金融公司資產(chǎn)管理實(shí)施辦法

一、總則1.目的：為加強(qiáng)本金融公司資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效率，保障資產(chǎn)安全完整，促進(jìn)公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本實(shí)施辦法。2.指導(dǎo)思想：秉持公司“誠(chéng)信、專(zhuān)業(yè)、創(chuàng)新、共贏”的企業(yè)文化，以客戶(hù)為中心，通過(guò)科學(xué)規(guī)范的資產(chǎn)管理，優(yōu)化資源配置，提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)注重社會(huì)效益，積極履行社會(huì)責(zé)任。3.設(shè)計(jì)理念：貫徹扁平化管理理念，減少管理層次，提高管理效率，確保資產(chǎn)管理決策能夠迅速傳達(dá)并有效執(zhí)行。強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控，注重人文關(guān)懷，充分調(diào)動(dòng)員工在資產(chǎn)管理中的積極性和主動(dòng)性。二、適用范圍本辦法適用于金融公司全體員工及與資產(chǎn)管理相關(guān)的各類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)，同時(shí)涉及公司對(duì)客戶(hù)資產(chǎn)的管理服務(wù)相關(guān)內(nèi)容。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.資產(chǎn)管理委員會(huì)-組成：由公司高層管理人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。-職責(zé)：制定資產(chǎn)管理戰(zhàn)略和政策；審批重大資產(chǎn)購(gòu)置、處置等決策；協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的資產(chǎn)管理工作；監(jiān)督資產(chǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況。2.資產(chǎn)管理部門(mén)-負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行具體的資產(chǎn)管理流程和制度；對(duì)公司各類(lèi)資產(chǎn)進(jìn)行登記、清查、評(píng)估等日常管理工作；建立資產(chǎn)臺(tái)賬，定期編制資產(chǎn)報(bào)告；參與資產(chǎn)購(gòu)置、處置等業(yè)務(wù)的審核和執(zhí)行。3.各業(yè)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)本部門(mén)資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)，確保資產(chǎn)安全、完整；配合資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)等工作；提出資產(chǎn)購(gòu)置、處置等需求，并按照規(guī)定流程辦理相關(guān)手續(xù)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)資產(chǎn)的賬務(wù)處理，準(zhǔn)確核算資產(chǎn)的價(jià)值和折舊等；參與資產(chǎn)購(gòu)置、處置等業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)審核；協(xié)助資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)清查和評(píng)估，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。四、管理內(nèi)容與流程1.資產(chǎn)購(gòu)置管理-需求提出：各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)工作需要，提出資產(chǎn)購(gòu)置需求，填寫(xiě)《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等信息。-審核審批：申請(qǐng)表先由資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行審核，審核資產(chǎn)購(gòu)置的必要性、合理性以及是否符合公司資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)等。審核通過(guò)后，報(bào)資產(chǎn)管理委員會(huì)審批。重大資產(chǎn)購(gòu)置需經(jīng)公司董事會(huì)審批。-采購(gòu)執(zhí)行：審批通過(guò)后，由采購(gòu)部門(mén)按照公司采購(gòu)管理制度進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中要確保采購(gòu)質(zhì)量，控制采購(gòu)成本，選擇合適的供應(yīng)商。-驗(yàn)收入賬：資產(chǎn)購(gòu)置后，由資產(chǎn)管理部門(mén)組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理部門(mén)登記資產(chǎn)臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理，錄入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。2.資產(chǎn)日常使用與維護(hù)管理-資產(chǎn)領(lǐng)用：各業(yè)務(wù)部門(mén)員工根據(jù)工作需要領(lǐng)用資產(chǎn)，填寫(xiě)《資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》，明確資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息。-日常維護(hù)：資產(chǎn)使用部門(mén)和員工負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。對(duì)于需要定期保養(yǎng)或維修的資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和要求進(jìn)行維護(hù)。-資產(chǎn)調(diào)撥：因工作需要在公司內(nèi)部進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥時(shí)，由調(diào)出部門(mén)填寫(xiě)《資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表》，經(jīng)資產(chǎn)管理部門(mén)審核，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。資產(chǎn)管理部門(mén)及時(shí)更新資產(chǎn)臺(tái)賬。3.資產(chǎn)清查與盤(pán)點(diǎn)管理-定期清查：資產(chǎn)管理部門(mén)定期組織全公司資產(chǎn)清查，一般每年至少進(jìn)行一次全面清查。清查過(guò)程中，要核對(duì)資產(chǎn)實(shí)物與資產(chǎn)臺(tái)賬、財(cái)務(wù)賬目是否一致，查明資產(chǎn)的使用狀況、完好程度等。-臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)：根據(jù)公司管理需要或發(fā)生特殊情況時(shí)，可進(jìn)行臨時(shí)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)。如公司發(fā)生重大人事變動(dòng)、資產(chǎn)損失等情況。-清查報(bào)告：清查結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門(mén)編制《資產(chǎn)清查報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明清查結(jié)果，包括資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧情況，資產(chǎn)使用狀況分析等。對(duì)于清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要提出處理意見(jiàn)和改進(jìn)措施。4.資產(chǎn)處置管理-處置申請(qǐng)：資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢年限、損壞無(wú)法修復(fù)或因其他原因需要處置時(shí)，由資產(chǎn)使用部門(mén)填寫(xiě)《資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，說(shuō)明資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、處置原因等信息，并提交相關(guān)證明材料。-審核審批：申請(qǐng)表先由資產(chǎn)管理部門(mén)審核，評(píng)估資產(chǎn)處置的合理性和合規(guī)性。審核通過(guò)后，報(bào)資產(chǎn)管理委員會(huì)審批。重大資產(chǎn)處置需報(bào)公司董事會(huì)審批。-處置方式：根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，可采取報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)等處置方式。處置過(guò)程要遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，確保資產(chǎn)處置收益最大化。-賬務(wù)處理：資產(chǎn)處置完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷(xiāo)資產(chǎn)賬目。資產(chǎn)管理部門(mén)更新資產(chǎn)臺(tái)賬。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-有權(quán)了解公司資產(chǎn)管理相關(guān)制度和流程，獲取必要的資產(chǎn)管理信息。-對(duì)資產(chǎn)管理工作提出合理化建議和意見(jiàn)，參與公司資產(chǎn)管理改進(jìn)工作。-在資產(chǎn)使用過(guò)程中，因工作需要有權(quán)申請(qǐng)合理的資產(chǎn)配置和維護(hù)支持。2.員工義務(wù)-遵守公司資產(chǎn)管理各項(xiàng)制度和規(guī)定，正確使用和維護(hù)所領(lǐng)用的資產(chǎn)。-積極配合公司資產(chǎn)管理部門(mén)的工作，按時(shí)完成資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)等任務(wù)。-發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并協(xié)助查明原因。3.公司對(duì)客戶(hù)的權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：按照與客戶(hù)簽訂的合同約定，對(duì)客戶(hù)資產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)作，獲取相應(yīng)的管理費(fèi)用。有權(quán)要求客戶(hù)提供真實(shí)、準(zhǔn)確的資產(chǎn)信息和相關(guān)資料。-義務(wù)：以專(zhuān)業(yè)、誠(chéng)信的態(tài)度為客戶(hù)管理資產(chǎn)，確?？蛻?hù)資產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。定期向客戶(hù)披露資產(chǎn)運(yùn)作情況和相關(guān)信息，解答客戶(hù)疑問(wèn)。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理流程的執(zhí)行情況、資產(chǎn)的安全完整性、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。-資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)的資產(chǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。-設(shè)立舉報(bào)渠道，鼓勵(lì)員工對(duì)資產(chǎn)管理中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。2.考核機(jī)制-將資產(chǎn)管理工作納入公司績(jī)效考核體系，對(duì)各部門(mén)和員工的資產(chǎn)管理工作進(jìn)行量化考核?？己酥笜?biāo)包括資產(chǎn)完好率、資產(chǎn)利用率、資產(chǎn)清查準(zhǔn)確率等。-對(duì)于資產(chǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)因管理不善導(dǎo)致資產(chǎn)損失、浪費(fèi)等情況的部門(mén)和個(gè)人，按照公