樣機(jī)資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司樣機(jī)資產(chǎn)的管理，規(guī)范樣機(jī)資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、維護(hù)、處置等行為，提高樣機(jī)資產(chǎn)的使用效益，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有樣機(jī)資產(chǎn)的管理，包括但不限于研發(fā)部門、生產(chǎn)部門、銷售部門等在業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的樣機(jī)。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一處置的管理方式。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：按照公司組織架構(gòu)，明確各部門在樣機(jī)資產(chǎn)管理中的職責(zé)，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、層層落實(shí)的管理責(zé)任制。3.效益優(yōu)先原則：充分發(fā)揮樣機(jī)資產(chǎn)的使用效益，提高資產(chǎn)的利用率，避免資產(chǎn)閑置和浪費(fèi)。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范樣機(jī)資產(chǎn)的管理流程，確保管理工作的合法性、規(guī)范性和科學(xué)性。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司樣機(jī)資產(chǎn)管理辦法，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。2.負(fù)責(zé)建立公司樣機(jī)資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.負(fù)責(zé)辦理樣機(jī)資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、調(diào)配、處置等手續(xù)。4.負(fù)責(zé)對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違規(guī)使用資產(chǎn)的行為進(jìn)行糾正和處理。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門樣機(jī)資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保管工作，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.負(fù)責(zé)提出本部門樣機(jī)資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)配、處置等申請(qǐng)，并配合資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。3.負(fù)責(zé)建立本部門樣機(jī)資產(chǎn)使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的使用情況，并定期向資產(chǎn)管理部門報(bào)送。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度和公司財(cái)務(wù)規(guī)定，對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)進(jìn)行核算和管理。2.負(fù)責(zé)審核樣機(jī)資產(chǎn)的購(gòu)置、處置等費(fèi)用支出，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。3.參與樣機(jī)資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，對(duì)資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和確認(rèn)。三、樣機(jī)資產(chǎn)的購(gòu)置（一）需求申請(qǐng)1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置樣機(jī)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)購(gòu)置時(shí)間等信息，并提交本部門負(fù)責(zé)人審核。2.本部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交至資產(chǎn)管理部門。（二）審批流程1.資產(chǎn)管理部門收到使用部門提交的申請(qǐng)表后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核申請(qǐng)的必要性、合理性以及是否符合公司預(yù)算安排等。2.審核通過(guò)后，申請(qǐng)表依次提交至分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門、總經(jīng)理審批。3.財(cái)務(wù)部門主要審核購(gòu)置資金的來(lái)源和預(yù)算安排；總經(jīng)理根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和資源狀況進(jìn)行最終審批。（三）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)審批通過(guò)后，資產(chǎn)管理部門按照公司采購(gòu)管理相關(guān)規(guī)定，組織實(shí)施采購(gòu)工作。2.采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，確保采購(gòu)的樣機(jī)質(zhì)量可靠、價(jià)格合理。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括樣機(jī)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（四）驗(yàn)收入庫(kù)1.樣機(jī)到貨后，使用部門應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門組織驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)樣機(jī)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)檢查，確保與合同約定一致。3.驗(yàn)收合格后，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)驗(yàn)收單》，由驗(yàn)收人員、使用部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。4.資產(chǎn)管理部門根據(jù)驗(yàn)收單辦理樣機(jī)資產(chǎn)的入庫(kù)手續(xù)，將樣機(jī)資產(chǎn)錄入公司資產(chǎn)臺(tái)賬，并妥善保管。四、樣機(jī)資產(chǎn)的使用與維護(hù)（一）使用管理1.使用部門應(yīng)按照樣機(jī)資產(chǎn)的使用說(shuō)明書和操作規(guī)程，正確使用樣機(jī)資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。2.建立樣機(jī)資產(chǎn)使用登記制度，使用人員每次使用前應(yīng)進(jìn)行登記，記錄使用時(shí)間、使用人、使用情況等信息。3.嚴(yán)禁將樣機(jī)資產(chǎn)擅自轉(zhuǎn)借他人或用于非公司業(yè)務(wù)活動(dòng)，如需外借，必須按照公司規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。（二）維護(hù)保養(yǎng)1.使用部門負(fù)責(zé)制定本部門樣機(jī)資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并組織實(shí)施。2.定期對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，包括清潔、潤(rùn)滑、緊固、檢查等工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除故障隱患，確保資產(chǎn)的性能良好。3.對(duì)于需要專業(yè)維修的樣機(jī)資產(chǎn)，使用部門應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門聯(lián)系專業(yè)維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維修。維修費(fèi)用按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。（三）故障處理1.當(dāng)樣機(jī)資產(chǎn)發(fā)生故障時(shí)，使用人員應(yīng)立即停止使用，并及時(shí)報(bào)告本部門負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)技術(shù)人員對(duì)故障進(jìn)行分析和判斷，確定故障原因和維修方案。3.對(duì)于因使用不當(dāng)或人為原因造成的故障，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的維修費(fèi)用。五、樣機(jī)資產(chǎn)的調(diào)配與轉(zhuǎn)移（一）調(diào)配原則1.以滿足公司業(yè)務(wù)需求為前提，優(yōu)化樣機(jī)資產(chǎn)的配置，提高資產(chǎn)的使用效率。2.遵循就近調(diào)配、合理利用的原則，減少資產(chǎn)的閑置和浪費(fèi)。（二）調(diào)配流程1.使用部門因業(yè)務(wù)需要，需調(diào)配樣機(jī)資產(chǎn)時(shí)，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)配原因、調(diào)配資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等信息，并提交本部門負(fù)責(zé)人審核。2.本部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司資產(chǎn)狀況和使用部門需求，進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)配的可行性分析。如同意調(diào)配，協(xié)調(diào)調(diào)出部門和調(diào)入部門辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。4.調(diào)出部門和調(diào)入部門應(yīng)共同對(duì)調(diào)配的樣機(jī)資產(chǎn)進(jìn)行檢查和確認(rèn)，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)交接清單》，雙方簽字后各執(zhí)一份，并報(bào)資產(chǎn)管理部門備案。（三）轉(zhuǎn)移管理1.因公司機(jī)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)等原因，需要轉(zhuǎn)移樣機(jī)資產(chǎn)時(shí)，由資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)清查和評(píng)估。2.根據(jù)清查評(píng)估結(jié)果，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移清單》，明確資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移時(shí)間、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等信息，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門、轉(zhuǎn)入部門和資產(chǎn)管理部門簽字確認(rèn)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后，資產(chǎn)管理部門及時(shí)調(diào)整公司資產(chǎn)臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。六、樣機(jī)資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)周期1.公司每年定期組織一次全面的樣機(jī)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。2.在特殊情況下，如公司重組、改制、審計(jì)等，可根據(jù)需要臨時(shí)組織清查盤點(diǎn)。（二）清查盤點(diǎn)內(nèi)容1.核對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、存放地點(diǎn)等信息與資產(chǎn)臺(tái)賬是否一致。2.檢查樣機(jī)資產(chǎn)的使用狀況，包括是否完好、是否存在閑置、是否超期使用等情況。3.核實(shí)樣機(jī)資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)記錄是否完整，維修費(fèi)用是否合理。（三）清查盤點(diǎn)方法1.采用實(shí)地盤點(diǎn)法，對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)進(jìn)行逐一清點(diǎn)和檢查。2.對(duì)于價(jià)值較高、數(shù)量較大的樣機(jī)資產(chǎn)，可采用抽樣盤點(diǎn)的方法，但抽樣比例不得低于[X]%。（四）清查盤點(diǎn)結(jié)果處理1.清查盤點(diǎn)結(jié)束后，清查人員應(yīng)填寫《樣機(jī)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄清查盤點(diǎn)情況，包括資產(chǎn)的實(shí)際數(shù)量、賬面價(jià)值、盤盈盤虧情況及原因分析等。2.對(duì)于盤盈的樣機(jī)資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，及時(shí)補(bǔ)登資產(chǎn)臺(tái)賬；對(duì)于盤虧的樣機(jī)資產(chǎn)，應(yīng)查明責(zé)任，按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后核銷資產(chǎn)；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。3.根據(jù)清查盤點(diǎn)結(jié)果，調(diào)整公司資產(chǎn)臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，針對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出改進(jìn)措施和建議，完善公司樣機(jī)資產(chǎn)管理工作。七、樣機(jī)資產(chǎn)的處置（一）處置范圍1.已超過(guò)使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的樣機(jī)資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再適用的樣機(jī)資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無(wú)法修復(fù)的樣機(jī)資產(chǎn)。4.其他符合公司規(guī)定的可處置的樣機(jī)資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于已無(wú)使用價(jià)值、無(wú)法修復(fù)或修復(fù)成本過(guò)高的樣機(jī)資產(chǎn)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)于仍有一定使用價(jià)值的樣機(jī)資產(chǎn)，可通過(guò)公開(kāi)拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定和公司政策的樣機(jī)資產(chǎn)，可捐贈(zèng)給相關(guān)公益機(jī)構(gòu)或單位。（三）處置流程1.使用部門提出樣機(jī)資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫《樣機(jī)資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明處置原因、處置資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、賬面價(jià)值等信息，并提交本部門負(fù)責(zé)人審核。2.本部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)資產(chǎn)的實(shí)際狀況，并提出處置意見(jiàn)。如同意處置，將申請(qǐng)表依次提交至分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門、總經(jīng)理審批。4.財(cái)務(wù)部門主要審核處置資產(chǎn)的賬面價(jià)值、處置收入等財(cái)務(wù)事項(xiàng)；總經(jīng)理根據(jù)公司整體利益進(jìn)行最終審批。5.經(jīng)審批通過(guò)后，資產(chǎn)管理部門按照公司規(guī)定的處置方式組織實(shí)施處置工作。對(duì)于報(bào)廢的樣機(jī)資產(chǎn)，應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理，并做好記錄；對(duì)于出售的樣機(jī)資產(chǎn)，應(yīng)按照公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn)行交易，確保處置收入最大化；對(duì)于捐贈(zèng)的樣機(jī)資產(chǎn)，應(yīng)辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)，并做好備案。6.處置工作完成后，資產(chǎn)管理部門及時(shí)調(diào)整公司資產(chǎn)臺(tái)賬，核銷處置資產(chǎn)，并將處置結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。八、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全樣機(jī)資產(chǎn)管理監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)購(gòu)置、使用、維護(hù)、處置等全過(guò)程的監(jiān)督檢查。2.資產(chǎn)管理部門定期對(duì)公司樣機(jī)資產(chǎn)管理情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)樣機(jī)資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查資產(chǎn)管理的合規(guī)性、效益性等方面，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定，擅自購(gòu)置、使