融資回款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司融資回款管理，規(guī)范融資業(yè)務(wù)流程，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有融資業(yè)務(wù)的回款管理，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：融資回款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對融資回款過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和評估，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3.責(zé)任明確原則：明確各部門和崗位在融資回款管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。4.效率優(yōu)先原則：優(yōu)化融資回款流程，提高工作效率，確保資金及時(shí)回收，降低資金成本。二、職責(zé)分工（一）融資部門1.負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的策劃、組織和實(shí)施，制定融資方案，選擇合適的融資渠道和方式。2.與金融機(jī)構(gòu)等融資相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，簽訂融資合同，確保融資條款符合公司利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。3.跟蹤融資項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)掌握融資資金到位情況和使用情況。4.負(fù)責(zé)融資回款計(jì)劃的制定和執(zhí)行，定期向公司管理層匯報(bào)融資回款情況。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)融資資金的核算和管理，確保資金安全。2.按照融資合同約定，及時(shí)準(zhǔn)確地支付融資利息、本金等款項(xiàng)。3.協(xié)助融資部門制定融資回款計(jì)劃，對融資回款情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和監(jiān)控。4.負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金結(jié)算和對賬工作，確保資金收付準(zhǔn)確無誤。（三）法務(wù)部門1.參與融資合同的起草、審核和簽訂工作，確保合同條款合法合規(guī)，維護(hù)公司合法權(quán)益。2.對融資過程中涉及的法律問題提供專業(yè)意見和建議，協(xié)助處理法律糾紛。3.負(fù)責(zé)對融資回款相關(guān)法律文件進(jìn)行審查和歸檔管理。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)對融資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。2.定期對融資回款情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.參與融資合同的審核工作，從風(fēng)險(xiǎn)管理角度提出意見和建議。（五）其他部門各相關(guān)部門應(yīng)按照職責(zé)分工，積極配合融資回款管理工作，確保融資項(xiàng)目順利實(shí)施和資金及時(shí)回收。例如，項(xiàng)目部門應(yīng)及時(shí)提供項(xiàng)目進(jìn)展情況和資金需求信息，協(xié)助融資部門做好融資工作；銷售部門應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，確保銷售款項(xiàng)及時(shí)回收，為融資回款提供支持。三、融資回款計(jì)劃管理（一）計(jì)劃制定1.融資部門應(yīng)在融資合同簽訂后[X]個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)融資合同約定的還款方式、還款期限等條款，制定詳細(xì)的融資回款計(jì)劃。融資回款計(jì)劃應(yīng)包括每期還款的金額、時(shí)間、還款來源等信息。2.融資回款計(jì)劃應(yīng)與公司的資金預(yù)算和經(jīng)營計(jì)劃相匹配，確保公司有足夠的資金用于還款。同時(shí)，應(yīng)充分考慮可能影響融資回款的各種因素，如市場變化、項(xiàng)目進(jìn)展情況等，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。3.融資回款計(jì)劃應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)部門審核后，報(bào)公司管理層審批。審批通過后的融資回款計(jì)劃應(yīng)作為公司融資回款管理的重要依據(jù)。（二）計(jì)劃執(zhí)行1.融資部門應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)審批的融資回款計(jì)劃執(zhí)行，確保每期還款按時(shí)足額支付。如因特殊原因需要調(diào)整融資回款計(jì)劃，應(yīng)提前[X]個(gè)工作日向公司管理層提出書面申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)融資回款計(jì)劃，提前做好資金安排，確保還款資金及時(shí)足額到位。同時(shí)，應(yīng)定期對融資回款情況進(jìn)行核對和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對融資回款計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素可能影響融資回款，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并協(xié)助融資部門采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對。（三）計(jì)劃調(diào)整1.在融資回款計(jì)劃執(zhí)行過程中，如遇下列情況之一，可對融資回款計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整：融資合同約定的還款條件發(fā)生重大變化；公司經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，影響還款能力；出現(xiàn)不可抗力因素，導(dǎo)致無法按時(shí)還款；其他經(jīng)公司管理層認(rèn)定需要調(diào)整的情況。2.融資回款計(jì)劃調(diào)整應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：融資部門應(yīng)及時(shí)收集、整理相關(guān)信息，分析原因，提出調(diào)整建議，并填寫《融資回款計(jì)劃調(diào)整申請表》?！度谫Y回款計(jì)劃調(diào)整申請表》應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)部門審核后，報(bào)公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的融資回款計(jì)劃調(diào)整申請表應(yīng)作為融資回款計(jì)劃執(zhí)行的依據(jù)，融資部門應(yīng)按照調(diào)整后的計(jì)劃執(zhí)行。四、融資回款跟蹤與監(jiān)控（一）日常跟蹤1.融資部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)融資回款的日常跟蹤工作，及時(shí)掌握融資資金的使用情況和還款進(jìn)度。跟蹤人員應(yīng)定期與金融機(jī)構(gòu)等融資相關(guān)方進(jìn)行溝通，核對還款金額、時(shí)間等信息，確保還款信息準(zhǔn)確無誤。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立融資回款臺賬，詳細(xì)記錄每筆融資的還款情況，包括還款金額、時(shí)間、資金來源等信息。同時(shí)，應(yīng)定期對融資回款臺賬進(jìn)行核對和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對融資回款情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，分析還款風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素可能影響融資回款，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并協(xié)助融資部門采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對。（二）定期監(jiān)控1.公司應(yīng)建立融資回款定期監(jiān)控機(jī)制，每月或每季度對融資回款情況進(jìn)行全面監(jiān)控和分析。監(jiān)控內(nèi)容包括融資回款計(jì)劃執(zhí)行情況、還款資金來源、融資成本、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.融資部門應(yīng)在每月或每季度結(jié)束后[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司管理層提交融資回款情況報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括融資回款計(jì)劃執(zhí)行情況、存在的問題及建議等內(nèi)容。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)融資回款情況報(bào)告，對融資回款的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，評估融資成本和資金使用效率，為公司管理層決策提供參考依據(jù)。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)融資回款情況報(bào)告，對融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素可能影響融資回款，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并協(xié)助融資部門采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對。（三）異常情況處理1.在融資回款跟蹤與監(jiān)控過程中，如發(fā)現(xiàn)以下異常情況之一，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理：未按時(shí)足額收到還款資金；融資相關(guān)方出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能影響還款能力；融資合同履行過程中出現(xiàn)糾紛或爭議；其他可能影響融資回款的異常情況。2.對于未按時(shí)足額收到還款資金的情況，融資部門應(yīng)及時(shí)與融資相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，了解原因，并采取相應(yīng)的催收措施。如催收無果，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并考慮通過法律途徑解決。3.對于融資相關(guān)方出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能影響還款能力的情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議。融資部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議，與融資相關(guān)方協(xié)商解決方案，如調(diào)整還款計(jì)劃、增加擔(dān)保措施等。4.對于融資合同履行過程中出現(xiàn)糾紛或爭議的情況，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)介入，提供法律支持和建議。融資部門應(yīng)積極與融資相關(guān)方協(xié)商解決糾紛，如協(xié)商無果，應(yīng)通過法律途徑維護(hù)公司合法權(quán)益。五、融資回款催收管理（一）催收流程1.當(dāng)融資還款期限屆滿前[X]個(gè)工作日，融資部門應(yīng)向融資相關(guān)方發(fā)送《還款提醒函》，提醒其按時(shí)足額還款。2.如融資相關(guān)方未在還款期限內(nèi)還款，融資部門應(yīng)在還款期限屆滿后[X]個(gè)工作日內(nèi)，向其發(fā)送《催收函》，明確告知其逾期還款的后果，并要求其盡快還款。3.對于逾期時(shí)間較長、金額較大的融資款項(xiàng)，融資部門應(yīng)成立專門的催收小組，制定詳細(xì)的催收方案，采取多種催收措施進(jìn)行催收。催收措施可包括上門催收、電話催收、發(fā)函催收、法律訴訟等。4.在催收過程中，催收人員應(yīng)做好催收記錄，詳細(xì)記錄催收時(shí)間、方式、內(nèi)容、結(jié)果等信息。催收記錄應(yīng)妥善保存，作為后續(xù)催收工作和法律訴訟的重要依據(jù)。（二）催收措施1.溝通協(xié)商：與融資相關(guān)方保持密切溝通，了解其還款困難的原因，協(xié)商制定合理的還款計(jì)劃。通過協(xié)商解決問題，既能維護(hù)雙方的合作關(guān)系，又能確保公司的資金回收。2.增加擔(dān)保：要求融資相關(guān)方提供額外的擔(dān)保措施，如增加抵押物、保證人等，以增強(qiáng)還款保障。3.資產(chǎn)處置：如融資相關(guān)方無法按時(shí)還款，且有可供處置的資產(chǎn)，可考慮通過資產(chǎn)處置的方式回收資金。資產(chǎn)處置方式可包括拍賣、變賣等。4.法律訴訟：對于經(jīng)多次催收仍無法收回的融資款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)啟動法律訴訟程序，通過法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。在法律訴訟過程中，應(yīng)積極配合律師工作，提供充分的證據(jù)和資料，確保訴訟勝訴。（三）催收責(zé)任1.融資部門負(fù)責(zé)融資回款的催收工作，應(yīng)明確催收責(zé)任人，確保催收工作落實(shí)到人。催收責(zé)任人應(yīng)積極履行催收職責(zé)，采取有效措施進(jìn)行催收，確保融資款項(xiàng)及時(shí)回收。2.對于因催收不力導(dǎo)致融資款項(xiàng)無法按時(shí)回收的，應(yīng)追究催收責(zé)任人的責(zé)任。責(zé)任追究方式可包括批評教育、扣發(fā)績效獎(jiǎng)金、解除勞動合同等。3.公司鼓勵(lì)全體員工積極參與融資回款催收工作，對于提供有效催收線索或協(xié)助成功收回融資款項(xiàng)的員工，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。六、融資回款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對融資回款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，分析可能影響融資回款的各種因素。風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)涵蓋融資項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)、融資相關(guān)方的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.風(fēng)險(xiǎn)識別可采用多種方法，如問卷調(diào)查、專家咨詢、數(shù)據(jù)分析、案例分析等。通過多種方法相結(jié)合，全面、準(zhǔn)確地識別融資回款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對融資回款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)采用科學(xué)的評估方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、層次分析法等，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評估。2.風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果應(yīng)形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)因素分析、風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告應(yīng)及時(shí)提交給公司管理層，為公司決策提供參考依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略可包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對于高風(fēng)險(xiǎn)的融資項(xiàng)目，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如拒絕融資或提前終止融資合同。3.對于可降低的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如加強(qiáng)融資管理、增加擔(dān)保措施、優(yōu)化還款計(jì)劃等。4.對于可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，如購買保險(xiǎn)、進(jìn)行資產(chǎn)證券化等。5.對于無法規(guī)避、降低或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，在充分評估風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基礎(chǔ)上，可采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，但應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。七、融資回款信息管理（一）信息收集1.融資部門應(yīng)負(fù)責(zé)收集與融資回款相關(guān)的各類信息，包括融資合同、還款計(jì)劃、催收記錄、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供融資資金的核算和管理信息，如資金收付記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表等。3.法務(wù)部門應(yīng)提供與融資回款相關(guān)的法律文件和法律意見。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)提供融資回款的風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)控信息。（二）信息整理與分析1.融資部門應(yīng)定期對收集到的融資回款信息進(jìn)行整理和分析，形成融資回款信息報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括融資回款計(jì)劃執(zhí)行情況、還款資金來源、催收情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等內(nèi)容。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)融資回款信息報(bào)告，對融資回款的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，評估融資成本和資金使用效率。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)融資回款信息報(bào)告，對融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）信息共享與溝通1.建立融資回款信息共享平臺，實(shí)現(xiàn)融資部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)部門之間的信息共享和溝通。各部門應(yīng)及時(shí)將與融資回款相關(guān)的信息錄入信息共享平臺，確保信息的及時(shí)性