土地解押管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司土地解押管理，規(guī)范土地解押操作流程，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門涉及的土地解押相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保土地解押工作合法、合規(guī)、有序進(jìn)行。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則充分評(píng)估土地解押過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施加以防范和控制，保障公司資產(chǎn)安全。3.流程規(guī)范原則明確土地解押各環(huán)節(jié)的操作流程和要求，確保工作流程清晰、責(zé)任明確，提高工作效率和質(zhì)量。4.信息保密原則對(duì)土地解押過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密、敏感信息等嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、職責(zé)分工（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)牽頭組織土地解押工作，制定解押計(jì)劃和方案。2.收集、整理與土地解押相關(guān)的資料，包括但不限于土地權(quán)屬證書(shū)、抵押合同、借款合同、還款憑證等。3.與抵押權(quán)人溝通協(xié)商，辦理土地解押手續(xù)，確保解押工作順利進(jìn)行。4.跟蹤土地解押進(jìn)度，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作進(jìn)展情況。5.負(fù)責(zé)土地解押后的資產(chǎn)登記、管理和維護(hù)工作。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核土地解押相關(guān)費(fèi)用的支出，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)。2.協(xié)助資產(chǎn)管理部門核對(duì)與土地解押相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，提供必要的財(cái)務(wù)支持。3.根據(jù)土地解押情況，及時(shí)調(diào)整公司財(cái)務(wù)賬目，確保財(cái)務(wù)信息準(zhǔn)確反映公司資產(chǎn)狀況。（三）法務(wù)部門1.對(duì)土地解押相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查，確保其合法有效。2.為土地解押工作提供法律咨詢和法律支持，協(xié)助處理可能出現(xiàn)的法律糾紛。3.參與土地解押工作的重大決策，從法律角度提出意見(jiàn)和建議，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）其他相關(guān)部門按照各自職責(zé)，配合資產(chǎn)管理部門做好土地解押相關(guān)工作，提供必要的協(xié)助和支持。三、土地解押條件（一）主債權(quán)消滅1.債務(wù)人已按照合同約定履行了全部債務(wù)，包括本金、利息、違約金等。2.債權(quán)債務(wù)關(guān)系因法定原因或雙方協(xié)商一致而終止，如債務(wù)免除、抵銷、混同等。（二）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)1.抵押權(quán)人已通過(guò)合法途徑實(shí)現(xiàn)了抵押權(quán)，如抵押物拍賣、變賣所得價(jià)款已足以清償債權(quán)。2.抵押權(quán)人放棄抵押權(quán)，書(shū)面聲明不再主張對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。（三）其他法定情形1.法律、法規(guī)規(guī)定的其他導(dǎo)致土地抵押權(quán)消滅的情形，如抵押物滅失且無(wú)代位物、抵押期限屆滿等。2.經(jīng)公司內(nèi)部決策程序批準(zhǔn)，符合公司利益且不違反法律法規(guī)的其他特殊解押情形。四、解押申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)1.資產(chǎn)管理部門在確認(rèn)土地解押條件成就后，填寫(xiě)《土地解押申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明土地基本情況、抵押情況、解押原因、解押預(yù)計(jì)費(fèi)用等內(nèi)容。2.同時(shí)，附上與土地解押相關(guān)的證明材料，如還款憑證、債權(quán)債務(wù)結(jié)清證明、抵押權(quán)人同意解押的書(shū)面文件等。（二）初審1.申請(qǐng)表及相關(guān)材料提交后，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性、解押條件的合規(guī)性等。2.初審?fù)ㄟ^(guò)后，資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽署意見(jiàn)，并將申請(qǐng)材料及初審意見(jiàn)一并提交至法務(wù)部門進(jìn)行法律審查。（三）法律審查1.法務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行全面法律審查，重點(diǎn)審查土地解押涉及的合同、協(xié)議等法律文件的合法性、有效性，以及解押過(guò)程中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門根據(jù)審查結(jié)果出具法律意見(jiàn)，對(duì)符合法律規(guī)定的申請(qǐng)予以認(rèn)可，對(duì)存在法律問(wèn)題的申請(qǐng)?zhí)岢鲂薷慕ㄗh或不予通過(guò)的意見(jiàn)。（四）審批1.經(jīng)法務(wù)部門審查通過(guò)的申請(qǐng)，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司整體戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等因素，對(duì)土地解押申請(qǐng)進(jìn)行綜合決策。2.對(duì)于重大土地解押事項(xiàng)，需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議通過(guò)。審批通過(guò)后，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)在申請(qǐng)表上簽署審批意見(jiàn)。五、解押操作流程（一）通知抵押權(quán)人1.資產(chǎn)管理部門在獲得審批通過(guò)后，及時(shí)以書(shū)面形式通知抵押權(quán)人土地解押事宜，明確解押時(shí)間、地點(diǎn)、所需材料等信息。2.與抵押權(quán)人溝通協(xié)調(diào)，確保其按時(shí)配合辦理土地解押手續(xù)。（二）準(zhǔn)備解押材料1.根據(jù)抵押權(quán)人的要求，資產(chǎn)管理部門準(zhǔn)備齊全解押所需的材料，包括但不限于土地權(quán)屬證書(shū)原件、抵押合同原件、借款合同原件、還款憑證原件、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明書(shū)、授權(quán)委托書(shū)等。2.對(duì)準(zhǔn)備好的材料進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保材料的真實(shí)性、完整性和有效性。（三）辦理解押手續(xù)1.資產(chǎn)管理部門安排專人攜帶解押材料前往當(dāng)?shù)貒?guó)土資源管理部門或相關(guān)登記機(jī)構(gòu)，按照規(guī)定的程序辦理土地解押登記手續(xù)。2.在辦理過(guò)程中，積極配合登記機(jī)構(gòu)的工作，如實(shí)提供相關(guān)信息，確保解押登記手續(xù)順利完成。3.登記機(jī)構(gòu)受理解押申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，辦理土地解押登記注銷手續(xù)，并出具土地解押登記注銷證明。（四）領(lǐng)取解押證明1.資產(chǎn)管理部門在完成土地解押登記注銷手續(xù)后，及時(shí)領(lǐng)取土地解押登記注銷證明，并對(duì)證明進(jìn)行妥善保管。2.將土地解押登記注銷證明復(fù)印件提交至財(cái)務(wù)部門，作為財(cái)務(wù)入賬的依據(jù)；同時(shí)將原件歸檔保存，以備后續(xù)查詢和使用。（五）后續(xù)管理1.土地解押后，資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)土地進(jìn)行重新登記和管理，更新公司資產(chǎn)臺(tái)賬信息，確保土地資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.加強(qiáng)對(duì)解押后土地的日常巡查和維護(hù)，防止土地資產(chǎn)出現(xiàn)閑置、損壞等情況，保障公司資產(chǎn)安全。六、費(fèi)用管理（一）費(fèi)用范圍土地解押過(guò)程中可能產(chǎn)生的費(fèi)用包括但不限于抵押登記費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)等。（二）費(fèi)用預(yù)算1.資產(chǎn)管理部門在制定土地解押計(jì)劃時(shí)，應(yīng)根據(jù)解押工作的具體情況，合理預(yù)估解押所需費(fèi)用，并編制費(fèi)用預(yù)算。2.費(fèi)用預(yù)算應(yīng)詳細(xì)列出各項(xiàng)費(fèi)用的名稱、金額、計(jì)算依據(jù)等內(nèi)容，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）費(fèi)用支付1.財(cái)務(wù)部門按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度和審批流程，對(duì)土地解押費(fèi)用進(jìn)行審核和支付。2.支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)確保費(fèi)用支出與預(yù)算相符，且取得合法有效的發(fā)票等報(bào)銷憑證。（四）費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門對(duì)土地解押費(fèi)用進(jìn)行單獨(dú)核算，準(zhǔn)確記錄各項(xiàng)費(fèi)用的支出情況。2.定期對(duì)土地解押費(fèi)用進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。七、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.在土地解押過(guò)程中，可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。2.法律風(fēng)險(xiǎn)主要指解押過(guò)程中涉及的法律文件存在瑕疵、法律程序不符合規(guī)定等導(dǎo)致的法律糾紛；信用風(fēng)險(xiǎn)主要指抵押權(quán)人信用狀況不佳，可能影響解押工作的順利進(jìn)行；操作風(fēng)險(xiǎn)主要指因工作人員疏忽、失誤等導(dǎo)致的解押手續(xù)辦理延誤、錯(cuò)誤等；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指土地市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)可能對(duì)公司資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析其發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)法律審查和合規(guī)管理，確保解押工作合法合規(guī)；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，提前對(duì)抵押權(quán)人進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估，與信用良好的抵押權(quán)人合作；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)人員培訓(xùn)和管理，規(guī)范操作流程，建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注土地市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理評(píng)估土地價(jià)值，必要時(shí)采取保值增值措施。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)土地解押管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查解押流程的執(zhí)行情況、費(fèi)用支出的合理性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等。2.審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，督促相關(guān)部門及時(shí)整改。（二）外部檢查1.積極配合國(guó)土資源管理部門、稅務(wù)部門等相關(guān)外部機(jī)構(gòu)的檢查工作，如實(shí)提供土地解押相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給相關(guān)外部機(jī)構(gòu)。九、信息管理（一）檔案管理1.建立健全土地解押檔案管理制度，對(duì)土地解押過(guò)程中形成的各類文件、資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括土地解押申請(qǐng)表、審批文件、解押合同、登記證明、費(fèi)用憑證等，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。3.嚴(yán)格檔案查閱和借閱手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、借閱檔案資料。（二）信息溝通1.加強(qiáng)土地解押管理過(guò)程中的信息溝通與協(xié)調(diào)，建立內(nèi)部信息共享平臺(tái)，確保