工程收款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金及時(shí)、足額回籠，保障公司正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類(lèi)工程項(xiàng)目的收款管理，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收款行為合法合規(guī)。2.合同約束原則：依據(jù)工程合同約定，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保收款工作有章可循。3.及時(shí)高效原則：加強(qiáng)收款工作的計(jì)劃性和主動(dòng)性，及時(shí)跟進(jìn)款項(xiàng)回收情況，提高收款效率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)和人員在收款工作中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。二、收款職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)工程合同的簽訂，明確收款條款和結(jié)算方式，確保合同條款清晰、準(zhǔn)確、合法。2.跟蹤工程進(jìn)度，及時(shí)向客戶提交工程進(jìn)度報(bào)告和請(qǐng)款申請(qǐng)，協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)做好收款工作。3.負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，解決收款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定收款計(jì)劃，監(jiān)控收款進(jìn)度，及時(shí)反饋收款信息。2.審核業(yè)務(wù)部門(mén)提交的請(qǐng)款申請(qǐng)，確保請(qǐng)款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。3.負(fù)責(zé)與客戶核對(duì)賬目，開(kāi)具發(fā)票，辦理收款手續(xù)。4.對(duì)逾期未收款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，提出催收建議，并配合業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行催收工作。（三）法務(wù)部門(mén)1.參與工程合同的審核，確保合同中收款條款的合法性和有效性。2.為收款工作提供法律支持，協(xié)助處理收款過(guò)程中的法律糾紛。三、收款流程（一）合同簽訂階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂工程合同前，應(yīng)將合同草本提交財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審核收款條款和結(jié)算方式，法務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審核合同的合法性和有效性。2.經(jīng)審核無(wú)誤后，業(yè)務(wù)部門(mén)方可簽訂工程合同。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本提交財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（二）工程實(shí)施階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照工程合同約定的進(jìn)度，及時(shí)向客戶提交工程進(jìn)度報(bào)告和請(qǐng)款申請(qǐng)。請(qǐng)款申請(qǐng)應(yīng)包括工程名稱(chēng)、合同編號(hào)、請(qǐng)款金額、請(qǐng)款理由等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。2.財(cái)務(wù)部門(mén)收到業(yè)務(wù)部門(mén)提交的請(qǐng)款申請(qǐng)后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括請(qǐng)款金額是否準(zhǔn)確、是否符合合同約定、相關(guān)證明材料是否齊全等。審核無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)開(kāi)具發(fā)票，并將請(qǐng)款申請(qǐng)?zhí)峤还绢I(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)對(duì)請(qǐng)款申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將請(qǐng)款申請(qǐng)?zhí)峤豢蛻?，并跟蹤款?xiàng)回收情況。（三）款項(xiàng)回收階段1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期與客戶核對(duì)賬目，確保雙方賬目一致。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時(shí)與客戶溝通協(xié)調(diào)，查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。2.客戶支付款項(xiàng)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理收款手續(xù)，將款項(xiàng)存入公司指定賬戶，并進(jìn)行賬務(wù)處理。3.對(duì)于逾期未收款，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析，并將相關(guān)情況反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解逾期原因，并采取有效措施進(jìn)行催收。四、收款風(fēng)險(xiǎn)控制（一）客戶信用評(píng)估1.在簽訂工程合同前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，合理確定收款方式和信用額度。對(duì)于信用狀況較差的客戶，應(yīng)采取較為嚴(yán)格的收款措施，如要求客戶提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。（二）合同管理1.加強(qiáng)工程合同管理，確保合同條款清晰、準(zhǔn)確、合法。在合同中明確收款條款和結(jié)算方式，約定逾期付款的違約責(zé)任和賠償方式。2.嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度，避免因自身原因?qū)е驴蛻艟芙^付款或拖延付款。（三）催收管理1.建立健全催收管理制度，明確催收流程和責(zé)任。對(duì)于逾期未收款，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行催收，如發(fā)送催款函、電話催收、上門(mén)催收等。2.加強(qiáng)與客戶的溝通協(xié)調(diào)，了解客戶逾期付款的原因，積極尋求解決方案。對(duì)于惡意拖欠款項(xiàng)的客戶，應(yīng)及時(shí)采取法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）內(nèi)部監(jiān)督1.加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查，定期對(duì)收款工作進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。檢查內(nèi)容包括收款流程是否規(guī)范、收款責(zé)任是否落實(shí)、收款風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效控制等。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，不斷完善收款管理制度和流程，提高收款管理水平。五、收款考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.收款率：考核各業(yè)務(wù)部門(mén)和項(xiàng)目的收款完成情況，計(jì)算公式為：收款率=實(shí)際收款金額/應(yīng)收款金額×100%。2.逾期收款率：考核各業(yè)務(wù)部門(mén)和項(xiàng)目的逾期未收款情況，計(jì)算公式為：逾期收款率=逾期未收款金額/應(yīng)收款金額×100%。3.收款及時(shí)率：考核各業(yè)務(wù)部門(mén)和項(xiàng)目的收款及時(shí)性，計(jì)算公式為：收款及時(shí)率=按時(shí)收款金額/應(yīng)收款金額×100%。（二）考核周期考核周期為季度和年度。季度考核在每季度末進(jìn)行，年度考核在每年年末進(jìn)行。（三）獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)于收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書(shū)等。2.對(duì)于收款工作不力，導(dǎo)致公司資金未能及時(shí)、足額回籠的部門(mén)和個(gè)人，公司將給予批評(píng)教育，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰方式包括扣發(fā)獎(jiǎng)金、降職降薪等。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止本辦法如有未盡事宜或