結(jié)算管理辦法銀行[銀行名稱]結(jié)算管理辦法總則目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范我行結(jié)算業(yè)務(wù)操作，保障結(jié)算資金安全，提高結(jié)算效率，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。適用范圍本辦法適用于我行各類人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，包括但不限于支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等結(jié)算方式，以及與之相關(guān)的賬戶管理、資金清算等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?；驹瓌t1.恪守信用，履約付款：我行與客戶在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守合同約定，履行付款義務(wù)，確保結(jié)算業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。2.誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配：保障客戶資金的所有權(quán)和支配權(quán)，我行按照客戶的委托準(zhǔn)確、及時(shí)地辦理資金收付，不得擅自截留、挪用客戶資金。3.銀行不墊款：我行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，只負(fù)責(zé)將結(jié)算款項(xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到收款人賬戶，不承擔(dān)墊付款項(xiàng)的責(zé)任。賬戶管理賬戶開立1.客戶申請(qǐng)：客戶申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向我行提交開戶申請(qǐng)書，并提供有效身份證件、證明文件等相關(guān)資料。2.審核與審批：我行對(duì)客戶提交的開戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)客戶身份及開戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。審核通過后，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。3.賬戶開立：經(jīng)審批同意后，我行根據(jù)客戶需求為其開立相應(yīng)的銀行結(jié)算賬戶，并向客戶發(fā)放開戶許可證等相關(guān)證明文件。賬戶變更1.變更申請(qǐng)：客戶因名稱、法定代表人、地址等信息發(fā)生變更，應(yīng)向我行提交賬戶變更申請(qǐng)書，并提供相關(guān)證明文件。2.審核與辦理：我行對(duì)客戶提交的變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)變更事項(xiàng)的真實(shí)性和合規(guī)性。審核通過后，及時(shí)為客戶辦理賬戶變更手續(xù)。賬戶撤銷1.撤銷申請(qǐng)：客戶因銷戶、遷移賬戶等原因申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向我行提交賬戶撤銷申請(qǐng)書，并交回開戶許可證等相關(guān)證明文件。2.審核與辦理：我行對(duì)客戶提交的撤銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)賬戶余額及未結(jié)清款項(xiàng)情況。審核通過后，辦理賬戶撤銷手續(xù)，結(jié)清賬戶余額，并將銷戶資料歸檔保存。賬戶使用與管理1.賬戶實(shí)名制：客戶應(yīng)按照實(shí)名制要求使用銀行結(jié)算賬戶，不得出租、出借賬戶，不得利用賬戶從事違法違規(guī)活動(dòng)。2.賬戶資金管理：客戶應(yīng)按照規(guī)定使用賬戶資金，確保資金來源合法合規(guī)。我行對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)采取措施。3.賬戶信息管理：我行應(yīng)妥善保管客戶賬戶信息，嚴(yán)格保密，防止信息泄露。未經(jīng)客戶授權(quán)，不得向任何單位或個(gè)人提供客戶賬戶信息。支票結(jié)算支票的種類與格式1.支票的種類：支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票?，F(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。2.支票的格式：支票應(yīng)具備出票日期、出票人簽章、付款人名稱、收款人名稱、金額、用途等必要記載事項(xiàng)。支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。支票的出票1.出票人資格：出票人必須是在我行開立支票存款賬戶的單位或個(gè)人，且賬戶內(nèi)應(yīng)有足夠支付的款項(xiàng)。2.出票要求：出票人簽發(fā)支票時(shí)，應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫，不得簽發(fā)空頭支票、與預(yù)留銀行簽章不符的支票或支付密碼錯(cuò)誤的支票。支票的背書1.背書的概念：背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。支票的持票人可以通過背書將支票權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人。2.背書的要求：背書應(yīng)連續(xù)，背書人簽章應(yīng)真實(shí)、有效。背書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。支票的提示付款1.提示付款期限：支票的提示付款期限自出票日起10日，但中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。2.提示付款方式：持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。持票人委托開戶銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進(jìn)賬單送交開戶銀行。持票人直接向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和身份證件一并交給出票人開戶銀行。支票的退票與處理1.退票原因：付款人收到支票后，如發(fā)現(xiàn)出票人賬戶余額不足、簽章不符、支付密碼錯(cuò)誤等情況，有權(quán)拒絕付款，并將支票退票。2.退票處理：我行收到付款人退票通知后，應(yīng)及時(shí)通知持票人，并按照規(guī)定進(jìn)行退票處理。持票人因退票發(fā)生的損失，由出票人承擔(dān)。匯票結(jié)算匯票的種類與格式1.匯票的種類：匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。2.匯票的格式：匯票應(yīng)具備出票日期、出票人簽章、付款人名稱、收款人名稱、金額、用途、出票金額、實(shí)際結(jié)算金額、多余金額、付款期限等必要記載事項(xiàng)。銀行匯票的出票1.出票人資格：銀行匯票的出票人必須是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的銀行。2.出票要求：出票銀行簽發(fā)銀行匯票時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定填寫匯票內(nèi)容，并在匯票上簽章。出票銀行應(yīng)將銀行匯票和解訖通知一并交給申請(qǐng)人。銀行匯票的付款1.付款期限：銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。2.付款方式：持票人向銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預(yù)留銀行簽章相同，并將銀行匯票和解訖通知、進(jìn)賬單送交開戶銀行。銀行審查無誤后，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入持票人賬戶。商業(yè)匯票的出票1.出票人資格：商業(yè)匯票的出票人必須是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，并與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。2.出票要求：出票人簽發(fā)商業(yè)匯票時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定填寫匯票內(nèi)容，并在匯票上簽章。商業(yè)匯票的出票人不得簽發(fā)無對(duì)價(jià)的商業(yè)匯票用以騙取銀行或者其他票據(jù)當(dāng)事人的資金。商業(yè)匯票的承兌1.承兌的概念：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的回單，記明匯票提示承兌日期并簽章。付款人應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。2.承兌的要求：付款人承兌商業(yè)匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。商業(yè)匯票的背書、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)1.背書：商業(yè)匯票的背書與支票的背書要求相同，應(yīng)連續(xù)、真實(shí)、有效。2.貼現(xiàn)：貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為。我行在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審查，并按照貼現(xiàn)利率計(jì)算貼現(xiàn)利息，扣除貼現(xiàn)利息后將貼現(xiàn)金額支付給持票人。3.再貼現(xiàn)：再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國(guó)人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。我行在辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定進(jìn)行操作。商業(yè)匯票的付款1.付款期限：商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。2.付款方式：商業(yè)匯票到期時(shí)，持票人應(yīng)在提示付款期限內(nèi)通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。付款人應(yīng)在接到通知日的次日起3日內(nèi)付款。付款人提前收到由其承兌的商業(yè)匯票，應(yīng)通知銀行于匯票到期日付款。付款人在接到通知日的次日起3日內(nèi)未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款，銀行應(yīng)于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營(yíng)業(yè)時(shí)，將票款劃給持票人。本票結(jié)算本票的種類與格式1.本票的種類：本票分為定額本票和不定額本票。定額本票的面額為1000元、5000元、10000元和50000元。2.本票的格式：本票應(yīng)具備出票日期、出票人簽章、收款人名稱、金額、用途等必要記載事項(xiàng)。本票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。本票的出票1.出票人資格：本票的出票人必須是經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理本票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。2.出票要求：出票銀行簽發(fā)本票時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定填寫本票內(nèi)容，并在本票上簽章。出票銀行應(yīng)將本票交給申請(qǐng)人。本票的付款1.付款期限：本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過2個(gè)月。2.付款方式：持票人向銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預(yù)留銀行簽章相同，并將本票、進(jìn)賬單送交開戶銀行。銀行審查無誤后，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入持票人賬戶。匯兌結(jié)算匯兌的概念與分類1.匯兌的概念：匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。2.匯兌的分類：匯兌分為信匯和電匯兩種。信匯是匯款人委托銀行通過郵寄方式將款項(xiàng)支付給收款人；電匯是匯款人委托銀行通過電報(bào)方式將款項(xiàng)支付給收款人。匯兌的辦理1.匯款人申請(qǐng)：匯款人辦理匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)向我行提交匯兌憑證，并在憑證上填明收款人名稱、匯款金額、匯入地點(diǎn)、匯入行名稱、匯出地點(diǎn)、匯出行名稱等內(nèi)容。2.審核與辦理：我行對(duì)匯款人提交的匯兌憑證進(jìn)行審核，核實(shí)匯款人身份及匯款內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。審核通過后，按照匯款人的要求辦理匯兌業(yè)務(wù)。匯兌的撤銷與退匯1.撤銷：匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷。申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單。匯出銀行查明確未匯出款項(xiàng)的，收回原信、電匯回單，方可辦理撤銷。2.退匯：匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯。對(duì)在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯；對(duì)未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實(shí)匯款確未支付，并將款項(xiàng)退回匯出銀行后，方可辦理退匯。委托收款結(jié)算委托收款的概念與適用范圍1.委托收款的概念：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。2.適用范圍：委托收款在同城、異地均可以使用。單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。委托收款的辦理1.收款人申請(qǐng)：收款人辦理委托收款業(yè)務(wù)，應(yīng)向我行提交委托收款憑證，并在憑證上填明付款人名稱、收款人名稱、委托收款金額、委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)等內(nèi)容。2.審核與辦理：我行對(duì)收款人提交的委托收款憑證進(jìn)行審核，核實(shí)收款人身份及委托收款內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。審核通過后，按照收款人要求辦理委托收款業(yè)務(wù)。委托收款的付款1.付款期限：以銀行為付款人的，銀行應(yīng)在當(dāng)日將款項(xiàng)主動(dòng)支付給收款人；以單位為付款人的，付款人應(yīng)于接到銀行通知的當(dāng)日書面通知銀行付款。付款人未在接到通知日的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應(yīng)于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營(yíng)業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人。2.拒絕付款：付款人審查有關(guān)債務(wù)證明后，對(duì)收款人委托收取的款項(xiàng)需要拒絕付款的，可以辦理拒絕付款。付款人應(yīng)在接到通知日的次日起3日內(nèi)出具拒絕證明，持有債務(wù)證明的，應(yīng)將其送交開戶銀行。銀行將拒絕證明、債務(wù)證明和有關(guān)憑證一并寄給被委托銀行，轉(zhuǎn)交收款人。托收承付結(jié)算托收承付的概念與適用范圍1.托收承付的概念：托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。2.適用范圍：使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國(guó)有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營(yíng)管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)，不得辦理托收承付結(jié)算。托收承付的辦理1.收款人申請(qǐng)：收款人辦理托收承付業(yè)務(wù)，應(yīng)向我行提交托收承付憑證，并在憑證上填明付款人名稱、收款人名稱、托收承付金額、托收承付憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)等內(nèi)容。2.審核與辦理：我行對(duì)收款人提交的托收承付憑證進(jìn)行審核，核實(shí)收款人身份及托收承付內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。審核通過后，按照收款人要求辦理托收承付業(yè)務(wù)。托收承付的承付1.承付期限：驗(yàn)單付款的承付期為3天，從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起（承付期內(nèi)遇法定休假日順延）；驗(yàn)貨付款的承付期為10天，從運(yùn)輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起。付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款，銀行即視作承付，并在承付期滿的次日（遇法定休假日順延）上午銀行開始營(yíng)業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人。2.拒絕付款：付款人在承付期內(nèi)，對(duì)以下情況可以向銀行提出全部或部分拒絕付款：沒有簽訂購銷合同或購銷合同未訂明托收承