銀承貼現(xiàn)管理辦法總則制定目的為加強公司銀行承兌匯票（以下簡稱“銀承”）貼現(xiàn)業(yè)務的管理，規(guī)范貼現(xiàn)操作流程，防范金融風險，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》《支付結算辦法》等相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，結合公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構辦理的銀承貼現(xiàn)業(yè)務。定義本辦法所稱銀承貼現(xiàn)，是指持票人將未到期的銀承轉(zhuǎn)讓給公司，公司按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。管理原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保貼現(xiàn)業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則：建立健全風險管理制度，對貼現(xiàn)業(yè)務進行全面風險管理，有效防范信用風險、市場風險和操作風險。3.效益性原則：在控制風險的前提下，優(yōu)化貼現(xiàn)業(yè)務流程，提高資金使用效率，實現(xiàn)公司經(jīng)濟效益最大化。貼現(xiàn)業(yè)務管理機構及職責管理機構公司設立銀承貼現(xiàn)業(yè)務管理委員會（以下簡稱“管委會”），作為貼現(xiàn)業(yè)務的決策機構，負責審議貼現(xiàn)業(yè)務的重大事項。管委會主任由公司總經(jīng)理擔任，成員包括財務部門、風險管理部門、法務部門等相關部門負責人。各部門職責1.財務部門負責貼現(xiàn)業(yè)務的資金管理，包括資金的籌集、調(diào)配和使用。審核貼現(xiàn)申請資料，計算貼現(xiàn)利息和實付金額。辦理貼現(xiàn)資金的劃轉(zhuǎn)和賬務處理。定期對貼現(xiàn)業(yè)務進行統(tǒng)計分析，向管委會提交報告。2.風險管理部門對貼現(xiàn)業(yè)務進行風險評估和監(jiān)控，制定風險防范措施。審查貼現(xiàn)申請人的信用狀況和還款能力，防范信用風險。監(jiān)測市場利率波動，防范市場風險。對貼現(xiàn)業(yè)務的操作流程進行合規(guī)性檢查，防范操作風險。3.法務部門對貼現(xiàn)業(yè)務涉及的法律文件進行審查，確保其合法合規(guī)。處理貼現(xiàn)業(yè)務中的法律糾紛和訴訟案件。4.業(yè)務部門負責拓展貼現(xiàn)業(yè)務市場，尋找潛在客戶。收集貼現(xiàn)申請人的資料，進行初步審查和調(diào)查。與貼現(xiàn)申請人簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。貼現(xiàn)業(yè)務操作流程貼現(xiàn)申請1.貼現(xiàn)申請人應向公司業(yè)務部門提交貼現(xiàn)申請，并提供以下資料：銀承原件及正反面復印件。貼現(xiàn)申請書，注明貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)期限、貼現(xiàn)利率等申請事項。營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、授權委托書（如有）等主體資格證明文件。與前手之間的交易合同和增值稅發(fā)票原件及復印件。公司要求提供的其他資料。2.業(yè)務部門收到貼現(xiàn)申請資料后，應對資料的完整性和真實性進行初步審查。對于資料不完整或不符合要求的，應及時通知貼現(xiàn)申請人補充或修改。調(diào)查與審查1.業(yè)務部門對貼現(xiàn)申請人進行實地調(diào)查，了解其經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況等情況，并撰寫調(diào)查報告。2.風險管理部門對貼現(xiàn)申請人的信用狀況進行評估，通過查詢征信系統(tǒng)、了解其過往信用記錄等方式，判斷其還款能力和信用風險。3.財務部門對貼現(xiàn)申請資料進行審核，計算貼現(xiàn)利息和實付金額。貼現(xiàn)利息計算公式為：貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)利率×貼現(xiàn)期限（天數(shù)）÷360。實付金額=票面金額貼現(xiàn)利息。4.法務部門對貼現(xiàn)業(yè)務涉及的法律文件進行審查，確保其合法合規(guī)。審批1.業(yè)務部門將貼現(xiàn)申請資料、調(diào)查報告、信用評估報告等相關文件提交至管委會進行審批。2.管委會根據(jù)公司的風險政策和業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略，對貼現(xiàn)申請進行審議，做出是否批準的決定。審批通過的，確定貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)期限等具體事項；審批不通過的，應向貼現(xiàn)申請人說明理由。簽訂貼現(xiàn)協(xié)議1.經(jīng)審批通過后，業(yè)務部門與貼現(xiàn)申請人簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，明確雙方的權利和義務。貼現(xiàn)協(xié)議應包括以下主要內(nèi)容：貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)期限。貼現(xiàn)資金的支付方式和時間。貼現(xiàn)申請人的還款責任和違約責任。爭議解決方式等。2.貼現(xiàn)申請人應在貼現(xiàn)協(xié)議上加蓋公章和法定代表人或授權代表簽字。貼現(xiàn)放款1.財務部門根據(jù)貼現(xiàn)協(xié)議的約定，在扣除貼現(xiàn)利息后，將貼現(xiàn)資金劃付至貼現(xiàn)申請人指定的銀行賬戶。2.財務部門辦理貼現(xiàn)業(yè)務的賬務處理，記錄貼現(xiàn)業(yè)務的相關信息。到期收款1.銀承到期前，財務部門應及時向承兌銀行提示付款。2.承兌銀行在收到提示付款后，應按照規(guī)定的時間和金額進行付款。3.若承兌銀行拒絕付款，公司應及時采取措施進行追償，包括向貼現(xiàn)申請人、前手背書人等行使追索權。貼現(xiàn)業(yè)務風險管理信用風險管理1.建立貼現(xiàn)申請人信用評級體系，對貼現(xiàn)申請人的信用狀況進行評估和分類管理。2.對信用等級較低的貼現(xiàn)申請人，應采取增加擔保措施、提高貼現(xiàn)利率等方式，降低信用風險。3.加強對貼現(xiàn)申請人的貸后管理，定期對其經(jīng)營狀況、財務狀況進行跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在的信用風險。市場風險管理1.密切關注市場利率波動情況，合理確定貼現(xiàn)利率，避免因利率波動導致公司收益受損。2.建立市場風險預警機制，當市場利率出現(xiàn)異常波動時，及時采取調(diào)整貼現(xiàn)利率、控制貼現(xiàn)規(guī)模等措施，防范市場風險。操作風險管理1.完善貼現(xiàn)業(yè)務操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作標準和要求，加強對操作人員的培訓和考核。2.加強對貼現(xiàn)業(yè)務資料的管理，確保資料的真實性、完整性和保密性。3.定期對貼現(xiàn)業(yè)務進行內(nèi)部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作中的違規(guī)行為，防范操作風險。貼現(xiàn)業(yè)務檔案管理檔案內(nèi)容貼現(xiàn)業(yè)務檔案包括貼現(xiàn)申請資料、調(diào)查報告、信用評估報告、貼現(xiàn)協(xié)議、賬務處理憑證、提示付款憑證等與貼現(xiàn)業(yè)務相關的所有文件和資料。檔案管理要求1.業(yè)務部門應在貼現(xiàn)業(yè)務辦理完畢后，及時將相關資料整理歸檔，并移交至公司檔案管理部門。2.檔案管理部門應按照檔案管理的相關規(guī)定，對貼現(xiàn)業(yè)務檔案進行分類、編號、裝訂和保管，確保檔案的安全和完整。3.貼現(xiàn)業(yè)務檔案的保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)行，一般不少于貼現(xiàn)業(yè)務到期后五年。4.查閱貼現(xiàn)業(yè)務檔案應經(jīng)公司相關領導批準，并辦理查閱登記手續(xù)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應定期對貼現(xiàn)業(yè)務進行審計和檢查，重點檢查貼現(xiàn)業(yè)務的合規(guī)性、風險管理情況、操作流程執(zhí)行情況等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。外部監(jiān)督公司應積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求提供相關資料和