大額采購(gòu)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司大額采購(gòu)管理，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，控制采購(gòu)成本，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司發(fā)生的單項(xiàng)或批量采購(gòu)金額達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及以上的各類物資、服務(wù)和工程項(xiàng)目的采購(gòu)活動(dòng)。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。2.公開公正原則：采購(gòu)過(guò)程應(yīng)公開透明，公平對(duì)待所有供應(yīng)商，確保采購(gòu)結(jié)果公正合理。3.效益優(yōu)先原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，充分考慮采購(gòu)成本、采購(gòu)效率和資金使用效益，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。4.誠(chéng)實(shí)守信原則：采購(gòu)活動(dòng)中各方應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，維護(hù)良好的商業(yè)信譽(yù)。（四）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)制定采購(gòu)計(jì)劃，組織采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施，選擇供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，并跟蹤合同執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)收集、整理、分析供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，確保采購(gòu)物資、服務(wù)和工程項(xiàng)目符合合同要求。2.需求部門負(fù)責(zé)提出采購(gòu)需求，明確采購(gòu)物資、服務(wù)和工程項(xiàng)目的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等要求，并對(duì)需求的合理性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。參與采購(gòu)項(xiàng)目的供應(yīng)商選擇、合同談判等工作，提供技術(shù)支持和商務(wù)意見。負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，配合采購(gòu)部門完成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算，安排采購(gòu)資金，對(duì)采購(gòu)資金的支付進(jìn)行審核和監(jiān)督。參與采購(gòu)合同的審核，對(duì)合同中的付款條款進(jìn)行把關(guān)，確保公司資金安全。定期對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行分析和核算，提供采購(gòu)成本控制的建議和意見。4.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)行為的合法性和采購(gòu)結(jié)果的公正性。對(duì)采購(gòu)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和處理，提出審計(jì)意見和建議。5.其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)，配合采購(gòu)部門做好采購(gòu)相關(guān)工作，如提供技術(shù)支持、質(zhì)量檢驗(yàn)、物流配送等。二、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各需求部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際工作需要，提前編制采購(gòu)預(yù)算，明確采購(gòu)項(xiàng)目、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)金額等內(nèi)容。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)預(yù)算編制要求進(jìn)行編制，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。預(yù)算編制過(guò)程中應(yīng)充分考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、采購(gòu)周期等因素，預(yù)留一定的彈性空間。3.采購(gòu)預(yù)算經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，納入公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算管理。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算組織采購(gòu)活動(dòng)，不得超預(yù)算采購(gòu)。如因特殊原因需要調(diào)整采購(gòu)預(yù)算，應(yīng)按照預(yù)算編制程序進(jìn)行審批。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金的管理，嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定的付款方式和時(shí)間支付采購(gòu)款項(xiàng)，確保采購(gòu)資金專款專用。3.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，并采取有效措施加以解決。（三）預(yù)算調(diào)整1.在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)、政策調(diào)整、不可抗力等因素導(dǎo)致原采購(gòu)預(yù)算無(wú)法執(zhí)行或需要調(diào)整采購(gòu)內(nèi)容、采購(gòu)金額等，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的內(nèi)容、調(diào)整的金額等，并附相關(guān)證明材料。經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)公司預(yù)算管理部門備案。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，采購(gòu)部門應(yīng)按照調(diào)整后的預(yù)算組織采購(gòu)活動(dòng)。三、采購(gòu)方式及流程（一）采購(gòu)方式1.公開招標(biāo)：適用于采購(gòu)金額較大、技術(shù)復(fù)雜、潛在供應(yīng)商較多的采購(gòu)項(xiàng)目。通過(guò)公開招標(biāo)方式，能夠吸引眾多供應(yīng)商參與競(jìng)爭(zhēng)，確保采購(gòu)結(jié)果的公平公正。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，或者采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的項(xiàng)目。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的項(xiàng)目，或者技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的項(xiàng)目，或者采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的項(xiàng)目，或者不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。4.單一來(lái)源采購(gòu)：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，或者發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，或者必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的項(xiàng)目。5.詢價(jià)：適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目。（二）采購(gòu)流程1.采購(gòu)申請(qǐng)：需求部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫《采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等內(nèi)容，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交給采購(gòu)部門。2.采購(gòu)審批：采購(gòu)部門收到《采購(gòu)申請(qǐng)表》后，對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)采購(gòu)需求的合理性和必要性。對(duì)于金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，提出會(huì)審意見。采購(gòu)申請(qǐng)經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可進(jìn)入采購(gòu)程序。3.采購(gòu)實(shí)施制定采購(gòu)方案：采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)審批結(jié)果，制定采購(gòu)方案，明確采購(gòu)方式、采購(gòu)時(shí)間安排、采購(gòu)文件編制要求等內(nèi)容。發(fā)布采購(gòu)信息：根據(jù)采購(gòu)方案，采購(gòu)部門通過(guò)公司官網(wǎng)、政府采購(gòu)平臺(tái)、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)等渠道發(fā)布采購(gòu)信息，邀請(qǐng)潛在供應(yīng)商參與投標(biāo)或報(bào)價(jià)。供應(yīng)商選擇：采購(gòu)部門組織相關(guān)人員對(duì)參與投標(biāo)或報(bào)價(jià)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和綜合評(píng)審，根據(jù)評(píng)審結(jié)果選擇合適的供應(yīng)商。對(duì)于采用公開招標(biāo)方式的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)按照法定程序組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)進(jìn)行評(píng)標(biāo)。合同簽訂：采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)物資、服務(wù)和工程項(xiàng)目的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。采購(gòu)合同應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。4.采購(gòu)驗(yàn)收驗(yàn)收準(zhǔn)備：采購(gòu)部門在采購(gòu)項(xiàng)目到貨前，應(yīng)通知需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收方法。驗(yàn)收實(shí)施：采購(gòu)項(xiàng)目到貨后，采購(gòu)部門組織需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收方法進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照合同要求對(duì)采購(gòu)物資、服務(wù)和工程項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)，確保采購(gòu)項(xiàng)目符合合同要求。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：驗(yàn)收完成后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫《采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收地點(diǎn)、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)果等，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。《采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核、采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門作為付款依據(jù)。5.采購(gòu)付款付款申請(qǐng)：采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)合同約定和驗(yàn)收情況，填寫《采購(gòu)付款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、采購(gòu)金額、已付款金額、本次申請(qǐng)付款金額等內(nèi)容，并附采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)證明材料，提交給財(cái)務(wù)部門。付款審核：財(cái)務(wù)部門收到《采購(gòu)付款申請(qǐng)表》后，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)采購(gòu)合同執(zhí)行情況、驗(yàn)收情況、付款金額等是否符合合同約定。審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。付款執(zhí)行：經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財(cái)務(wù)部門按照采購(gòu)合同約定的付款方式和時(shí)間支付采購(gòu)款項(xiàng)。四、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入1.采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，明確供應(yīng)商準(zhǔn)入條件，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等方面的要求。2.潛在供應(yīng)商應(yīng)向采購(gòu)部門提交《供應(yīng)商準(zhǔn)入申請(qǐng)表》，并提供相關(guān)證明材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、法定代表人身份證明書、授權(quán)委托書、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、業(yè)績(jī)證明材料等。3.采購(gòu)部門對(duì)潛在供應(yīng)商提交的申請(qǐng)和證明材料進(jìn)行審核，必要時(shí)可進(jìn)行實(shí)地考察。審核通過(guò)后，將潛在供應(yīng)商納入公司供應(yīng)商庫(kù)，并進(jìn)行編號(hào)管理。（二）供應(yīng)商評(píng)估1.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)、合同履行情況等方面。2.評(píng)估方式可采用問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察、數(shù)據(jù)分析、供應(yīng)商自評(píng)等多種方式相結(jié)合。采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為優(yōu)秀供應(yīng)商、合格供應(yīng)商、不合格供應(yīng)商。3.對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，采購(gòu)部門可給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)政策，如優(yōu)先采購(gòu)、增加采購(gòu)份額、延長(zhǎng)付款期限等；對(duì)于不合格供應(yīng)商，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，如暫停合作、取消供應(yīng)商資格等。（三）供應(yīng)商淘汰1.如供應(yīng)商出現(xiàn)以下情況之一，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將其從公司供應(yīng)商庫(kù)中淘汰：提供虛假證明材料，騙取供應(yīng)商資格的；產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題，給公司造成重大損失的；交貨期嚴(yán)重延誤，影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的；售后服務(wù)不到位，客戶投訴較多的；違反法律法規(guī)或公司規(guī)章制度，存在嚴(yán)重違規(guī)行為的。2.供應(yīng)商淘汰應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行，采購(gòu)部門應(yīng)填寫《供應(yīng)商淘汰申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明淘汰原因，并經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將淘汰結(jié)果通知供應(yīng)商。五、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析采購(gòu)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)、付款風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可采用問(wèn)卷調(diào)查、頭腦風(fēng)暴、案例分析等多種方式進(jìn)行，采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)清單，明確風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度等內(nèi)容。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)清單，對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合的方式進(jìn)行，定性評(píng)估主要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)；定量評(píng)估可采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣、層次分析法等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。2.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、制定專項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案等措施；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)采取加強(qiáng)管理、定期監(jiān)測(cè)等措施；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)采取一般關(guān)注、定期檢查等措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.采購(gòu)部門應(yīng)建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控可采用數(shù)據(jù)分析、定期報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種方式進(jìn)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。2.如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生重大變化或風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施失效，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)行為的合法性和采購(gòu)結(jié)果的公正性。2.審計(jì)部門可通過(guò)查閱采購(gòu)文件、合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料，實(shí)地走訪供應(yīng)商、需求部門等方式進(jìn)行