公司的利益得到有效保障。2.合同簽訂后，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。同時(shí)，應(yīng)密切關(guān)注客戶(hù)的履約情況，如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)存在違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，并按照合同約定追究客戶(hù)的違約責(zé)任。3.對(duì)于重要項(xiàng)目合同，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)在簽訂后及時(shí)提交給法務(wù)部門(mén)進(jìn)行備案，以便法務(wù)部門(mén)及時(shí)了解合同履行情況，提供法律支持和風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（三）逾期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立項(xiàng)目回款監(jiān)控臺(tái)賬，對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的回款情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和監(jiān)控。對(duì)于逾期未回款的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并分析原因，采取有效措施進(jìn)行催收。2.銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，了解項(xiàng)目回款情況。對(duì)于逾期未回款的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通協(xié)商，制定催收方案，明確催收責(zé)任人和催收時(shí)間節(jié)點(diǎn)。3.項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)配合銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)，做好項(xiàng)目回款相關(guān)工作。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)可能影響回款的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告，并協(xié)助采取措施解決問(wèn)題。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)防范1.法務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目回款管理的法律支持，定期開(kāi)展法律培訓(xùn)和宣傳工作，提高公司員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。2.在項(xiàng)目回款過(guò)程中，如遇到法律糾紛，法務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)介入，協(xié)助銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)制定應(yīng)對(duì)策略，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.對(duì)于重大法律糾紛案件，法務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行研究和決策，確保公司的利益得到最大程度的保護(hù)。五、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.回款率：考核項(xiàng)目實(shí)際回款金額與合同約定回款金額的比例。2.逾期回款率：考核逾期未回款金額占總回款金額的比例。3.回款及時(shí)性：考核項(xiàng)目回款是否按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成。（二）考核周期考核周期為自然年度，每年1月1日至12月31日。（三）考核方式1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)目的回款情況，并按照考核指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和分析。2.人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)將回款考核結(jié)果納入員工績(jī)效考核體系，與員工的薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。（四）獎(jiǎng)勵(lì)措施1.對(duì)于回款工作表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書(shū)、晉升機(jī)會(huì)等。2.對(duì)在回款過(guò)程中采取有效措施，成功收回逾期款項(xiàng)或避免重大損失的部門(mén)和個(gè)人，公司將給予特別獎(jiǎng)勵(lì)。（五）懲罰措施1.對(duì)于回款率未達(dá)到公司要求的部門(mén)和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的懲罰。懲罰方式包括扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、降職、辭退等。2.對(duì)于因工作失誤或故意違規(guī)導(dǎo)致公司回款出現(xiàn)重大損失的部門(mén)和個(gè)人，公司將依法追究其責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。六、附則