基金管理辦法總則一、總則（一）目的與宗旨本基金管理辦法旨在規(guī)范基金的運(yùn)作與管理，保障基金份額持有人的合法權(quán)益，促進(jìn)基金行業(yè)的健康發(fā)展，確保基金業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。（二）適用范圍本辦法適用于本公司所管理的各類基金，包括但不限于開放式基金、封閉式基金、特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則基金管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定以及行業(yè)自律準(zhǔn)則，確?；疬\(yùn)作合法合規(guī)。2.安全性原則高度重視基金資產(chǎn)的安全，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障基金資產(chǎn)的安全完整。3.穩(wěn)健性原則基金投資運(yùn)作應(yīng)秉持穩(wěn)健理念，合理配置資產(chǎn)，避免過度投機(jī)，確?；鹳Y產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)定增值。4.公平性原則對(duì)待所有基金份額持有人一視同仁，公平對(duì)待不同投資者的利益訴求，不得有歧視或不公平對(duì)待行為。5.透明度原則基金運(yùn)作過程應(yīng)保持高度透明，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金信息，確保投資者能夠充分了解基金的運(yùn)作情況。二、基金的設(shè)立與募集（一）基金的設(shè)立條件1.有符合法律法規(guī)規(guī)定的基金合同、招募說明書等法律文件。2.有明確的投資目標(biāo)、投資策略和投資范圍。3.有符合要求的基金管理人和托管人。4.有足夠的初始基金資產(chǎn)。5.符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。（二）基金募集程序1.申請(qǐng)與核準(zhǔn)基金管理人應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交基金募集申請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后方可進(jìn)行募集活動(dòng)。2.公告與宣傳在募集前，應(yīng)依法公告基金招募說明書、基金合同等文件，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)男麄魍茝V，但不得進(jìn)行虛假宣傳或誤導(dǎo)投資者。3.認(rèn)購與申購?fù)顿Y者按照基金合同的約定進(jìn)行認(rèn)購或申購，基金管理人應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。4.驗(yàn)資與備案募集期限屆滿，基金管理人應(yīng)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交備案申請(qǐng)和驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)。三、基金份額持有人（一）權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利分享基金財(cái)產(chǎn)收益。參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額。按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)。對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)。查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料。對(duì)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟?；鸷贤s定的其他權(quán)利。2.義務(wù)遵守基金合同。繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用。不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動(dòng)。在開放式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額。法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。（二）基金份額持有人大會(huì)1.召開情形提前終止基金合同。更換基金管理人。更換基金托管人。轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)。變更基金類別?；鸷贤s定的其他情形。2.召集與召開程序由基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。3.表決與決議基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開，也可以采取通訊等方式召開。四、基金管理人（一）資格與職責(zé)1.資格基金管理人應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，取得基金管理資格，并具備法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。2.職責(zé)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜。對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資。按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益。進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。編制中期和年度基金報(bào)告。計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格。辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。召集基金份額持有人大會(huì)。保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為。法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他職責(zé)。（二）內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制目標(biāo)確?；鸾?jīng)營運(yùn)作符合法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，保障基金資產(chǎn)的安全完整，確?；鹭?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。2.內(nèi)部控制原則健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。獨(dú)立性原則?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。相互制約原則?；鸸芾砣藘?nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。成本效益原則?；鸸芾砣诉\(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。3.內(nèi)部控制要素控制環(huán)境。包括公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源政策等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。識(shí)別、評(píng)估和分析與基金運(yùn)作相關(guān)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)?？刂苹顒?dòng)。制定和執(zhí)行相應(yīng)的控制政策和程序，以確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。信息溝通。及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞與基金運(yùn)作相關(guān)的信息。內(nèi)部監(jiān)督。對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。五、基金托管人（一）資格與職責(zé)1.資格基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，取得基金托管資格，并具備法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。2.職責(zé)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見。復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格。按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)。按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他職責(zé)。（二）監(jiān)督與協(xié)作1.監(jiān)督職責(zé)基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人糾正。2.協(xié)作義務(wù)基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，相互協(xié)作，共同做好基金運(yùn)作和管理工作。六、基金的投資與運(yùn)作（一）投資范圍與限制1.投資范圍基金的投資范圍包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許基金投資的其他金融工具。2.投資限制基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：承銷證券；向他人貸款或者提供擔(dān)保；從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。（二）投資決策與執(zhí)行1.投資決策機(jī)制建立健全科學(xué)的投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和各決策主體的職責(zé)權(quán)限，確保投資決策的科學(xué)性、合理性和公正性。2.投資執(zhí)行與監(jiān)控基金管理人按照投資決策委員會(huì)的決策指令進(jìn)行投資操作，并建立有效的投資監(jiān)控體系，對(duì)投資組合進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（三）基金估值與會(huì)計(jì)核算1.基金估值按照法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的計(jì)算方法，并定期進(jìn)行估值。2.會(huì)計(jì)核算建立健全基金會(huì)計(jì)核算制度，按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。七、基金的收益分配與費(fèi)用（一）收益分配原則1.基金收益分配應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，確?；鸱蓊~持有人的利益得到合理分配。2.基金收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤(rùn)的90%。3.基金收益分配方式可以采用現(xiàn)金分紅或紅利再投資，基金份額持有人可自行選擇收益分配方式。（二）費(fèi)用種類與標(biāo)準(zhǔn)1.費(fèi)用種類包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用、信息披露費(fèi)用等。2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)各項(xiàng)費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合法律法規(guī)和基金合同的約定，不得隨意提高或降低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。八、基金的信息披露（一）披露內(nèi)容與要求1.定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告等，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金的運(yùn)作情況、財(cái)務(wù)狀況、投資組合等信息。2.臨時(shí)報(bào)告發(fā)生可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件，應(yīng)及時(shí)編制并披露臨時(shí)報(bào)告。3.其他信息如基金招募說明書、基金合同、基金份額發(fā)售公告等，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行披露，并確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）披露方式與渠道通過指定的信息披露媒體、公司官方網(wǎng)站等渠道進(jìn)行信息披露，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。九、基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示與管理（一）風(fēng)險(xiǎn)種類1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)受宏觀經(jīng)濟(jì)、政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等因素影響，基金資產(chǎn)價(jià)值可能發(fā)生波動(dòng)，導(dǎo)致基金收益下降。2.信用風(fēng)險(xiǎn)基金投資的債券、資產(chǎn)支持證券等可能存在發(fā)行人違約等信用風(fēng)險(xiǎn)，影響基金資產(chǎn)的安全。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)基金資產(chǎn)可能因市場(chǎng)交易不活躍等原因無法及時(shí)變現(xiàn)，導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.管理風(fēng)險(xiǎn)基金管理人的投資決策、管理水平等因素可能影響基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。5.其他風(fēng)險(xiǎn)如法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理措施1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)基金運(yùn)作過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如投資組合分散化、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、止損控制等。3.應(yīng)急處置預(yù)案制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，確?；疬\(yùn)作的連續(xù)性和穩(wěn)定性。十、監(jiān)督管理與違規(guī)處理（