收款規(guī)范管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各項目在業(yè)務(wù)活動中的收款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：收款活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標準，確保合法合規(guī)。2.準確及時原則：準確記錄收款信息，及時足額收取款項，避免逾期收款和壞賬損失。3.責任明確原則：明確各部門和人員在收款過程中的職責，確保收款工作有序進行。4.風險控制原則：加強對收款風險的識別、評估和控制，防范資金風險。二、收款職責分工（一）銷售部門1.負責與客戶簽訂銷售合同，明確收款方式、收款期限等條款。2.跟蹤客戶付款情況，及時提醒客戶按時付款。3.協(xié)助財務(wù)部門進行款項催收工作。（二）財務(wù)部門1.負責制定收款計劃，監(jiān)控收款進度。2.審核收款憑證，確保收款信息準確無誤。3.負責款項的核算、入賬和管理。4.對逾期未收款進行分析和預(yù)警，提出催收建議。（三）法務(wù)部門1.審核銷售合同中的收款條款，確保合法合規(guī)。2.協(xié)助處理收款過程中的法律糾紛，維護公司合法權(quán)益。（四）其他部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，配合銷售部門和財務(wù)部門做好收款相關(guān)工作。三、收款流程（一）合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂銷售合同時，應(yīng)明確約定收款方式、收款期限、逾期付款責任等條款。2.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)及時將合同副本提交給財務(wù)部門備案。（二）發(fā)貨通知1.銷售部門根據(jù)合同約定安排發(fā)貨后，應(yīng)及時向客戶發(fā)出發(fā)貨通知，并告知客戶預(yù)計到貨時間。2.發(fā)貨通知應(yīng)明確收款金額、收款期限等信息。（三）收款提醒1.在收款期限屆滿前[X]個工作日，財務(wù)部門應(yīng)通過郵件、短信等方式向客戶發(fā)送收款提醒。2.銷售部門應(yīng)協(xié)助財務(wù)部門進行收款提醒，與客戶溝通付款事宜。（四）款項收取1.客戶應(yīng)按照合同約定的收款方式和期限支付款項。2.財務(wù)部門收到款項后，應(yīng)及時進行核對和確認，并開具收款憑證。3.收款憑證應(yīng)包括收款日期、收款金額、付款單位、收款方式等信息。（五）款項核算與入賬1.財務(wù)部門應(yīng)及時對收到的款項進行核算，確保收款金額與合同約定一致。2.款項核算無誤后，財務(wù)部門應(yīng)按照公司財務(wù)制度的規(guī)定及時入賬，確保資金安全。（六）逾期收款處理1.若客戶逾期未付款，財務(wù)部門應(yīng)及時進行跟蹤和分析，了解逾期原因。2.銷售部門應(yīng)協(xié)助財務(wù)部門進行逾期款項催收工作，與客戶溝通協(xié)商解決方案。3.對于逾期時間較長、金額較大的款項，法務(wù)部門應(yīng)介入，采取法律手段維護公司合法權(quán)益。四、收款方式管理（一）現(xiàn)金收款1.公司原則上不接受現(xiàn)金收款，特殊情況需經(jīng)財務(wù)部門負責人批準。2.現(xiàn)金收款時，必須由財務(wù)人員或指定專人負責收取，并開具收款收據(jù)。3.收款人員應(yīng)在收款當日將現(xiàn)金繳存銀行，并及時進行賬務(wù)處理。（二）銀行轉(zhuǎn)賬收款1.公司應(yīng)在銷售合同中明確約定銀行轉(zhuǎn)賬收款方式，并提供準確的銀行賬戶信息。2.客戶應(yīng)按照合同約定的銀行賬戶進行轉(zhuǎn)賬付款，轉(zhuǎn)賬時應(yīng)注明付款單位、付款金額、付款用途等信息。3.財務(wù)部門收到銀行轉(zhuǎn)賬款項后，應(yīng)及時進行核對和確認，并根據(jù)銀行回單進行賬務(wù)處理。（三）票據(jù)收款1.公司接受的票據(jù)包括支票、匯票、本票等。2.財務(wù)部門應(yīng)嚴格審核票據(jù)的真實性、有效性和完整性，確保票據(jù)符合法律法規(guī)和銀行規(guī)定。3.票據(jù)收款時，應(yīng)按照票據(jù)管理規(guī)定進行背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等操作，并及時進行賬務(wù)處理。五、收款記錄與檔案管理（一）收款記錄1.財務(wù)部門應(yīng)建立健全收款記錄制度，詳細記錄每筆收款的相關(guān)信息，包括收款日期、收款金額、付款單位、收款方式、合同編號等。2.收款記錄應(yīng)及時、準確、完整，確保與實際收款情況相符。（二）檔案管理1.銷售合同、發(fā)貨通知、收款憑證、銀行回單等與收款相關(guān)的資料應(yīng)作為重要檔案進行管理。2.檔案管理部門應(yīng)按照檔案管理規(guī)定對收款檔案進行分類、整理、歸檔和保管，確保檔案資料的安全和完整。3.收款檔案的保管期限應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照規(guī)定進行銷毀或存檔。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對收款管理情況進行審計，檢查收款流程的執(zhí)行情況、收款記錄的準確性、收款檔案的完整性等。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計部門應(yīng)及時提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）財務(wù)檢查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對收款情況進行自查，檢查收款計劃的執(zhí)行情況、款項核算的準確性、資金入賬的及時性等。2.財務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和解決收款過程中存在的問題，確保收款工作規(guī)范有序進行。（三）績效考核1.公司應(yīng)將收款管理納入績效考核體系，對銷售部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門和人員的收款工作進行考核。2.績效考核指標應(yīng)包括收款金額、收款進度、逾期收款率等，考核結(jié)果與部門和個人的績效掛鉤。七、罰則（一）對因工作失誤導(dǎo)致收款延誤或損失的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟