風(fēng)控管控管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在建立健全公司/組織的風(fēng)險控制體系，有效識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，確保公司/組織的穩(wěn)健運營，保護公司/組織及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，實現(xiàn)公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各業(yè)務(wù)單元及其下屬子公司、分支機構(gòu)等所有涉及經(jīng)營管理活動的單位和個人。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司/組織經(jīng)營管理的各個方面，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等，確保風(fēng)險識別無遺漏。2.獨立性原則風(fēng)險控制部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，直接向公司/組織高層匯報，確保風(fēng)險評估和監(jiān)控的客觀性、公正性。3.制衡性原則建立健全風(fēng)險控制機制，使各項業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中導(dǎo)致風(fēng)險失控。4.審慎性原則以審慎的態(tài)度識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險，充分考慮各種可能的不利因素，確保風(fēng)險控制措施的有效性和前瞻性。5.及時性原則及時發(fā)現(xiàn)、評估和處理風(fēng)險，確保風(fēng)險信息的及時傳遞和反饋，防止風(fēng)險積累和擴散。二、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.風(fēng)險識別方法業(yè)務(wù)流程梳理：對公司/組織各項業(yè)務(wù)流程進行詳細梳理，分析每個環(huán)節(jié)可能面臨的風(fēng)險因素。問卷調(diào)查：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，向各部門、各崗位人員廣泛征求意見，收集潛在風(fēng)險信息。案例分析：收集同行業(yè)及本公司/組織歷史上發(fā)生的風(fēng)險事件案例，進行深入分析，從中識別類似風(fēng)險。專家咨詢：邀請行業(yè)專家、風(fēng)險管理專家等進行咨詢，獲取專業(yè)意見和建議，識別潛在風(fēng)險。2.風(fēng)險識別內(nèi)容市場風(fēng)險：包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險等，主要源于市場價格波動對公司/組織經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況的影響。信用風(fēng)險：指交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司/組織遭受損失的風(fēng)險，如客戶違約、供應(yīng)商延遲交貨等。操作風(fēng)險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險，涵蓋內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動、實物資產(chǎn)損壞、營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓等多種類型。流動性風(fēng)險：公司/組織無法及時以合理成本籌集足夠資金來滿足到期債務(wù)支付或其他資金需求的風(fēng)險，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂。合規(guī)風(fēng)險：公司/組織因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和道德規(guī)范而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險：源于公司/組織戰(zhàn)略決策失誤或戰(zhàn)略實施過程中出現(xiàn)偏差，導(dǎo)致公司/組織經(jīng)營目標(biāo)無法實現(xiàn)的風(fēng)險，如市場定位不準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)拓展失敗等。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險評估指標(biāo)可能性：評估風(fēng)險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度：衡量風(fēng)險發(fā)生后對公司/組織經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況、聲譽等方面的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風(fēng)險評估方法定性評估：通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式，對風(fēng)險的可能性和影響程度進行定性描述和評價。定量評估：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對風(fēng)險進行量化評估，確定風(fēng)險的具體數(shù)值。綜合評估：結(jié)合定性評估和定量評估結(jié)果，對風(fēng)險進行綜合分析和排序，確定風(fēng)險的優(yōu)先級。3.風(fēng)險評估頻率定期（每年至少一次）對公司/組織面臨的各類風(fēng)險進行全面評估，遇重大事項、業(yè)務(wù)環(huán)境發(fā)生重大變化等情況時，應(yīng)及時進行專項風(fēng)險評估。三、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)測1.風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系建立涵蓋市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等方面的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進行實時監(jiān)控。市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：如利率敏感度、匯率敞口、股票投資組合價值變動等。信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：如客戶信用評級、逾期賬款率、貸款不良率等。操作風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：如操作風(fēng)險損失事件發(fā)生頻率、損失金額等。流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：如流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：如合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)問題數(shù)量、違規(guī)處罰金額等。2.風(fēng)險監(jiān)測方式系統(tǒng)監(jiān)控：利用公司/組織內(nèi)部的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實時采集和分析風(fēng)險數(shù)據(jù)，自動生成風(fēng)險監(jiān)測報告。定期報告：各業(yè)務(wù)部門定期（每月/每季度）向風(fēng)險控制部門報送風(fēng)險狀況報告，詳細說明本部門風(fēng)險識別、評估和控制情況。專項檢查：風(fēng)險控制部門定期或不定期對各業(yè)務(wù)部門進行專項風(fēng)險檢查，深入了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險控制執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險監(jiān)測情況，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)閾值。當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超過閾值時，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。2.預(yù)警級別劃分風(fēng)險預(yù)警分為紅色預(yù)警（重大風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較大風(fēng)險）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險）、藍色預(yù)警（較小風(fēng)險）四個級別。3.預(yù)警處理流程預(yù)警發(fā)布：風(fēng)險控制部門發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號后，及時發(fā)布預(yù)警通知，明確預(yù)警級別、涉及部門和風(fēng)險事項。預(yù)警響應(yīng)：相關(guān)部門接到預(yù)警通知后，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，對風(fēng)險進行緊急處理，并及時向風(fēng)險控制部門反饋處理情況。預(yù)警解除：當(dāng)風(fēng)險得到有效控制，風(fēng)險指標(biāo)恢復(fù)到正常范圍時，風(fēng)險控制部門發(fā)布預(yù)警解除通知。四、風(fēng)險控制措施（一）市場風(fēng)險控制措施1.風(fēng)險分散通過投資多元化，將資金分散投資于不同市場、不同行業(yè)、不同品種的金融資產(chǎn)，降低單一資產(chǎn)價格波動對整體投資組合的影響。2.套期保值運用期貨、期權(quán)、遠期等金融衍生品工具，對利率、匯率、股票價格、商品價格等市場風(fēng)險進行套期保值，鎖定風(fēng)險敞口，降低市場價格波動帶來的損失。3.限額管理設(shè)定市場風(fēng)險限額，包括交易限額、風(fēng)險限額、止損限額等，對各類市場風(fēng)險進行總量控制，確保風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。4.風(fēng)險對沖通過構(gòu)建與現(xiàn)有風(fēng)險頭寸相反的交易頭寸，實現(xiàn)風(fēng)險對沖，降低市場風(fēng)險暴露。（二）信用風(fēng)險控制措施1.客戶信用評級與授信管理建立科學(xué)合理的客戶信用評級體系，對客戶的信用狀況進行全面評估，根據(jù)評級結(jié)果給予相應(yīng)的授信額度，并定期進行跟蹤和調(diào)整。2.信用審批流程嚴(yán)格執(zhí)行信用審批制度，對每一筆信用業(yè)務(wù)進行嚴(yán)格審查，確保交易對手具備良好的信用狀況和還款能力，防范信用風(fēng)險。3.應(yīng)收賬款管理加強對應(yīng)收賬款的管理，建立應(yīng)收賬款臺賬，定期進行賬齡分析和催收，及時發(fā)現(xiàn)和解決客戶逾期付款問題，降低壞賬風(fēng)險。4.信用風(fēng)險緩釋要求交易對手提供擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等信用風(fēng)險緩釋措施，或購買信用保險、信用衍生品等，降低信用風(fēng)險損失。（三）操作風(fēng)險控制措施1.完善內(nèi)部控制制度建立健全各項內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強內(nèi)部監(jiān)督和制衡，防范操作風(fēng)險。2.員工培訓(xùn)與教育加強員工培訓(xùn)與教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，使其熟悉業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險控制要求，避免因人為失誤導(dǎo)致操作風(fēng)險。3.信息系統(tǒng)安全管理加強信息系統(tǒng)安全管理，建立信息系統(tǒng)安全防護體系，采取數(shù)據(jù)備份、加密、訪問控制等措施，防止信息泄露、系統(tǒng)故障等操作風(fēng)險事件的發(fā)生。4.應(yīng)急管理機制制定完善的操作風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工，定期進行應(yīng)急演練，確保在操作風(fēng)險事件發(fā)生時能夠迅速、有效地進行處置，降低損失。（四）流動性風(fēng)險控制措施1.流動性規(guī)劃與預(yù)測制定流動性規(guī)劃，合理預(yù)測公司/組織的資金需求和資金來源，確保資金的合理配置和流動性平衡。2.融資渠道多元化拓展多元化的融資渠道，確保在不同市場環(huán)境下能夠及時籌集到足夠的資金，滿足公司/組織的流動性需求。3.流動性風(fēng)險管理指標(biāo)監(jiān)控密切監(jiān)控流動性風(fēng)險管理指標(biāo)，如流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等，確保指標(biāo)符合監(jiān)管要求和公司/組織內(nèi)部設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)。4.流動性應(yīng)急計劃制定流動性應(yīng)急計劃，明確在流動性緊張情況下的應(yīng)急融資渠道、資金調(diào)配方案和應(yīng)急處置措施，確保公司/組織能夠應(yīng)對突發(fā)的流動性風(fēng)險事件。（五）合規(guī)風(fēng)險控制措施1.合規(guī)制度建設(shè)建立健全合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理目標(biāo)、原則和職責(zé)，規(guī)范合規(guī)管理流程，確保公司/組織經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)準(zhǔn)則。2.合規(guī)培訓(xùn)與教育加強員工合規(guī)培訓(xùn)與教育，提高員工的合規(guī)意識和法律素養(yǎng)，使其熟悉相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，自覺遵守合規(guī)制度。3.合規(guī)審查與監(jiān)督加強對公司/組織各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)審查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。建立合規(guī)監(jiān)督機制，定期開展合規(guī)檢查和內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。4.違規(guī)處理與整改對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，嚴(yán)格按照公司/組織內(nèi)部規(guī)定進行處理，并督促相關(guān)部門及時進行整改，防止類似違規(guī)行為再次發(fā)生。（六）戰(zhàn)略風(fēng)險控制措施1.戰(zhàn)略規(guī)劃制定與評估制定科學(xué)合理的戰(zhàn)略規(guī)劃，充分考慮市場環(huán)境、競爭態(tài)勢、公司/組織自身優(yōu)勢和劣勢等因素，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的可行性和可持續(xù)性。定期對戰(zhàn)略規(guī)劃進行評估和調(diào)整，及時適應(yīng)市場變化和公司/組織發(fā)展需要。2.戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)控加強對戰(zhàn)略執(zhí)行過程的監(jiān)控，建立戰(zhàn)略執(zhí)行跟蹤機制，及時發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和偏差，并采取有效措施進行調(diào)整和糾正，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實現(xiàn)。3.風(fēng)險管理文化建設(shè)培育良好的風(fēng)險管理文化，將風(fēng)險管理理念融入公司/組織的企業(yè)文化中，使全體員工充分認識到風(fēng)險管理的重要性，自覺參與風(fēng)險管理工作。五、風(fēng)險控制組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會是公司/組織風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負責(zé)審議和批準(zhǔn)公司/組織的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度，審定重大風(fēng)險事件的解決方案，監(jiān)督風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險控制部門風(fēng)險控制部門是公司/組織風(fēng)險管理的專業(yè)職能部門，負責(zé)制定和完善風(fēng)險管理政策、制度和流程，組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和預(yù)警工作，提出風(fēng)險控制建議和措施，協(xié)調(diào)各部門落實風(fēng)險控制工作。（三）各業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險識別、評估和控制工作，執(zhí)行公司/組織的風(fēng)險管理政策和制度，及時向風(fēng)險控制部門報告本部門的風(fēng)險狀況和風(fēng)險控制情況。（四）內(nèi)部審計部門內(nèi)部審計部門負責(zé)對公司/組織風(fēng)險管理工作進行獨立審計和監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理政策和制度的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險控制措施的有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。六、風(fēng)險信息管理（一）風(fēng)險信息收集建立風(fēng)險信息收集渠道，廣泛收集來自內(nèi)部各部門、外部監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、市場研究機構(gòu)等方面的風(fēng)險信息，包括風(fēng)險事件案例、市場動態(tài)、政策法規(guī)變化等。（二）風(fēng)險信息分析與整理對收集到的風(fēng)險信息進行分析和整理，提取有價值的信息，識別潛在風(fēng)險因素，評估風(fēng)險影響程度和可能性，為風(fēng)險決策提供依據(jù)。（三）風(fēng)險信息報告定期編制風(fēng)險報告，向風(fēng)險管理委員會、公司/組織高層管理人員及相關(guān)部門報告公司/組織的風(fēng)險狀況、風(fēng)險控制措施執(zhí)行情況、風(fēng)險預(yù)警信息等。遇重大風(fēng)險事件，應(yīng)及時進行專項報告。（四）風(fēng)險信息共享與交流建立風(fēng)險信息共享平臺，實現(xiàn)風(fēng)險信息在公司/組織內(nèi)部各部門之間的及時共享和交流，促進各部門之間的協(xié)同合作，共同做好風(fēng)險管理工作。七、風(fēng)險管理監(jiān)督與評價（一）監(jiān)督機制1.內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部審計部門定期對公司/組織風(fēng)險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理政策和制度的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險控制措施的有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.外部監(jiān)督接受外部監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管機構(gòu)的工作，及時整改監(jiān)管機構(gòu)提出的問題和要求。關(guān)注行業(yè)動態(tài)和市場變化，借鑒同行業(yè)先進的風(fēng)險管理經(jīng)驗和做法，不斷完善公司/組織的風(fēng)險管理工作。（二）評價指標(biāo)與方法1.評價指標(biāo)建立風(fēng)險管理評價指標(biāo)體系，包括風(fēng)險識別準(zhǔn)確性、風(fēng)險評估科學(xué)性、風(fēng)險監(jiān)測及時性、風(fēng)險控制有效性、風(fēng)險管理體系健全性等方面的指標(biāo)。2.評價方法采用定性與定量相結(jié)合的評價方法，對風(fēng)險管理工作進行全面、客觀的評價。通過問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場檢查、案例分析等方式，收集評價數(shù)據(jù)，運用綜合評分法等方法確定評價結(jié)果。（三）評價周期定期（每年至少一次）對公司/組織風(fēng)險管理工作進行全面評價，遇重大事項、業(yè)務(wù)環(huán)境發(fā)生重大變化等情況時，應(yīng)及時進行專項評價。