資信審查管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織的資信審查行為，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的合法權(quán)益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)涉及資信審查的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于客戶授信、合同簽訂、項(xiàng)目合作、供應(yīng)商選擇等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：資信審查工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度。2.客觀公正原則：審查人員應(yīng)基于客觀事實(shí)，公正地對(duì)相關(guān)主體的資信狀況進(jìn)行評(píng)估，不受任何外部因素干擾。3.全面準(zhǔn)確原則：審查內(nèi)容應(yīng)涵蓋主體的信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、市場(chǎng)聲譽(yù)等各個(gè)方面，確保信息全面準(zhǔn)確。4.風(fēng)險(xiǎn)防范原則：通過(guò)資信審查，提前識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行防范和控制，降低公司/組織面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。二、資信審查機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）審查機(jī)構(gòu)設(shè)置公司/組織設(shè)立專門的資信審查委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“審委會(huì)”），作為資信審查的決策機(jī)構(gòu)。審委會(huì)成員包括公司/組織高層管理人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等。同時(shí)，設(shè)立資信審查部門，負(fù)責(zé)具體的資信審查工作實(shí)施，配備專業(yè)的審查人員，明確崗位職責(zé)。（二）審委會(huì)職責(zé)1.審議資信審查的政策、制度和流程。2.審批重大業(yè)務(wù)活動(dòng)的資信審查報(bào)告，做出最終決策。3.協(xié)調(diào)解決資信審查工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。4.監(jiān)督資信審查工作的執(zhí)行情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)。（三）資信審查部門職責(zé)1.收集、整理和分析相關(guān)主體的資信信息。2.按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行資信審查，撰寫審查報(bào)告。3.跟蹤監(jiān)測(cè)已審查主體的資信狀況變化，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。4.建立和維護(hù)資信審查檔案庫(kù)，妥善保管審查資料。三、資信審查內(nèi)容（一）信用記錄1.調(diào)查相關(guān)主體在人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等平臺(tái)的信用報(bào)告，查看是否存在逾期、違約、欠款等不良記錄。2.關(guān)注主體在行業(yè)內(nèi)的商業(yè)信用口碑，了解與上下游企業(yè)、合作伙伴的交易信用情況。（二）財(cái)務(wù)狀況1.審查主體的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，分析其資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債水平、盈利能力、償債能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)。2.核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，必要時(shí)可聘請(qǐng)專業(yè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。（三）經(jīng)營(yíng)能力1.評(píng)估主體的經(jīng)營(yíng)模式、市場(chǎng)份額、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等，了解其在市場(chǎng)中的地位和發(fā)展前景。2.考察主體的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、技術(shù)研發(fā)能力、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力等，判斷其可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（四）市場(chǎng)聲譽(yù)1.通過(guò)網(wǎng)絡(luò)搜索、媒體報(bào)道、行業(yè)論壇等渠道，了解主體在市場(chǎng)中的聲譽(yù)和形象，是否存在負(fù)面輿情。2.收集客戶評(píng)價(jià)、合作伙伴反饋等信息，綜合評(píng)估主體的市場(chǎng)口碑。（五）其他重要信息1.了解主體的涉訴情況，包括是否存在未了結(jié)的訴訟案件、仲裁糾紛等。2.關(guān)注主體的行政處罰記錄，是否存在違反法律法規(guī)受到處罰的情況。四、資信審查流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)起業(yè)務(wù)部門在開展涉及資信審查的業(yè)務(wù)活動(dòng)前，應(yīng)向資信審查部門提交資信審查申請(qǐng)，明確業(yè)務(wù)背景、審查對(duì)象、審查要求等信息。（二）資料收集資信審查部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，要求業(yè)務(wù)部門提供審查所需的相關(guān)資料，包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告、合同協(xié)議等。（三）信息調(diào)查1.資信審查人員通過(guò)多種渠道對(duì)審查對(duì)象的資信信息進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，可包括實(shí)地走訪、電話訪談、數(shù)據(jù)查詢等方式。2.對(duì)于涉及重大金額或復(fù)雜業(yè)務(wù)的資信審查，可組織聯(lián)合調(diào)查小組，由資信審查部門牽頭，會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等共同開展調(diào)查工作。（四）審查分析1.資信審查人員對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分析和評(píng)估，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，判斷審查對(duì)象的資信狀況是否符合公司/組織的要求。2.根據(jù)審查結(jié)果，撰寫資信審查報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括審查過(guò)程、審查結(jié)論、風(fēng)險(xiǎn)提示及建議等。（五）審查審批1.資信審查報(bào)告提交至資信審查委員會(huì)，審委會(huì)成員對(duì)報(bào)告進(jìn)行審議。2.審委會(huì)根據(jù)審議情況，做出是否批準(zhǔn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，審委會(huì)可要求進(jìn)一步補(bǔ)充資料或進(jìn)行深入調(diào)查。（六）反饋歸檔1.資信審查部門將審委會(huì)的審批結(jié)果及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門，對(duì)于批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門按照相關(guān)規(guī)定開展后續(xù)工作。2.資信審查部門對(duì)審查過(guò)程中形成的資料進(jìn)行整理歸檔，建立完善的資信審查檔案庫(kù)，以備后續(xù)查閱和參考。五、資信審查結(jié)果應(yīng)用（一）客戶授信管理根據(jù)資信審查結(jié)果，確定客戶的授信額度、授信期限、授信條件等，對(duì)不同資信狀況的客戶采取差異化的授信策略。對(duì)于資信狀況良好的客戶，給予較高的授信額度和寬松的授信條件；對(duì)于資信狀況較差或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶，嚴(yán)格控制授信額度或不予授信。（二）合同簽訂與執(zhí)行在合同簽訂環(huán)節(jié)，將資信審查結(jié)果作為重要參考依據(jù)，對(duì)于資信狀況不佳的交易對(duì)手，可要求提供額外的擔(dān)保措施或增加合同條款約束。在合同執(zhí)行過(guò)程中，持續(xù)關(guān)注交易對(duì)手的資信狀況變化，如出現(xiàn)重大不利變化，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)，如暫停供貨、催款、調(diào)整合作方式等。（三）項(xiàng)目合作決策對(duì)于參與項(xiàng)目合作的主體，通過(guò)資信審查評(píng)估其合作能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，為項(xiàng)目合作決策提供支持。資信狀況不符合要求的主體，不納入項(xiàng)目合作范圍。（四）供應(yīng)商選擇在選擇供應(yīng)商時(shí)，資信審查結(jié)果是重要的考量因素之一。優(yōu)先選擇資信狀況良好、信譽(yù)度高的供應(yīng)商，確保原材料供應(yīng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性，降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和公司/組織實(shí)際情況，設(shè)定資信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如信用評(píng)級(jí)下降、財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑、出現(xiàn)重大負(fù)面輿情等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警資信審查部門定期對(duì)已審查主體的資信狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)預(yù)警指標(biāo)出現(xiàn)異常變化時(shí)，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.對(duì)于預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即采取措施進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置方案，如加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)、調(diào)整合作策略、增加擔(dān)保措施、提前收回款項(xiàng)、終止合作等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處置情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和化解。七、監(jiān)督與問(wèn)責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)資信審查工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查審查流程是否合規(guī)、審查結(jié)果是否準(zhǔn)確、風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效等。2.建立資信審查工作的內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，由資信審查委員會(huì)定期對(duì)資信審查工作進(jìn)行檢查評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）問(wèn)責(zé)制度1.對(duì)于在資信審查工作中違反規(guī)定、玩忽職守、徇私舞弊等行為，導(dǎo)致公司/組織遭受損失的，按照公司/組織內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度，追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任追究方式包括但不限于批評(píng)教育、警告、罰款