銀行銀承管理辦法一、總則（一）目的為加強銀行銀行承兌匯票（以下簡稱“銀承”）業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范風(fēng)險，確保銀承業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本行各級機構(gòu)開展的銀承業(yè)務(wù)，包括銀承的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等相關(guān)操作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：銀承業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本行內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎經(jīng)營原則：在業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)充分評估風(fēng)險，確保風(fēng)險可控，審慎做出業(yè)務(wù)決策。3.真實性原則：銀承業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)交易必須真實、合法、有效，不得虛構(gòu)交易背景。4.統(tǒng)一管理原則：本行對銀承業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和一致性。二、銀承業(yè)務(wù)定義與種類（一）定義銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)，本行承兌，在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（二）種類1.按照承兌期限分類短期銀承：承兌期限在6個月（含）以內(nèi)。中期銀承：承兌期限在6個月以上至1年（含）。2.按照用途分類結(jié)算銀承：主要用于企業(yè)間商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等款項結(jié)算。融資銀承：在一定程度上滿足企業(yè)短期融資需求。三、銀承業(yè)務(wù)辦理流程（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶向本行提出銀承業(yè)務(wù)申請，提交相關(guān)資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證、交易合同、財務(wù)報表等。2.本行客戶經(jīng)理對客戶提交的資料進(jìn)行初審，核實資料的真實性、完整性和合規(guī)性。如發(fā)現(xiàn)問題，及時與客戶溝通，要求補充或更正相關(guān)資料。（二）調(diào)查評估1.客戶經(jīng)理對客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行全面調(diào)查評估。通過實地走訪、查看財務(wù)報表、查詢征信系統(tǒng)等方式，了解客戶的真實情況。2.評估客戶的還款能力和意愿，分析銀承業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度。根據(jù)評估結(jié)果，撰寫調(diào)查報告，提出是否同意辦理銀承業(yè)務(wù)的建議。（三）審批1.調(diào)查報告提交至本行風(fēng)險管理部門進(jìn)行風(fēng)險審查。風(fēng)險管理部門依據(jù)相關(guān)風(fēng)險評估模型和標(biāo)準(zhǔn)，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行量化評估。2.審查通過后，提交至本行有權(quán)審批人進(jìn)行審批。有權(quán)審批人根據(jù)業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險狀況以及本行政策，做出最終審批決定。審批同意的，確定銀承的金額、期限、保證金比例等要素。（四）合同簽訂1.審批通過后，本行與客戶簽訂銀行承兌協(xié)議。協(xié)議明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括銀承金額、期限、保證金金額、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.要求客戶按照協(xié)議約定繳存保證金。保證金應(yīng)專戶存儲，不得挪用。對于保證金不足部分，應(yīng)根據(jù)審批意見落實有效的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。（五）承兌1.本行按照協(xié)議約定，在匯票上加蓋匯票專用章，并由法定代表人或其授權(quán)代理人簽字或蓋章，完成承兌手續(xù)。2.承兌后的銀行承兌匯票交付給客戶。客戶應(yīng)妥善保管匯票，按照規(guī)定的方式和期限使用匯票。（六）貼現(xiàn)1.若客戶持有未到期的銀行承兌匯票，且有資金需求，可向本行申請貼現(xiàn)。本行受理貼現(xiàn)申請后，按照貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作。2.對貼現(xiàn)匯票進(jìn)行真實性查詢，核實匯票的真?zhèn)?、背書連續(xù)性等情況。計算貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，與客戶簽訂貼現(xiàn)協(xié)議。3.貼現(xiàn)資金應(yīng)按照約定的方式劃轉(zhuǎn)到客戶指定的賬戶。（七）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)1.本行持有的已貼現(xiàn)未到期銀行承兌匯票，可向其他金融機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)包括買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。2.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。按照規(guī)定的流程進(jìn)行票據(jù)交付、資金劃轉(zhuǎn)等操作。四、銀承業(yè)務(wù)風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險1.建立客戶信用評級體系，定期對客戶進(jìn)行信用評級。根據(jù)信用評級結(jié)果，合理確定銀承業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險限額。2.加強對客戶的動態(tài)監(jiān)測，及時掌握客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，應(yīng)及時采取風(fēng)險防控措施，如要求客戶追加保證金、提前收回銀承款項等。（二）市場風(fēng)險1.密切關(guān)注市場利率波動情況，合理確定銀承業(yè)務(wù)的利率水平。根據(jù)市場利率變化，及時調(diào)整貼現(xiàn)利率、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率等，防范利率風(fēng)險。2.加強對票據(jù)市場的研究和分析，及時掌握票據(jù)市場供求關(guān)系、價格走勢等信息。合理安排銀承業(yè)務(wù)規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，避免因市場波動導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險1.完善銀承業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范。加強對業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范意識。2.加強對銀承業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，定期對業(yè)務(wù)操作情況進(jìn)行檢查。發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。（四）法律風(fēng)險1.加強對銀承業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。在業(yè)務(wù)合同簽訂、票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓等環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定辦理，防范法律風(fēng)險。2.建立法律風(fēng)險預(yù)警機制，及時關(guān)注法律法規(guī)變化對銀承業(yè)務(wù)的影響。對于可能存在的法律風(fēng)險，及時采取應(yīng)對措施，如咨詢法律顧問、調(diào)整業(yè)務(wù)操作等。五、銀承業(yè)務(wù)內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分離1.設(shè)立銀承業(yè)務(wù)相關(guān)崗位，包括客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理、審批人員、會計人員等。明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。2.客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評估等工作；風(fēng)險經(jīng)理負(fù)責(zé)風(fēng)險審查；審批人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)審批；會計人員負(fù)責(zé)銀承業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和資金管理等工作。嚴(yán)禁同一人兼任不相容崗位。（二）授權(quán)管理1.制定銀承業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度，明確各級機構(gòu)和人員的業(yè)務(wù)審批權(quán)限。根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險程度、金額大小等因素，合理確定授權(quán)范圍。2.嚴(yán)禁越權(quán)審批銀承業(yè)務(wù)。對于超授權(quán)業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行上報和審批。（三）印章與票據(jù)管理1.加強對銀行承兌匯票專用章、法定代表人或其授權(quán)代理人印章的管理。印章應(yīng)專人保管，嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和程序使用。2.建立票據(jù)出入庫登記制度，對銀行承兌匯票的購入、發(fā)出、保管等環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)記錄。加強對票據(jù)的實物管理，定期進(jìn)行盤點核對，確保票據(jù)的安全。（四）賬務(wù)核對與資金管理1.定期進(jìn)行銀承業(yè)務(wù)的賬務(wù)核對，確保賬賬相符、賬實相符。會計人員應(yīng)及時記錄銀承業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，準(zhǔn)確核算相關(guān)賬務(wù)。2.加強對銀承業(yè)務(wù)保證金和貼現(xiàn)資金的管理。保證金應(yīng)專戶存儲，?？顚Ｓ?；貼現(xiàn)資金應(yīng)按照規(guī)定的用途使用，確保資金安全。六、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.本行風(fēng)險管理部門定期對銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險防控措施落實情況、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等。2.內(nèi)部審計部門定期對銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計，審計結(jié)果作為考核評價相關(guān)部門和人員工作的重要依據(jù)。（二）違規(guī)處理1.對于在銀承業(yè)務(wù)操作過程中違反本辦法及相關(guān)規(guī)定的行為，本行將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、暫停業(yè)務(wù)、解除勞動合同等。2.對于因違規(guī)操作導(dǎo)致本行損失的，本