審查管理暫行辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織的審查管理工作，確保各項業(yè)務(wù)活動符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障公司/組織的合法權(quán)益，提高運營效率和質(zhì)量，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)所有涉及審查管理的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于合同審查、項目審查、文件審查、合規(guī)審查等。（三）基本原則1.合法性原則：審查工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、政策以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司/組織的各項活動在法律框架內(nèi)進行。2.準(zhǔn)確性原則：審查人員應(yīng)具備專業(yè)知識和技能，對審查內(nèi)容進行全面、細致、準(zhǔn)確的分析和判斷，避免出現(xiàn)錯誤或遺漏。3.完整性原則：審查涵蓋業(yè)務(wù)活動的各個環(huán)節(jié)和方面，確保無重大風(fēng)險和漏洞，保障公司/組織整體利益。4.及時性原則：審查工作應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成，不影響業(yè)務(wù)活動的正常開展，以提高工作效率。二、審查機構(gòu)與職責(zé)（一）審查委員會1.組成：審查委員會由公司/組織內(nèi)部的高級管理人員、各相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人以及法律、財務(wù)、技術(shù)等專業(yè)領(lǐng)域的專家組成。2.職責(zé)制定和修訂審查管理的相關(guān)制度和政策。對重大審查事項進行決策和指導(dǎo)，審議重要業(yè)務(wù)活動的審查結(jié)果。協(xié)調(diào)各部門之間在審查工作中的關(guān)系，解決審查過程中出現(xiàn)的重大問題。（二）審查部門1.設(shè)置：根據(jù)公司/組織規(guī)模和業(yè)務(wù)需求，設(shè)立專門的審查部門，如法務(wù)審查部、財務(wù)審查室、項目審查組等。2.職責(zé)負責(zé)具體業(yè)務(wù)活動的審查工作，按照審查標(biāo)準(zhǔn)和流程進行詳細審查。收集、整理和分析審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險，提出改進建議和措施。建立審查檔案，對審查工作進行記錄和存檔，以便后續(xù)查閱和追溯。定期向?qū)彶槲瘑T會匯報審查工作情況，提供審查數(shù)據(jù)和分析報告。（三）審查人員1.資質(zhì)要求：審查人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識、技能和經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。例如，法務(wù)審查人員應(yīng)具有法律專業(yè)背景和律師執(zhí)業(yè)資格；財務(wù)審查人員應(yīng)具備注冊會計師資格或豐富的財務(wù)工作經(jīng)驗；項目審查人員應(yīng)熟悉項目管理流程和技術(shù)要求。2.職責(zé)按照審查任務(wù)分配，認真履行審查職責(zé)，對所負責(zé)的審查內(nèi)容進行客觀、公正的評價。與業(yè)務(wù)部門保持密切溝通，了解業(yè)務(wù)需求和背景，確保審查工作的針對性和有效性。對審查中發(fā)現(xiàn)的問題及時與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。三、審查內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）合同審查1.合同主體資格：審查合同雙方是否具有合法的經(jīng)營資格和簽約能力，包括營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人身份證明等。2.合同條款完整性：檢查合同條款是否涵蓋主要權(quán)利義務(wù)、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任等必要內(nèi)容，確保合同條款完整、明確。3.合同合法性：審查合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)的強制性規(guī)定，是否存在違法違規(guī)、損害國家利益或社會公共利益的條款。4.合同風(fēng)險評估：對合同履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行評估，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險等，并提出相應(yīng)的防范措施。5.合同文字表述：審核合同文字表述是否準(zhǔn)確、清晰、簡潔，避免出現(xiàn)歧義、模糊或矛盾的條款。（二）項目審查1.項目可行性：評估項目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟可行性、環(huán)境可行性等，確保項目具有實施的必要性和可能性。2.項目規(guī)劃合理性：審查項目規(guī)劃是否科學(xué)合理，包括項目目標(biāo)、進度安排、資源配置等，是否符合公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求。3.項目預(yù)算準(zhǔn)確性：審核項目預(yù)算編制是否準(zhǔn)確，是否涵蓋項目實施過程中的各項費用，是否存在預(yù)算漏洞或不合理的費用支出。4.項目風(fēng)險管控：識別項目實施過程中可能面臨的風(fēng)險，如技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、管理風(fēng)險等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。5.項目合規(guī)性：檢查項目是否符合國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保要求、安全生產(chǎn)規(guī)定等，確保項目合法合規(guī)實施。（三）文件審查1.文件格式規(guī)范性：審查文件格式是否符合公司/組織的統(tǒng)一要求，包括字體、字號、排版、編號等，確保文件格式規(guī)范、統(tǒng)一。2.文件內(nèi)容準(zhǔn)確性：核對文件內(nèi)容是否真實、準(zhǔn)確、完整，數(shù)據(jù)是否可靠，引用的法律法規(guī)和政策文件是否有效。3.文件審批流程合規(guī)性：檢查文件審批流程是否符合公司/組織的規(guī)定，審批手續(xù)是否齊全，簽字蓋章是否完備。4.文件保密性：對于涉及公司/組織機密信息的文件，審查是否采取了有效的保密措施，防止信息泄露。（四）合規(guī)審查1.法律法規(guī)遵循情況：審查公司/組織的各項業(yè)務(wù)活動是否符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度。2.政策執(zhí)行情況：檢查公司/組織是否貫徹執(zhí)行國家相關(guān)政策，是否存在違反政策規(guī)定的行為。3.內(nèi)部制度執(zhí)行情況：評估公司/組織內(nèi)部各項管理制度的執(zhí)行情況，是否存在制度執(zhí)行不力、違規(guī)操作等問題。4.合規(guī)風(fēng)險預(yù)警與處置：及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的合規(guī)風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置預(yù)案，確保公司/組織能夠有效應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險。四、審查流程（一）審查申請1.業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)活動前，如需進行審查，應(yīng)填寫《審查申請表》，詳細說明審查事項的基本情況、審查要求和提交時間等。2.將《審查申請表》提交至審查部門負責(zé)人，審查部門負責(zé)人根據(jù)審查資源和任務(wù)情況進行初步審核，確定是否受理申請。（二）審查準(zhǔn)備1.審查部門受理申請后，根據(jù)審查事項的性質(zhì)和要求，組建審查小組，明確小組成員的職責(zé)分工。2.審查小組收集與審查事項相關(guān)的資料和信息，包括業(yè)務(wù)文件、合同文本、項目資料、法律法規(guī)等，為審查工作做好充分準(zhǔn)備。（三）審查實施1.審查小組按照審查標(biāo)準(zhǔn)和流程，對審查事項進行全面、細致的審查。審查過程中，可采用查閱資料、實地調(diào)研、訪談溝通、數(shù)據(jù)分析等多種方式獲取審查依據(jù)。2.審查人員對審查發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細記錄，并與業(yè)務(wù)部門進行溝通核實，確保問題準(zhǔn)確無誤。3.審查小組根據(jù)審查情況，對審查事項進行綜合評價，形成審查意見和結(jié)論。（四）審查報告1.審查小組完成審查工作后，撰寫審查報告。審查報告應(yīng)包括審查事項概述、審查依據(jù)、審查過程、審查發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險、審查意見和建議等內(nèi)容。2.審查報告應(yīng)客觀、公正、準(zhǔn)確，語言簡潔明了，便于業(yè)務(wù)部門理解和執(zhí)行。3.將審查報告提交至審查部門負責(zé)人審核，審核通過后提交至審查委員會或相關(guān)決策層。（五）審查反饋與跟蹤1.審查委員會或相關(guān)決策層對審查報告進行審議，提出意見和決策。審查部門將決策結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門，并對業(yè)務(wù)部門提出的疑問進行解答。2.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審查意見和決策，對業(yè)務(wù)活動進行調(diào)整和改進。審查部門負責(zé)跟蹤業(yè)務(wù)部門的整改情況，確保問題得到妥善解決。五、審查監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.建立內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對審查工作進行檢查和評估，確保審查工作符合規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.審計部門可對審查工作進行專項審計，檢查審查工作的質(zhì)量和效果，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.接受公司/組織內(nèi)部員工和外部相關(guān)方的監(jiān)督舉報，對舉報事項進行認真調(diào)查核實，嚴(yán)肅處理違規(guī)行為。（二）考核制度1.制定審查人員考核辦法，從審查工作質(zhì)量、效率、溝通協(xié)作等方面對審查人員進行考核評價。2.考核結(jié)果與審查人員的績效獎金、晉升晉級等掛鉤，激勵審查人員提高工作質(zhì)量和效率。3.對審查工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人進行表彰和獎勵，樹立審查工作的先進典型，推動審查管理工作水平不斷提升。六、審查檔案管理（一）檔案建立1.審查部門負責(zé)建立審查檔案，對審查過程中形成的各類文件、資料、記錄等進行分類整理和歸檔。2.審查檔案應(yīng)包括審查申請表、審查報告、審查過程記錄、相關(guān)文件資料復(fù)印件等，確保檔案內(nèi)容完整、真實、有效。（二）檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案安全存放，防止檔案損壞、丟失或泄露。2.按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定，對檔案進行定期整理和盤點，確保檔案的完整性和準(zhǔn)確性。（三）檔案查閱與借閱1.公司/組織內(nèi)部人員因工作需要查閱審查檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案保管部門查閱。2.如需借閱審查檔案，應(yīng)填寫《檔案借閱申請表》，經(jīng)審查部門負責(zé)人和公司/組織分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還。3.查閱和借閱檔案時，應(yīng)遵守檔案保管部門的相關(guān)規(guī)定，不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔案資料。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司/組