存款質(zhì)量管理辦法一、總則（一）目的為加強公司存款質(zhì)量管理，規(guī)范存款業(yè)務(wù)操作，有效防范存款風(fēng)險，確保公司資金安全與效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各分支機構(gòu)的各類存款業(yè)務(wù)管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保存款業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.安全性原則把保障存款資金安全放在首位，采取有效措施防范各類風(fēng)險，防止存款流失。3.效益性原則在確保資金安全的前提下，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，實現(xiàn)公司價值最大化。4.審慎性原則對存款業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎評估和管理，充分考慮各種風(fēng)險因素，制定科學(xué)合理的管理策略。二、存款業(yè)務(wù)管理職責(zé)（一）公司管理層職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司存款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和政策，審批存款業(yè)務(wù)重大事項。2.監(jiān)督存款業(yè)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，對存款業(yè)務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和決策。（二）財務(wù)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定存款業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，組織實施存款業(yè)務(wù)日常管理工作。2.定期對存款業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，評估存款質(zhì)量狀況，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。3.協(xié)調(diào)與各金融機構(gòu)的關(guān)系，辦理存款業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)，確保存款業(yè)務(wù)順利開展。4.參與存款業(yè)務(wù)風(fēng)險評估和控制工作，提出防范風(fēng)險的建議和措施。（三）風(fēng)險管理部門職責(zé)1.對存款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測，制定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和應(yīng)急預(yù)案。2.監(jiān)督存款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理措施的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行查處。3.協(xié)助財務(wù)管理部門開展存款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作，提供專業(yè)的風(fēng)險評估意見。（四）審計部門職責(zé)1.定期對存款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查存款業(yè)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況和財務(wù)收支的真實性、合法性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.對存款業(yè)務(wù)相關(guān)責(zé)任人的履職情況進(jìn)行審計評價。三、存款業(yè)務(wù)操作流程（一）開戶管理1.選擇合作金融機構(gòu)財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求、金融機構(gòu)信譽、服務(wù)質(zhì)量、資金實力等因素，綜合評估后選擇合適的金融機構(gòu)作為存款合作對象。2.簽訂合作協(xié)議與選定的金融機構(gòu)簽訂存款合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、存款利率、存款期限、資金結(jié)算方式、違約責(zé)任等條款。3.開立存款賬戶按照金融機構(gòu)要求，提供相關(guān)資料，辦理存款賬戶開立手續(xù)。開戶資料應(yīng)真實、完整、有效，并妥善保管開戶資料復(fù)印件。（二）存款存入1.資金劃轉(zhuǎn)根據(jù)公司資金安排，將資金從公司指定賬戶劃轉(zhuǎn)至存款賬戶。資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照公司資金管理制度執(zhí)行，確保資金來源合法合規(guī)。2.存款確認(rèn)存款到賬后，及時與金融機構(gòu)進(jìn)行核對，確認(rèn)存款金額、存款期限等信息無誤。獲取金融機構(gòu)出具的存款憑證，并妥善保管。（三）存款存續(xù)期管理1.定期對賬財務(wù)管理部門應(yīng)定期與金融機構(gòu)進(jìn)行存款對賬，核對存款余額、利息計算等情況。對賬結(jié)果應(yīng)形成書面記錄，如有差異應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行處理。2.風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險管理部門應(yīng)加強對存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)測，密切關(guān)注金融機構(gòu)經(jīng)營狀況、信用評級變化等情況。如發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，應(yīng)及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。3.利率調(diào)整關(guān)注市場利率變動情況，根據(jù)公司資金管理策略和金融機構(gòu)利率政策，適時與金融機構(gòu)協(xié)商調(diào)整存款利率。（四）存款支取1.支取申請根據(jù)公司資金使用需求，由相關(guān)部門提出存款支取申請，填寫支取申請表，注明支取金額、用途、支取時間等信息。2.審批流程支取申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)人、公司管理層按規(guī)定權(quán)限審批后，方可辦理存款支取手續(xù)。3.資金劃轉(zhuǎn)財務(wù)管理部門根據(jù)審批后的支取申請表，向金融機構(gòu)發(fā)出支取指令，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)確保安全、及時、準(zhǔn)確。四、存款質(zhì)量分類與監(jiān)測（一）存款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)1.正常類存款同時滿足以下條件的存款為正常類存款：金融機構(gòu)經(jīng)營狀況良好，信用評級正常。存款業(yè)務(wù)操作合規(guī)，無逾期、欠息等情況。存款資金來源合法合規(guī)，不存在被凍結(jié)、扣劃等風(fēng)險。2.關(guān)注類存款具有以下情形之一的存款為關(guān)注類存款：金融機構(gòu)經(jīng)營狀況出現(xiàn)一定波動，信用評級有下降趨勢。存款業(yè)務(wù)存在輕微違規(guī)行為，但尚未造成實質(zhì)性損失。存款資金來源存在一定瑕疵，但經(jīng)評估風(fēng)險可控。3.次級類存款出現(xiàn)以下情況之一的存款為次級類存款：金融機構(gòu)經(jīng)營狀況惡化，信用評級明顯下降。存款業(yè)務(wù)存在重大違規(guī)行為，已對公司資金安全造成一定影響。存款資金來源存在較大風(fēng)險，可能導(dǎo)致部分或全部存款損失。4.可疑類存款具備下列情形之一的存款為可疑類存款：金融機構(gòu)面臨嚴(yán)重經(jīng)營危機，有破產(chǎn)倒閉風(fēng)險。存款業(yè)務(wù)存在嚴(yán)重違規(guī)行為，預(yù)計將給公司造成重大損失。存款資金來源存在重大不確定性，存款損失可能性極大。5.損失類存款符合以下條件的存款為損失類存款：金融機構(gòu)已破產(chǎn)倒閉，存款無法收回。經(jīng)法定程序確認(rèn)，存款已全部或部分損失。（二）存款質(zhì)量監(jiān)測1.建立監(jiān)測指標(biāo)體系財務(wù)管理部門應(yīng)建立存款質(zhì)量監(jiān)測指標(biāo)體系，包括但不限于金融機構(gòu)信用評級、存款逾期率、欠息率、存款集中度、資金來源合規(guī)性等指標(biāo)。2.定期監(jiān)測分析定期對存款質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)測分析，形成監(jiān)測報告。監(jiān)測報告應(yīng)包括存款質(zhì)量總體情況、各類存款占比變化、存在的問題及風(fēng)險趨勢等內(nèi)容。3.動態(tài)調(diào)整分類根據(jù)存款質(zhì)量監(jiān)測情況，適時對存款進(jìn)行分類調(diào)整。對于存款質(zhì)量惡化的情況，應(yīng)及時采取風(fēng)險控制措施。五、存款風(fēng)險控制措施（一）信用風(fēng)險控制1.嚴(yán)格金融機構(gòu)準(zhǔn)入管理在選擇存款合作金融機構(gòu)時，充分調(diào)查其經(jīng)營狀況、財務(wù)實力、信用記錄等情況，確保合作金融機構(gòu)具備良好的信用狀況。2.設(shè)定信用額度根據(jù)金融機構(gòu)信用評級和風(fēng)險狀況，為其設(shè)定合理的信用額度。在信用額度內(nèi)開展存款業(yè)務(wù)，避免過度集中風(fēng)險。3.加強信用跟蹤評估定期對合作金融機構(gòu)進(jìn)行信用跟蹤評估，及時掌握其信用變化情況。如發(fā)現(xiàn)信用狀況惡化，應(yīng)及時調(diào)整存款業(yè)務(wù)策略，減少存款投放。（二）市場風(fēng)險控制1.關(guān)注市場利率變動密切關(guān)注市場利率走勢，加強對利率風(fēng)險的分析和預(yù)測。根據(jù)市場利率變化，合理調(diào)整存款期限和利率結(jié)構(gòu)，降低利率波動對存款收益的影響。2.開展利率風(fēng)險管理運用利率風(fēng)險管理工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，對存款業(yè)務(wù)進(jìn)行套期保值，鎖定利率風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險控制1.完善內(nèi)部控制制度建立健全存款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范操作流程，防范操作風(fēng)險。2.加強員工培訓(xùn)定期對存款業(yè)務(wù)相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，確保其熟悉業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險防范措施。3.強化內(nèi)部監(jiān)督檢查加強對存款業(yè)務(wù)操作過程的內(nèi)部監(jiān)督檢查，定期開展自查自糾工作。對發(fā)現(xiàn)的操作風(fēng)險隱患，及時進(jìn)行整改，防止風(fēng)險擴大。（四）流動性風(fēng)險控制1.合理安排存款期限結(jié)構(gòu)根據(jù)公司資金流動性需求，合理安排存款期限結(jié)構(gòu)，確保存款到期日與公司資金使用需求相匹配，避免出現(xiàn)資金集中到期無法及時兌付的情況。2.制定流動性應(yīng)急預(yù)案制定流動性應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)流動性緊張情況時的應(yīng)對措施和資金調(diào)配方案。定期進(jìn)行應(yīng)急演練，提高應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力。六、存款業(yè)務(wù)考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.存款質(zhì)量指標(biāo)包括正常類存款占比、關(guān)注類存款占比、次級類存款占比、可疑類存款占比、損失類存款占比等。2.存款收益指標(biāo)如存款利息收入、存款收益率等。3.風(fēng)險控制指標(biāo)如信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)、流動性風(fēng)險指標(biāo)等。（二）考核方式1.定期考核財務(wù)管理部門定期對各分支機構(gòu)或相關(guān)部門的存款業(yè)務(wù)進(jìn)行考核，考核周期為[考核周期時長]。2.綜合評價根據(jù)考核指標(biāo)完成情況，對各分支機構(gòu)或相關(guān)部門的存款業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合評價，確定考核等級。（三）獎懲措施1.獎勵對存款業(yè)務(wù)管理工作成績突出、存款質(zhì)量高、收益顯著、風(fēng)險控制良好的分支機構(gòu)或相關(guān)部門及個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。2.懲罰對存款業(yè)務(wù)管理不善、存款質(zhì)量下降、出現(xiàn)風(fēng)險事件的分支機構(gòu)或相關(guān)部門及個人，視情節(jié)輕重給予批評教育、扣減績效獎金、責(zé)令整改、紀(jì)律處分等懲罰措施。對因工作失誤或違規(guī)操作給公司造成重大損失的，依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。七、信息披露與報告（一）信息披露1.披露內(nèi)容定期向公司內(nèi)部相關(guān)部門和人員披露存款業(yè)務(wù)信息，包括存款余額、存款結(jié)構(gòu)、存款質(zhì)量狀況、收益情況、風(fēng)險狀況等。2.披露方式通過公司內(nèi)部網(wǎng)站、內(nèi)部刊物、工作會議等方式進(jìn)行信息披露，確保相關(guān)人員及時了解存款業(yè)務(wù)情況。（二）報告制度1.定期報告財務(wù)管理部門應(yīng)定期向公司管理層提交存款業(yè)務(wù)報告，報告內(nèi)容包括存款業(yè)務(wù)開展情況、存款質(zhì)量分析、風(fēng)險評估及應(yīng)對措施、下一步工作計劃等。2.重大事項報告如發(fā)生涉及存款業(yè)務(wù)的重大事項，如金融機構(gòu)重