灤平風(fēng)控管理辦法一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解灤平公司運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本風(fēng)控管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于灤平公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體員工在業(yè)務(wù)活動、管理活動等過程中涉及的風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對及監(jiān)控等工作。（三）風(fēng)險定義與分類1.風(fēng)險定義風(fēng)險是指在一定環(huán)境和期限內(nèi)，客觀存在的導(dǎo)致公司目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的不確定性。2.風(fēng)險分類市場風(fēng)險：由于市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使公司遭受損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險：交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險，主要包括客戶信用風(fēng)險、合作伙伴信用風(fēng)險等。操作風(fēng)險：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。流動性風(fēng)險：公司無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險：公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于公司自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險：公司在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給公司帶來損失的風(fēng)險。（四）基本原則1.全面性原則涵蓋公司所有業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)，對各類風(fēng)險進(jìn)行全面管理。2.獨(dú)立性原則風(fēng)險管理部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險評估和監(jiān)控的客觀性、公正性。3.制衡性原則建立健全風(fēng)險管理制度和流程，實(shí)現(xiàn)各部門、各崗位之間的相互制約和監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整和完善風(fēng)險管理策略和方法。5.成本效益原則風(fēng)險管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)，在有效控制風(fēng)險的前提下，合理降低風(fēng)險管理成本。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成風(fēng)險管理委員會由公司高級管理人員、各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成，公司董事長擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險應(yīng)對方案。監(jiān)督風(fēng)險管理工作的有效性，定期聽取風(fēng)險管理工作報告。協(xié)調(diào)解決風(fēng)險管理中的重大問題。（二）風(fēng)險管理部門1.設(shè)置公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險管理規(guī)章制度、流程和方法。組織開展風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控工作，定期編制風(fēng)險報告。對重大業(yè)務(wù)決策、項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險評估，并提出風(fēng)險應(yīng)對建議。協(xié)調(diào)各部門落實(shí)風(fēng)險管理措施，對風(fēng)險管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)識別、評估和應(yīng)對本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險，配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險管理工作。2.具體工作建立健全本部門風(fēng)險管理制度和流程，明確風(fēng)險管理人員和職責(zé)。定期對本部門業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)和報告風(fēng)險隱患。制定本部門風(fēng)險應(yīng)對方案，并組織實(shí)施。配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險評估、監(jiān)控等工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.識別方法問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險調(diào)查問卷，廣泛收集各部門、各崗位人員對風(fēng)險的認(rèn)知和反饋。流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險點(diǎn)。案例分析法：借鑒同行業(yè)及其他公司的風(fēng)險案例，查找公司潛在風(fēng)險。專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、法律專家等對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險診斷。2.識別頻率定期識別：每季度開展一次全面的風(fēng)險識別工作。不定期識別：在公司業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化、新業(yè)務(wù)開展、政策法規(guī)調(diào)整等情況下，及時進(jìn)行風(fēng)險識別。（二）風(fēng)險評估1.評估方法定性評估：采用風(fēng)險矩陣、風(fēng)險評級等方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定性分析。定量評估：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、模型計(jì)算等方法，對能夠量化的風(fēng)險進(jìn)行定量評估，確定風(fēng)險的大小和等級。2.評估標(biāo)準(zhǔn)可能性標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險對公司目標(biāo)的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。3.評估流程風(fēng)險識別部門對識別出的風(fēng)險進(jìn)行初步評估，確定風(fēng)險的可能性和影響程度。風(fēng)險管理部門對初步評估結(jié)果進(jìn)行審核和匯總，形成公司整體風(fēng)險評估報告。風(fēng)險管理委員會對風(fēng)險評估報告進(jìn)行審議，確定重大風(fēng)險清單。四、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險，采取放棄或停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動等方式進(jìn)行規(guī)避。（二）風(fēng)險降低1.市場風(fēng)險降低采用套期保值、分散投資等方式，降低市場價格波動對公司的影響。加強(qiáng)市場監(jiān)測和分析，及時調(diào)整投資策略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。2.信用風(fēng)險降低建立客戶信用評估體系，對客戶進(jìn)行信用評級，合理確定授信額度。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期進(jìn)行賬齡分析和催收工作。要求合作伙伴提供擔(dān)?；蚝炗嗭L(fēng)險分擔(dān)協(xié)議。3.操作風(fēng)險降低完善內(nèi)部管理制度和流程，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)能力。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性。建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。4.流動性風(fēng)險降低優(yōu)化資金配置，合理安排資金使用計(jì)劃，確保資金流動性。拓寬融資渠道，增加融資方式，提高公司融資能力。建立流動性預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和解決流動性問題。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移1.保險轉(zhuǎn)移對于部分可保風(fēng)險，通過購買保險產(chǎn)品，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。2.非保險轉(zhuǎn)移通過簽訂合同、協(xié)議等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合作伙伴、供應(yīng)商或其他第三方。（四）風(fēng)險承受對于風(fēng)險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險，公司在經(jīng)過評估后，決定承受該風(fēng)險，并制定相應(yīng)的監(jiān)控措施。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。風(fēng)險指標(biāo)的變化情況，如市場風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、流動性風(fēng)險指標(biāo)等。內(nèi)外部環(huán)境變化對公司風(fēng)險狀況的影響。2.監(jiān)控方法定期檢查：風(fēng)險管理部門定期對各部門風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。數(shù)據(jù)監(jiān)測：通過信息系統(tǒng)對風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)異常情況?，F(xiàn)場檢查：對重點(diǎn)業(yè)務(wù)部門和項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場檢查，深入了解風(fēng)險狀況。（二）風(fēng)險預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)公司風(fēng)險狀況和管理要求，設(shè)定各類風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如市場風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)、信用風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)、流動性風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)等。2.預(yù)警級別劃分根據(jù)預(yù)警指標(biāo)的偏離程度，將預(yù)警級別分為紅色預(yù)警（重大風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較大風(fēng)險）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險）、藍(lán)色預(yù)警（較小風(fēng)險）。3.預(yù)警流程當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時，信息系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信號。風(fēng)險管理部門對預(yù)警信號進(jìn)行分析和審核，確定預(yù)警級別。向相關(guān)部門和人員發(fā)出預(yù)警通知，要求其采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，并及時報告預(yù)警處理情況。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個集風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控、預(yù)警等功能于一體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險數(shù)據(jù)采集模塊收集公司內(nèi)外部各類風(fēng)險數(shù)據(jù)，包括市場數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險評估模塊運(yùn)用風(fēng)險評估方法和模型，對采集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和評估，確定風(fēng)險等級。3.風(fēng)險監(jiān)控模塊實(shí)時監(jiān)測風(fēng)險指標(biāo)的變化情況，對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤。4.風(fēng)險預(yù)警模塊根據(jù)設(shè)定的預(yù)警指標(biāo)和級別，自動發(fā)出預(yù)警信號，并生成預(yù)警報告。5.風(fēng)險報告模塊定期生成風(fēng)險報告，包括風(fēng)險狀況分析、風(fēng)險應(yīng)對建議等，為公司管理層決策提供依據(jù)。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行確保風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，保障數(shù)據(jù)的安全性和準(zhǔn)確性。2.系統(tǒng)維護(hù)定期對系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級，優(yōu)化系統(tǒng)功能，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理要求。七、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育全員風(fēng)險意識，倡導(dǎo)“風(fēng)險管理人人有責(zé)”的文化理念，使風(fēng)險管理理念深入人心。（二）培訓(xùn)與教育1.培訓(xùn)計(jì)劃制定風(fēng)險管理培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織員工參加風(fēng)險管理培訓(xùn)。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、風(fēng)險識別與評估方法、風(fēng)險應(yīng)對策略、內(nèi)部控制等。3.培訓(xùn)方式采用內(nèi)