atm報廢管理辦法一、總則（一）目的為加強公司ATM設(shè)備報廢管理，規(guī)范報廢流程，確保資產(chǎn)合理處置，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有在用及閑置的ATM設(shè)備報廢管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保ATM設(shè)備報廢處理合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：準(zhǔn)確評估ATM設(shè)備的報廢狀態(tài)，確保報廢信息真實可靠。3.效益性原則：在保障資產(chǎn)安全的前提下，實現(xiàn)資產(chǎn)處置效益最大化。4.保密性原則：對ATM設(shè)備報廢過程中的相關(guān)信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、職責(zé)分工（一）運營部門1.負責(zé)定期對ATM設(shè)備進行巡檢，收集設(shè)備運行狀況信息，提出報廢申請。2.配合技術(shù)部門對擬報廢ATM設(shè)備進行技術(shù)鑒定。3.協(xié)助財務(wù)部門對報廢ATM設(shè)備進行資產(chǎn)核銷。（二）技術(shù)部門1.對運營部門提交的ATM設(shè)備報廢申請進行技術(shù)鑒定，判斷設(shè)備是否符合報廢條件。2.提供技術(shù)支持，確保報廢ATM設(shè)備的安全拆解及數(shù)據(jù)清除。3.參與報廢ATM設(shè)備的評估工作，提供專業(yè)技術(shù)意見。（三）財務(wù)部門1.負責(zé)審核ATM設(shè)備報廢申請，確保符合財務(wù)管理制度。2.按照相關(guān)規(guī)定進行資產(chǎn)核銷賬務(wù)處理。3.參與報廢ATM設(shè)備的評估工作，對資產(chǎn)價值進行核算。（四）風(fēng)險管理部門1.對ATM設(shè)備報廢過程中的風(fēng)險進行評估和監(jiān)控。2.確保報廢處理符合公司風(fēng)險管理要求，防范潛在風(fēng)險。（五）行政部門1.負責(zé)報廢ATM設(shè)備的實物管理，包括存放、搬運等工作。2.按照規(guī)定的程序和方式組織報廢ATM設(shè)備的處置工作。三、報廢條件（一）設(shè)備損壞無法修復(fù)1.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е翧TM設(shè)備嚴(yán)重損壞，經(jīng)技術(shù)部門鑒定無法修復(fù)且修復(fù)成本過高，影響正常使用的。2.設(shè)備關(guān)鍵部件損壞，無法獲取替代部件，導(dǎo)致設(shè)備無法正常運行，且維修期限過長，嚴(yán)重影響業(yè)務(wù)的。（二）技術(shù)淘汰1.隨著技術(shù)的不斷發(fā)展，現(xiàn)有ATM設(shè)備技術(shù)性能落后，無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展及客戶需求，且升級改造不經(jīng)濟的。2.新的ATM技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)出臺，原設(shè)備不符合新標(biāo)準(zhǔn)要求，無法通過技術(shù)改造達到標(biāo)準(zhǔn)的。（三）使用年限到期1.ATM設(shè)備達到規(guī)定的使用年限，經(jīng)全面評估，繼續(xù)使用存在較大安全隱患或運行效率低下的。2.設(shè)備老化嚴(yán)重，頻繁出現(xiàn)故障，維修成本居高不下，已無維修價值的。（四）其他特殊情況1.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、網(wǎng)點撤并等原因，導(dǎo)致ATM設(shè)備閑置且無繼續(xù)使用計劃的。2.設(shè)備被盜、遺失等原因，無法找回且已報案處理的。四、報廢申請與審批（一）申請1.運營部門定期對ATM設(shè)備進行盤點，發(fā)現(xiàn)符合報廢條件的設(shè)備，應(yīng)填寫《ATM設(shè)備報廢申請表》，詳細說明設(shè)備基本信息、報廢原因、購置時間、使用年限等情況，并附上設(shè)備損壞照片、技術(shù)鑒定報告等相關(guān)資料。2.對于因突發(fā)情況導(dǎo)致需要緊急報廢的ATM設(shè)備，運營部門應(yīng)在事件發(fā)生后[X]個工作日內(nèi)提交報廢申請，并及時補辦相關(guān)手續(xù)。（二）初審1.運營部門將填寫完整的《ATM設(shè)備報廢申請表》及相關(guān)資料提交至技術(shù)部門。2.技術(shù)部門收到申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對設(shè)備進行技術(shù)鑒定，核實設(shè)備是否符合報廢條件，并在申請表上簽署鑒定意見。（三）審核1.財務(wù)部門收到經(jīng)技術(shù)部門簽署意見的《ATM設(shè)備報廢申請表》后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對申請進行財務(wù)審核，重點審核設(shè)備資產(chǎn)原值、已計提折舊、凈值等財務(wù)信息，確保報廢處理符合財務(wù)制度要求。2.財務(wù)部門審核通過后，在申請表上簽署審核意見。（四）審批1.《ATM設(shè)備報廢申請表》經(jīng)運營部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門審核通過后，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對報廢申請進行審批，簽署審批意見。對于金額較大或情況復(fù)雜的報廢申請，公司分管領(lǐng)導(dǎo)可組織相關(guān)部門進行專題研究后再行審批。五、報廢評估（一）評估準(zhǔn)備1.行政部門負責(zé)組織成立ATM設(shè)備報廢評估小組，成員包括運營部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)人員。2.評估小組應(yīng)在收到審批通過的《ATM設(shè)備報廢申請表》后[X]個工作日內(nèi)制定評估方案，明確評估目的、范圍、方法、流程等。（二）評估方法1.市場法：參考市場上同類報廢ATM設(shè)備的交易價格，結(jié)合本公司設(shè)備的實際狀況，評估其報廢價值。2.成本法：根據(jù)ATM設(shè)備的購置成本、已計提折舊、剩余使用壽命等因素，計算其凈值，作為報廢評估價值的參考。3.收益法：對于部分具有剩余使用價值或可進行零部件再利用的ATM設(shè)備，可通過評估其未來可能產(chǎn)生的收益，確定其報廢價值。（三）評估實施1.評估小組按照評估方案對擬報廢ATM設(shè)備進行現(xiàn)場勘查，核實設(shè)備數(shù)量、型號、規(guī)格、外觀狀況等信息。2.收集市場上同類報廢ATM設(shè)備的交易案例，分析其價格走勢及影響因素，為市場法評估提供依據(jù)。3.查閱設(shè)備購置發(fā)票、固定資產(chǎn)臺賬等資料，準(zhǔn)確計算設(shè)備的購置成本、已計提折舊等財務(wù)數(shù)據(jù)，為成本法評估提供支持。4.對可進行零部件再利用的ATM設(shè)備，評估其剩余使用價值和再利用成本，確定其收益情況，為收益法評估提供參考。（四）評估報告1.評估小組在完成現(xiàn)場勘查和數(shù)據(jù)收集分析后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)出具《ATM設(shè)備報廢評估報告》。2.《ATM設(shè)備報廢評估報告》應(yīng)包括評估目的、評估范圍、評估方法、評估過程、評估結(jié)論等內(nèi)容，并由評估小組成員簽字確認。3.評估報告作為公司ATM設(shè)備報廢處置的重要依據(jù)，應(yīng)妥善保存。六、報廢處置（一）處置方式選擇1.根據(jù)ATM設(shè)備的實際狀況、評估價值及市場需求，選擇合適的報廢處置方式，包括但不限于拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、拆解回收等。2.對于具有一定剩余使用價值或可進行零部件再利用的ATM設(shè)備，優(yōu)先考慮通過拍賣、招標(biāo)等方式進行處置，以實現(xiàn)資產(chǎn)價值最大化。3.對于已無使用價值且無法進行零部件再利用的ATM設(shè)備，可選擇拆解回收或協(xié)議轉(zhuǎn)讓給有資質(zhì)的廢舊物資回收企業(yè)進行處置。（二）處置流程1.行政部門根據(jù)評估報告及公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見，制定ATM設(shè)備報廢處置方案，明確處置方式、處置時間、處置價格等內(nèi)容。2.處置方案經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，行政部門按照相關(guān)規(guī)定組織實施報廢處置工作。3.對于通過拍賣、招標(biāo)等方式進行處置的ATM設(shè)備，行政部門應(yīng)發(fā)布處置公告，邀請具備資質(zhì)的競買人或投標(biāo)人參與競拍或投標(biāo)。4.組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等工作，確定中標(biāo)人或買受人，并簽訂相關(guān)合同或協(xié)議。5.對于拆解回收或協(xié)議轉(zhuǎn)讓給廢舊物資回收企業(yè)進行處置的ATM設(shè)備，行政部門應(yīng)與回收企業(yè)簽訂處置合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保設(shè)備安全拆解及處置。6.處置完成后，行政部門應(yīng)及時辦理相關(guān)資產(chǎn)交接手續(xù)，并將處置情況報財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。七、報廢設(shè)備數(shù)據(jù)清除（一）數(shù)據(jù)清除要求1.在報廢ATM設(shè)備處置前，必須對設(shè)備存儲的各類數(shù)據(jù)進行清除，確保數(shù)據(jù)不被泄露或非法利用。2.數(shù)據(jù)清除應(yīng)采用符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)規(guī)范的技術(shù)方法，確保數(shù)據(jù)無法恢復(fù)。（二）數(shù)據(jù)清除流程1.技術(shù)部門負責(zé)制定ATM設(shè)備數(shù)據(jù)清除方案，明確數(shù)據(jù)清除的范圍、方法、步驟等內(nèi)容。2.技術(shù)人員按照數(shù)據(jù)清除方案對擬報廢ATM設(shè)備進行數(shù)據(jù)清除操作，并進行數(shù)據(jù)清除效果驗證。3.數(shù)據(jù)清除完成后，技術(shù)部門應(yīng)出具《ATM設(shè)備數(shù)據(jù)清除報告》，證明數(shù)據(jù)已成功清除。4.《ATM設(shè)備數(shù)據(jù)清除報告》應(yīng)作為ATM設(shè)備報廢處置的必備資料之一，與其他報廢申請及處置文件一并歸檔保存。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門定期對ATM設(shè)備報廢管理情況進行審計監(jiān)督，檢查報廢申請、審批、評估、處置等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定程序和要求。2.審計部門應(yīng)重點關(guān)注報廢設(shè)備的資產(chǎn)核銷情況、處置收入是否及時足額入賬、數(shù)據(jù)清除是否徹底等問題，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合國家相關(guān)監(jiān)管部門對公司ATM設(shè)備報廢管理情況的監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管部門提出的意見和建議，及時完善公司ATM設(shè)備報廢管理制度和流程，確保公司報廢管理工作合法合規(guī)。九、檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.ATM設(shè)備報廢管理過程中形成的各類文件、資料，包括報廢申請表、技術(shù)鑒定報告、評估報告、處置合同、數(shù)據(jù)清除報告等，均應(yīng)作為檔案進行管理。2.檔案應(yīng)按照時間順序和類