工程領(lǐng)料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程領(lǐng)料管理，規(guī)范領(lǐng)料流程，確保工程物資的合理使用，提高物資使用效率，降低工程成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有工程項(xiàng)目的領(lǐng)料管理活動(dòng)，包括新建工程、改建工程、擴(kuò)建工程等。（三）基本原則1.按需領(lǐng)料原則：各工程項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)實(shí)際施工進(jìn)度和需求，合理安排領(lǐng)料計(jì)劃，避免物資積壓和浪費(fèi)。2.限額領(lǐng)料原則：對(duì)主要工程物資實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)料數(shù)量，確保物資使用在預(yù)算范圍內(nèi)。3.手續(xù)完備原則：領(lǐng)料人員必須憑合法有效的領(lǐng)料憑證辦理領(lǐng)料手續(xù)，確保領(lǐng)料過程的合規(guī)性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門在工程領(lǐng)料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保管理工作的有效落實(shí)。二、職責(zé)分工（一）工程部門1.根據(jù)工程施工進(jìn)度和實(shí)際需求，編制詳細(xì)的工程物資需求計(jì)劃，并提交給物資管理部門。2.負(fù)責(zé)審核領(lǐng)料申請(qǐng)，確保領(lǐng)料需求的合理性和必要性。3.對(duì)工程物資的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正物資浪費(fèi)等問題。（二）物資管理部門1.根據(jù)工程部門提交的物資需求計(jì)劃，結(jié)合庫存情況，制定物資采購計(jì)劃，并組織實(shí)施采購工作。2.負(fù)責(zé)建立工程物資臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫情況、庫存數(shù)量等信息。3.審核領(lǐng)料憑證，按照規(guī)定發(fā)放物資，并在臺(tái)賬上做好相應(yīng)記錄。4.定期對(duì)庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，對(duì)盤盈盤虧情況進(jìn)行及時(shí)處理。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核工程物資采購預(yù)算，監(jiān)督資金的合理使用。2.對(duì)工程領(lǐng)料成本進(jìn)行核算和分析，為成本控制提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.參與工程物資的盤點(diǎn)工作，確保財(cái)務(wù)賬目的準(zhǔn)確性。（四）領(lǐng)料人員1.嚴(yán)格按照規(guī)定的領(lǐng)料流程辦理領(lǐng)料手續(xù)，提交真實(shí)、準(zhǔn)確的領(lǐng)料申請(qǐng)。2.妥善保管所領(lǐng)取的物資，確保物資的安全和完整，不得擅自挪用或轉(zhuǎn)借。3.配合相關(guān)部門做好物資使用情況的統(tǒng)計(jì)和分析工作。三、領(lǐng)料流程（一）領(lǐng)料申請(qǐng)1.工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)工程施工進(jìn)度和實(shí)際需求，填寫《工程領(lǐng)料申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.將《工程領(lǐng)料申請(qǐng)表》提交給工程部門負(fù)責(zé)人審核，工程部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核領(lǐng)料需求的合理性和必要性，審核通過后簽字確認(rèn)。（二）計(jì)劃審批1.工程部門將審核通過的《工程領(lǐng)料申請(qǐng)表》提交給物資管理部門。2.物資管理部門根據(jù)庫存情況和采購計(jì)劃，對(duì)領(lǐng)料申請(qǐng)進(jìn)行審批。如庫存充足，可直接批準(zhǔn)領(lǐng)料；如庫存不足，需注明需采購的物資，并提交采購部門安排采購。3.物資管理部門負(fù)責(zé)人審批通過后，在《工程領(lǐng)料申請(qǐng)表》上簽字，并將申請(qǐng)表返回給工程部門。（三）領(lǐng)料憑證開具1.工程部門根據(jù)物資管理部門的審批意見，開具《工程領(lǐng)料單》?！豆こ填I(lǐng)料單》應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、領(lǐng)料聯(lián)和記賬聯(lián)。2.《工程領(lǐng)料單》上應(yīng)詳細(xì)填寫物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、領(lǐng)料部門、領(lǐng)料人等信息，并加蓋工程部門公章。（四）物資領(lǐng)取1.領(lǐng)料人員持《工程領(lǐng)料單》到物資管理部門倉庫領(lǐng)取物資。2.倉庫管理人員根據(jù)《工程領(lǐng)料單》核對(duì)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，確認(rèn)無誤后，發(fā)放物資，并在《工程領(lǐng)料單》上簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)料人員在領(lǐng)取物資時(shí)，應(yīng)仔細(xì)檢查物資的質(zhì)量和完好情況，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與倉庫管理人員溝通解決。（五）記賬與核算1.倉庫管理人員將已發(fā)放物資的《工程領(lǐng)料單》記賬聯(lián)及時(shí)送交財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)《工程領(lǐng)料單》記賬聯(lián)進(jìn)行賬務(wù)處理，核算工程領(lǐng)料成本，并定期與物資管理部門的臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。四、限額領(lǐng)料管理（一）限額領(lǐng)料范圍對(duì)主要工程物資，如鋼材、水泥、木材、砂石料等實(shí)行限額領(lǐng)料制度。（二）限額領(lǐng)料指標(biāo)確定1.物資管理部門根據(jù)工程設(shè)計(jì)文件、施工圖紙和施工定額，結(jié)合以往工程經(jīng)驗(yàn)，制定各工程項(xiàng)目主要物資的限額領(lǐng)料指標(biāo)。2.限額領(lǐng)料指標(biāo)應(yīng)明確物資的品種、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等具體內(nèi)容，并根據(jù)工程實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。（三）限額領(lǐng)料執(zhí)行1.工程部門在編制物資需求計(jì)劃時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照限額領(lǐng)料指標(biāo)進(jìn)行控制，確保領(lǐng)料數(shù)量不超過限額。2.領(lǐng)料人員在辦理領(lǐng)料手續(xù)時(shí)，物資管理部門應(yīng)根據(jù)限額領(lǐng)料指標(biāo)對(duì)領(lǐng)料申請(qǐng)進(jìn)行審核，如超過限額，應(yīng)要求工程部門說明原因，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可發(fā)放。3.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)限額領(lǐng)料執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決限額領(lǐng)料過程中存在的問題。（四）超限額領(lǐng)料處理1.如因工程變更等原因?qū)е鲁揞~領(lǐng)料，工程部門應(yīng)填寫《超限額領(lǐng)料申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明超限額領(lǐng)料的原因、數(shù)量及處理措施。2.《超限額領(lǐng)料申請(qǐng)表》經(jīng)工程部門負(fù)責(zé)人審核、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，物資管理部門方可發(fā)放超限額部分的物資。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)超限額領(lǐng)料部分的成本進(jìn)行專項(xiàng)核算和分析，查明原因，落實(shí)責(zé)任，并采取相應(yīng)的成本控制措施。五、庫存管理（一）庫存盤點(diǎn)1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)工程物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.在盤點(diǎn)前，物資管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。3.盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等信息，并做好記錄。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，物資管理部門應(yīng)編制《工程物資盤點(diǎn)報(bào)告》，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和分析，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。（二）庫存積壓處理1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行清理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存積壓物資。2.對(duì)于長(zhǎng)期積壓且無使用價(jià)值的物資，物資管理部門應(yīng)填寫《庫存積壓物資處理申請(qǐng)表》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)廢處理。3.對(duì)于可調(diào)劑使用的庫存積壓物資，物資管理部門應(yīng)及時(shí)與其他工程項(xiàng)目或部門溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑，提高物資的利用率。（三）庫存安全管理1.倉庫應(yīng)具備完善的安全設(shè)施，如防火、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施，確保物資的安全存儲(chǔ)。2.倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉庫管理制度，做好物資的出入庫登記、保管等工作，確保物資的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。3.加強(qiáng)對(duì)倉庫的安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，防止發(fā)生安全事故。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)工程領(lǐng)料管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查領(lǐng)料流程是否合規(guī)、物資使用是否合理、庫存管理是否規(guī)范等。2.物資管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程領(lǐng)料過程的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.工程部門應(yīng)配合相關(guān)部門的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立工程領(lǐng)料管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)各部門和領(lǐng)料人員在工程領(lǐng)料管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括領(lǐng)料計(jì)劃準(zhǔn)確性、限額領(lǐng)料執(zhí)行情況、物資使用