柜員現金箱管理辦法一、總則（一）目的為加強柜員現金箱管理，規(guī)范現金收付業(yè)務操作，確?，F金資產安全，防范操作風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司[具體公司名稱]所有涉及柜員現金箱操作的崗位和人員。（三）管理原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家有關法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度，確保現金箱管理合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障現金箱內現金及其他重要物品的安全，防止被盜、被搶、挪用等風險。3.準確性原則：現金收付業(yè)務操作必須準確無誤，確保賬實相符。4.效率性原則：在保證安全和準確的前提下，優(yōu)化操作流程，提高現金業(yè)務處理效率。二、現金箱設置與管理職責（一）現金箱設置1.根據業(yè)務需要，合理設置柜員現金箱?，F金箱分為主箱和輔箱，主箱用于存放日常業(yè)務現金收付所需資金及重要空白憑證等；輔箱用于存放臨時性現金收付或特定業(yè)務所需資金。2.現金箱編號應具有唯一性，便于識別和管理。（二）管理職責1.運營管理部門負責制定和完善柜員現金箱管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。定期對現金箱管理情況進行檢查和評估，提出改進意見和建議。協(xié)調解決現金箱管理過程中出現的問題。2.會計結算部門負責現金箱賬務核算的指導和監(jiān)督，確保賬實相符。審核現金收付憑證及相關業(yè)務資料合規(guī)性和準確性。定期對現金箱賬務進行核對和檢查。3.安全保衛(wèi)部門負責制定現金箱安全防范措施，并監(jiān)督落實。指導和檢查營業(yè)場所安全設施配備及運行情況，確保現金箱存放環(huán)境安全。協(xié)助處理現金箱被盜、被搶等突發(fā)事件，并及時向上級報告。4.柜員負責本人現金箱的日常管理，包括現金收付、憑證保管、現金箱的開啟和鎖閉等操作。每日營業(yè)終了，對現金箱進行盤點，確保賬實相符，并及時上繳超限額現金。嚴格遵守現金箱管理規(guī)定，發(fā)現問題及時報告。三、現金箱日常操作管理（一）現金收付1.柜員辦理現金收付業(yè)務時，應嚴格按照有關規(guī)定進行審核，確保憑證真實、有效、合規(guī)。2.現金收付必須當面點清，一筆一清，嚴禁將不同客戶的現金混淆收付。3.收入現金時，應先收款后記賬；付出現金時，應先記賬后付款。（二）現金箱開啟與鎖閉1.現金箱應在營業(yè)前開啟，營業(yè)終了后及時鎖閉。開啟和鎖閉現金箱時，必須雙人在場，相互監(jiān)督。2.柜員離開現金箱時，必須將現金箱鎖好，并妥善保管鑰匙。鑰匙應隨身攜帶，不得隨意放置或交他人代管。（三）現金箱盤點1.每日營業(yè)終了，柜員必須對現金箱進行全面盤點，核對現金、重要空白憑證等實物與賬務是否相符。2.盤點時，應采用賬實核對的方法，逐筆清點現金，核對憑證號碼、數量等信息。3.如發(fā)現賬實不符，應立即查明原因，并及時報告上級主管。對長款或短款情況，應按照規(guī)定進行處理。（四）現金上繳與領取1.柜員現金箱超限額部分應及時上繳至指定的現金繳存點。上繳現金時，應填寫現金繳款單，注明繳款金額、來源等信息，并經雙人核對無誤后辦理上繳手續(xù)。2.因業(yè)務需要領取現金時，柜員應填寫現金領用單，注明領用金額、用途等信息，經審批后到指定地點領取現金。領取現金時，應雙人在場，當面點清。四、現金箱安全管理（一）安全設施配備1.營業(yè)場所應配備必要的安全設施，如監(jiān)控設備、報警裝置、防彈玻璃、保險柜等，確保現金箱存放環(huán)境安全。2.監(jiān)控設備應覆蓋現金箱操作區(qū)域，保證監(jiān)控圖像清晰、完整，保存期限不少于規(guī)定時間。3.報警裝置應定期進行檢查和維護，確保正常運行。（二）人員安全防范1.柜員應增強安全意識，嚴格遵守安全操作規(guī)程，不得擅自讓無關人員進入現金箱操作區(qū)域。2.在辦理現金收付業(yè)務時，應注意觀察周邊環(huán)境，發(fā)現異常情況及時采取防范措施，并報告上級主管。3.營業(yè)終了，柜員應將現金箱妥善存放于保險柜內，并打亂保險柜密碼。（三）突發(fā)事件應急處理1.制定現金箱被盜、被搶等突發(fā)事件應急預案，明確應急處置流程和各部門職責。2.一旦發(fā)生突發(fā)事件，柜員應立即采取措施保護現場，及時報告上級主管和安全保衛(wèi)部門，并按照應急預案進行處置。3.事后應及時進行調查和總結，分析原因，采取改進措施，防止類似事件再次發(fā)生。五、現金箱檢查與監(jiān)督（一）定期檢查1.運營管理部門應定期對柜員現金箱管理情況進行檢查，檢查內容包括現金箱設置、日常操作、安全管理等方面。2.檢查頻率應根據實際情況確定，至少每月進行一次全面檢查。3.檢查人員應填寫檢查記錄，對發(fā)現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）不定期抽查1.會計結算部門、安全保衛(wèi)部門等相關部門應不定期對柜員現金箱進行抽查，重點檢查現金收付業(yè)務合規(guī)性、現金箱安全防范措施落實情況等。2.對抽查中發(fā)現的問題，應及時督促柜員進行整改，并視情節(jié)輕重給予相應處罰。（三）內部審計監(jiān)督1.內部審計部門應定期對柜員現金箱管理情況進行審計，審查現金箱管理制度執(zhí)行情況、賬務核算準確性、現金資產安全性等。2.審計人員應出具審計報告，對發(fā)現的問題提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.柜員違反現金箱管理辦法，存在以下行為之一的，視為違規(guī)：未按規(guī)定進行現金收付操作，如未當面點清、混淆收付等?，F金箱未按規(guī)定開啟、鎖閉或鑰匙保管不當?，F金箱盤點賬實不符，未及時查明原因或隱瞞不報。擅自挪用現金箱內資金或重要物品。違反安全管理規(guī)定，導致現金箱被盜、被搶等事件發(fā)生。其他違反現金箱管理辦法的行為。2.相關管理人員違反現金箱管理職責，存在以下行為之一的，視為違規(guī)：未履行管理職責，導致現金箱管理出現重大問題。對柜員違規(guī)行為未及時發(fā)現、制止或處理。提供虛假檢查報告或隱瞞問題不報。其他違反現金箱管理職責的行為。（二）處罰措施1.對于柜員違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予以下處罰：警告、批評教育?？郯l(fā)績效獎金。暫停上崗資格。解除勞動合同。2.對于相關管理人員違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予以下處罰：警告、批評教育。扣發(fā)績效獎金。責令作出書面檢查。給予行政處分。3.對于因違規(guī)行為導致公司經濟損失的，違規(guī)人員應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。七、附則（一）解釋權本辦法由公司[運營管理部門名稱]負責解釋。