2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理真題第一部分單選題(50題)1、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵(lì)性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績(jī)效考評(píng)是對(duì)組織或個(gè)人的工作業(yè)績(jī)、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評(píng)價(jià)的過(guò)程。其目的在于激勵(lì)員工提升工作績(jī)效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確。績(jī)效考評(píng)需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績(jī)維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長(zhǎng)期績(jī)效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績(jī)效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵(lì)性并非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵(lì)性是績(jī)效考評(píng)發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過(guò)合理的績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用，如獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵(lì)員工提高工作績(jī)效，但它不是績(jī)效考評(píng)本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。可靠性強(qiáng)調(diào)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績(jī)效考評(píng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績(jī)效考評(píng)沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。2、為控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程

B.強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式

D.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取措施的考查。A選項(xiàng)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程能夠從業(yè)務(wù)本身的設(shè)計(jì)和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務(wù)流程更加科學(xué)、合理和高效。通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求；改進(jìn)操作流程則能減少操作過(guò)程中的漏洞和失誤，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，故該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查雖然有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作中的問(wèn)題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，相比之下，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進(jìn)操作流程，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務(wù)整體的經(jīng)營(yíng)和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對(duì)具體的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的直接作用不如A選項(xiàng)，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)，實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過(guò)明確不同部門(mén)和崗位的職責(zé)，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風(fēng)險(xiǎn)防控作用，但它同樣不能從源頭上對(duì)業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的作用相對(duì)間接，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。3、Y銀行在其2020年年度報(bào)告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，則下列解釋正確的是（）

A.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

B.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)VaR值含義的理解。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在本題中，Y銀行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，這意味著在給定的一天時(shí)間內(nèi)，銀行的投資組合在99%的置信水平下，最大損失不會(huì)超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣。那么反過(guò)來(lái)理解，其投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，99%的VaR值為5000萬(wàn)元并不代表有99%的概率損失金額恰好為5000萬(wàn)元，而是有99%的概率損失不超過(guò)5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%”，由前面分析可知損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率應(yīng)不大于1%，而非不大于99%，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%”，符合對(duì)VaR值含義的正確理解，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，同樣，1%是損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率，而不是有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。4、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過(guò)度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問(wèn)題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過(guò)程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。5、在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個(gè)人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對(duì)象主要是銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場(chǎng)定位所決定的。A選項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等表述過(guò)于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項(xiàng)個(gè)人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門(mén)檻、風(fēng)險(xiǎn)特征等不太適合個(gè)人投資者廣泛參與。C選項(xiàng)符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對(duì)應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場(chǎng)的特定對(duì)象。所以正確答案是D。6、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類(lèi)別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同限額管理類(lèi)別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對(duì)單個(gè)客戶設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對(duì)某一個(gè)具體客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對(duì)不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過(guò)設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對(duì)集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個(gè)常見(jiàn)的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類(lèi)別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。7、假定一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為3%，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的違約概率為10%，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為60%，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型來(lái)計(jì)算該零息債券的年收益率。風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)理論認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，投資者不要求任何的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，所有證券的預(yù)期收益率都等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。設(shè)該零息債券的年收益率為\(k\)，本金為\(1\)。一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為\(3\%\)，意味著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下\(1\)年后的收益為\(1\times(1+3\%)\)。對(duì)于該信用等級(jí)為\(B\)的零息債券，存在兩種情況：-不違約情況：概率為\((1-10\%)=90\%\)，\(1\)年后投資者可獲得本金和利息\(1\times(1+k)\)。-違約情況：概率為\(10\%\)，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為\(60\%\)，即投資者\(yùn)(1\)年后可獲得\(1\times60\%\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，該零息債券未來(lái)現(xiàn)金流的期望值應(yīng)等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)情況下的現(xiàn)金流，可據(jù)此列出等式：\((1-10\%)\times(1+k)+10\%\times60\%=1\times(1+3\%)\)即\(0.9\times(1+k)+0.1\times0.6=1.03\)\(0.9+0.9k+0.06=1.03\)\(0.9k+0.96=1.03\)\(0.9k=1.03-0.96\)\(0.9k=0.07\)\(k=\frac{0.07}{0.9}\approx7.3\%\)所以該零息債券的年收益率約為\(7.3\%\)，答案選B。8、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來(lái)衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。9、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過(guò)各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.資本流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同流動(dòng)性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷(xiāo)售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過(guò)負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過(guò)各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動(dòng)性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動(dòng)性并非商業(yè)銀行流動(dòng)性相關(guān)的常見(jiàn)概念，與題干內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過(guò)資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過(guò)負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。10、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。11、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】國(guó)際商業(yè)銀行衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，需要綜合考慮多種因素。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法（C）是最佳方法。該方法將風(fēng)險(xiǎn)因素納入考量，能夠更準(zhǔn)確地衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的收益，從而全面反映銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。股本收益率（A）只關(guān)注了股東權(quán)益的回報(bào)，沒(méi)有考慮到銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行過(guò)度追求高收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，不能全面衡量銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)收益率（B）側(cè)重于衡量銀行資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，同樣沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效調(diào)整，無(wú)法準(zhǔn)確反映銀行在不同風(fēng)險(xiǎn)情況下的真實(shí)盈利狀況。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（D）主要是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種量化度量，它側(cè)重于評(píng)估銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，而沒(méi)有直接體現(xiàn)銀行的盈利能力。綜上，衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，答案選C。12、（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

A.商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

B.金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

C.交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

D.由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的理解。A選項(xiàng)描述的是商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。13、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

B.研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

【答案】：D

【解析】壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端市場(chǎng)情況下的表現(xiàn)。其核心目的在于衡量銀行在面臨極端不利情形時(shí)的損失承受能力。A選項(xiàng)，有效的事后檢驗(yàn)并非壓力測(cè)試的主要目的，事后檢驗(yàn)更多側(cè)重于對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和結(jié)果進(jìn)行回顧與評(píng)估，與壓力測(cè)試旨在評(píng)估極端情況損失承受能力的目標(biāo)不相符。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試關(guān)注的是未來(lái)可能出現(xiàn)的極端不利情況，而非單純研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變，過(guò)去的市場(chǎng)突變不能完全代表未來(lái)可能面臨的極端狀況。C選項(xiàng)，分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布主要是為了了解資產(chǎn)組合過(guò)去的表現(xiàn)情況，這與壓力測(cè)試評(píng)估極端情況下?lián)p失承受能力的重點(diǎn)不同。D選項(xiàng)，評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，準(zhǔn)確概括了壓力測(cè)試的目的，通過(guò)模擬各種極端場(chǎng)景，銀行可以提前了解自身在這些情況下可能遭受的損失程度，從而采取相應(yīng)的措施來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。因此答案選D。14、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是（）。

A.不良貸款率=（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類(lèi)資本總額×100％

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題考查金融指標(biāo)計(jì)算公式的正確性。A項(xiàng)：不良貸款率是衡量銀行貸款質(zhì)量的重要指標(biāo)，按照規(guī)定，不良貸款率的計(jì)算方式為（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％，該項(xiàng)公式正確。B項(xiàng)：預(yù)期損失率反映了資產(chǎn)未來(lái)可能面臨的損失程度，其計(jì)算公式為預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％，該項(xiàng)公式正確。C項(xiàng)：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度應(yīng)是最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％，而不是除以貸款類(lèi)資本總額，該項(xiàng)公式錯(cuò)誤。D項(xiàng)：貸款損失準(zhǔn)備充足率用于衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的充足程度，其計(jì)算公式為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備，該項(xiàng)公式正確。綜上，答案選C。15、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時(shí)，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)

B.危險(xiǎn)或有害設(shè)施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務(wù)中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時(shí)，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運(yùn)行造成不利影響的因素相關(guān)。A選項(xiàng)，自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)可能會(huì)發(fā)生如地震、洪水、颶風(fēng)等自然災(zāi)害，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，極有可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的硬件設(shè)施造成嚴(yán)重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運(yùn)行，所以是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項(xiàng)，危險(xiǎn)或有害設(shè)施（如化工廠、加油站等）可能會(huì)因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對(duì)數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險(xiǎn)或有害設(shè)施屬于環(huán)境威脅因素。C選項(xiàng)，繁忙或主要公路車(chē)流量大，可能會(huì)存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會(huì)導(dǎo)致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設(shè)備的運(yùn)輸和維護(hù)，甚至可能會(huì)因車(chē)輛碰撞等意外對(duì)數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項(xiàng)，繁華的商務(wù)中心區(qū)主要是商業(yè)活動(dòng)集中的區(qū)域，一般不存在對(duì)數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災(zāi)害、危險(xiǎn)有害設(shè)施及交通帶來(lái)的潛在危害等，所以繁華的商務(wù)中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。16、在對(duì)美國(guó)公開(kāi)上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是（）。

A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)

B.銷(xiāo)售額／總資產(chǎn)

C.留存收益／總資產(chǎn)

D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值

【答案】：C

【解析】這道題考查的是Altman的Z計(jì)分模型中反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)。Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素，對(duì)于各選項(xiàng)：A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)主要反映的是企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取息稅前利潤(rùn)的能力，體現(xiàn)的是資產(chǎn)的盈利能力，并非杠桿比率，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B.銷(xiāo)售額／總資產(chǎn)，此指標(biāo)衡量的是企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理效率，反映每單位資產(chǎn)所創(chuàng)造的銷(xiāo)售額，和杠桿比率無(wú)關(guān)，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C.留存收益／總資產(chǎn)，留存收益是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所創(chuàng)造的、但由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要或由于法定的原因等，沒(méi)有分配給所有者而留存在公司的盈利。該指標(biāo)反映了企業(yè)的負(fù)債狀況和自有資金積累情況，是衡量企業(yè)杠桿比率的一個(gè)重要指標(biāo)，C項(xiàng)正確。D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值，它主要體現(xiàn)的是企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值與債務(wù)的關(guān)系，更多反映的是市場(chǎng)對(duì)企業(yè)價(jià)值的評(píng)估和企業(yè)的市場(chǎng)融資能力等，并非杠桿比率，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。17、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。

A.17%

B.15%

C.10%

D.7%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率。預(yù)期收益率的計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(=\)各可能收益率與對(duì)應(yīng)發(fā)生概率的乘積之和。已知該金融產(chǎn)品收益率為\(20\%\)的概率是\(0.8\)，收益率為\(10\%\)的概率是\(0.1\)，本金完全不能收回意味著收益率為\(-100\%\)（損失全部本金），其概率是\(0.1\)。根據(jù)上述公式，該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(20\%×0.8+10\%×0.1+(-100\%)×0.1\)\(=0.2×0.8+0.1×0.1-1×0.1\)\(=0.16+0.01-0.1\)\(=0.17-0.1\)\(=0.07=7\%\)所以本題答案選D。18、下面不屬于交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)范圍。A選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生工具交易由于其交易不通過(guò)集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問(wèn)題，比如融資方可能無(wú)法按時(shí)歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會(huì)采取一系列的制度和措施來(lái)降低交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對(duì)手交易時(shí)，雖然中央交易對(duì)手會(huì)承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。19、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒(méi)有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒(méi)有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒(méi)有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開(kāi)展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。20、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的是（）。

A.單筆不超過(guò)100萬(wàn)元授信的個(gè)人信用卡

B.某銀行發(fā)放一筆50萬(wàn)元.期限1年的微小企業(yè)貸款

C.以汽車(chē)抵押而發(fā)放的30萬(wàn)元信用卡專(zhuān)項(xiàng)分期付款

D.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請(qǐng)的一筆200萬(wàn)元期限一年的循環(huán)授信

【答案】：A

【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露需滿足多個(gè)條件，包括各類(lèi)授信形式的規(guī)定、對(duì)單個(gè)借款人的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)定等。A選項(xiàng)，單筆不超過(guò)100萬(wàn)元授信的個(gè)人信用卡，符合合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)授信形式以及額度等方面的特征要求，屬于合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。B選項(xiàng)，某銀行發(fā)放一筆50萬(wàn)元、期限1年的微小企業(yè)貸款，這是針對(duì)微小企業(yè)的貸款，不屬于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的范疇，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露主要是面向個(gè)人的。C選項(xiàng)，以汽車(chē)抵押而發(fā)放的30萬(wàn)元信用卡專(zhuān)項(xiàng)分期付款，其性質(zhì)是有抵押的信用卡專(zhuān)項(xiàng)分期付款，不符合合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露無(wú)擔(dān)保的要求。D選項(xiàng)，某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請(qǐng)的一筆200萬(wàn)元期限一年的循環(huán)授信，這是小企業(yè)的循環(huán)授信，不是針對(duì)個(gè)人的零售業(yè)務(wù)，不屬于合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。綜上，正確答案是A。21、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。“管法人”是指堅(jiān)持法人監(jiān)管，重視對(duì)每個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體金融風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)?！肮茱L(fēng)險(xiǎn)”即注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，通過(guò)各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)?！肮軆?nèi)控”強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制機(jī)制的重要性，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性和穩(wěn)健性?！疤岣咄该鞫取币筱y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和社會(huì)公眾了解其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。B選項(xiàng)中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準(zhǔn)確概括該監(jiān)管理念。C選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”不準(zhǔn)確，核心是管法人，機(jī)構(gòu)的表述過(guò)于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項(xiàng)“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強(qiáng)調(diào)的是法人、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。22、商業(yè)銀行資金交易部門(mén)交易債券和外匯兩大類(lèi)金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬(wàn)元及400萬(wàn)元，則資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值為（）。

A.100萬(wàn)元

B.700萬(wàn)元

C.多于700萬(wàn)元

D.小于700萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的基本原理來(lái)判斷資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在考慮投資組合的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于不同資產(chǎn)之間往往存在一定的相關(guān)性，投資組合的風(fēng)險(xiǎn)通常小于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。本題中商業(yè)銀行資金交易部門(mén)交易債券和外匯兩大類(lèi)金融產(chǎn)品，這兩類(lèi)產(chǎn)品并非完全正相關(guān)，存在一定的分散化效應(yīng)。也就是說(shuō)，當(dāng)一種金融產(chǎn)品出現(xiàn)損失時(shí)，另一種金融產(chǎn)品可能不會(huì)同時(shí)出現(xiàn)損失，甚至可能出現(xiàn)盈利，從而使得整體的風(fēng)險(xiǎn)小于兩類(lèi)金融產(chǎn)品各自風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。已知債券和外匯當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬(wàn)元及400萬(wàn)元，若簡(jiǎn)單相加，兩者之和為300+400=700萬(wàn)元，但由于分散化效應(yīng)的存在，資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值應(yīng)小于700萬(wàn)元。綜上，答案選D。23、商業(yè)銀行某部門(mén)當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門(mén)的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬(wàn)元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式來(lái)求解該部門(mén)的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門(mén)當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因?yàn)?億元=10000萬(wàn)元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬(wàn)元）。所以答案選B。24、商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，回購(gòu)類(lèi)交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限。在商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的規(guī)定中，明確指出回購(gòu)類(lèi)交易有效期限是0.5年，所以正確答案是A。"25、下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析

C.要對(duì)影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面的分析

D.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專(zhuān)家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

【答案】：A

【解析】A說(shuō)法錯(cuò)誤，紅色預(yù)警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結(jié)合的預(yù)警方法。B說(shuō)法正確，紅色預(yù)警法需要對(duì)不同時(shí)期的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行對(duì)比分析，通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，以判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。C說(shuō)法正確，該方法要求對(duì)影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析，綜合考慮各種因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，從而更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況。D說(shuō)法正確，在運(yùn)用紅色預(yù)警法時(shí)，要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專(zhuān)家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)閷?zhuān)家憑借其專(zhuān)業(yè)知識(shí)和長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的因素進(jìn)行判斷和分析，提高預(yù)警的準(zhǔn)確性。綜上，本題答案選A。26、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D.傳染風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素可能會(huì)對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響到該國(guó)借款人的還款能力和金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)的業(yè)務(wù)，所以政治風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、匯率波動(dòng)等會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開(kāi)展，因此宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。C選項(xiàng)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與交易過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，更多地涉及交易雙方的個(gè)體信用狀況和結(jié)算安排，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的范疇。D選項(xiàng)傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)可能通過(guò)各種渠道擴(kuò)散到其他國(guó)家，引發(fā)其他國(guó)家金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩和危機(jī)，這是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際間傳播和擴(kuò)散的一種表現(xiàn)，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。27、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失

D.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測(cè)試是用于評(píng)估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒(méi)有說(shuō)明極端損失情況。而壓力測(cè)試能對(duì)極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是模擬極端市場(chǎng)情況，而不是計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""28、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)中需對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)。雖然商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，但這并不意味著可以轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。A選項(xiàng)貸款審批人只是商業(yè)銀行內(nèi)部審批流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，他們依據(jù)相關(guān)資料和規(guī)定進(jìn)行審批，最終的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不能僅由貸款審批人承擔(dān)。B選項(xiàng)貸款企業(yè)出現(xiàn)違約和抵押物價(jià)值貶損是風(fēng)險(xiǎn)事件的表現(xiàn)，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任并非企業(yè)，企業(yè)主要是履行貸款合同中的還款義務(wù)，出現(xiàn)違約只是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素。C選項(xiàng)專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)雖負(fù)責(zé)貸前調(diào)查并提供調(diào)查報(bào)告，但它只是商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)的合作方，不能替代商業(yè)銀行成為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終主體。D選項(xiàng)商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理和決策，外包貸前調(diào)查工作只是一種業(yè)務(wù)操作方式。在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對(duì)貸款的發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和后續(xù)管理等全面負(fù)責(zé)，所以當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)違約和抵押物價(jià)值貶損等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。綜上所述，答案選D。29、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比反映以一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國(guó)際收支逆差的能力，一般限度是（），超過(guò)這一限度說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：C

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比用于衡量一國(guó)以國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差的能力。當(dāng)該比例達(dá)到一定程度時(shí)，意味著該國(guó)在利用國(guó)際儲(chǔ)備應(yīng)對(duì)逆差方面面臨較大壓力，即風(fēng)險(xiǎn)較大。一般來(lái)說(shuō)，此比例的限度為150%。當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)150%，說(shuō)明該國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備相對(duì)其國(guó)際收支逆差而言可能不夠充足，在彌補(bǔ)逆差時(shí)會(huì)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，例如可能導(dǎo)致國(guó)際儲(chǔ)備過(guò)度消耗、貨幣貶值壓力增大等情況。A選項(xiàng)50%相對(duì)較低，在此比例下，國(guó)際儲(chǔ)備相對(duì)國(guó)際收支逆差較為充裕，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B選項(xiàng)100%表示國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備相等，雖然有一定風(fēng)險(xiǎn)，但風(fēng)險(xiǎn)程度低于150%的情況。D選項(xiàng)200%明顯高于150%，當(dāng)達(dá)到這一比例時(shí)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)很高，但題干問(wèn)的是一般限度，150%才是符合要求的限度。所以本題應(yīng)選C。30、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"31、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；三是對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。32、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，其資本要求相對(duì)較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動(dòng)，也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險(xiǎn)特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"33、過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

B.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

D.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及償債能力的分析。-A選項(xiàng)，題干僅表明企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營(yíng)提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營(yíng)狀況不佳，無(wú)法得出多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升盈利能力的結(jié)論，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關(guān)。該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來(lái)償還債務(wù)的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當(dāng)前投資現(xiàn)金流為負(fù)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說(shuō)明企業(yè)目前面臨資金問(wèn)題，不能因?yàn)榉康禺a(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團(tuán)償債能力很強(qiáng)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結(jié)論，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。34、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率波動(dòng)是市場(chǎng)因素導(dǎo)致的，并非操作過(guò)程中的問(wèn)題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中面臨資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒(méi)有對(duì)客戶的資金來(lái)源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，這屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢(qián)等違法活動(dòng)的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。35、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無(wú)法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場(chǎng)利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的增加幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值的增加幅度。這會(huì)使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價(jià)值增加，銀行的資金來(lái)源相對(duì)充裕，可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。所以本題正確答案是A。36、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評(píng)對(duì)維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見(jiàn)，加強(qiáng)與客戶的互動(dòng)和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施加以防范和應(yīng)對(duì)，從而有效維護(hù)自身聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行可以對(duì)投訴和批評(píng)進(jìn)行分析和評(píng)估，但要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響是非常困難的，因?yàn)橥对V和批評(píng)所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，透過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)，避免問(wèn)題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。37、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本又稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本

B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多

D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本確實(shí)又被稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本，這是經(jīng)濟(jì)資本在金融領(lǐng)域的常見(jiàn)別稱(chēng)，所以A選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況所應(yīng)持有的資本量，用于應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失。賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。經(jīng)濟(jì)資本與賬面資本的大小關(guān)系并不是固定的，經(jīng)濟(jì)資本可能大于、小于或等于銀行的賬面資本，故B選項(xiàng)說(shuō)法不正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)水平高時(shí)，意味著它面臨的不確定性和潛在損失更大，為了抵御這些風(fēng)險(xiǎn)，就需要更多的經(jīng)濟(jì)資本來(lái)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的損失，所以要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，C選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的核心作用就是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本，當(dāng)銀行遭遇超出預(yù)期的損失時(shí)，經(jīng)濟(jì)資本可以起到緩沖和彌補(bǔ)的作用，D選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。38、商業(yè)銀行可以選擇三種不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法上有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法三種可選擇?；局笜?biāo)法是最簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度相對(duì)較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)，將銀行業(yè)務(wù)分為不同的業(yè)務(wù)線，分別計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，其風(fēng)險(xiǎn)敏感度有所提高，但仍不夠精細(xì)。高級(jí)計(jì)量法更為復(fù)雜和精確，銀行可以使用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)、模型和方法來(lái)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。所以本題正確答案是D。39、商業(yè)銀行采用的評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法主要是基于對(duì)（）的分析。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法所基于的數(shù)據(jù)。A選項(xiàng)提及內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，然而商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法不僅會(huì)考慮損失數(shù)據(jù)，還會(huì)有其他外部數(shù)據(jù)，該選項(xiàng)表述不全面，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行采用的評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法通常是基于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的行業(yè)信息和市場(chǎng)情況，綜合利用這兩類(lèi)數(shù)據(jù)有助于更準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，故B正確。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素更多地是在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行定性分析所考慮的內(nèi)容，并非定量分析所主要基于的，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境并非定量分析的主要依據(jù)，且表述不完整，沒(méi)有包含內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)這一關(guān)鍵因素，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。40、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類(lèi)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。41、集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力，并非集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"42、關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國(guó)的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：從分類(lèi)上看，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，比如該國(guó)的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國(guó)外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國(guó)家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。43、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析中錯(cuò)誤的選項(xiàng)。正確答案是D。通常在這類(lèi)題目中，每一個(gè)序號(hào)（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對(duì)三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的一種描述或判斷。“只有Ⅰ”表明只有Ⅰ所代表的內(nèi)容在關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析中是錯(cuò)誤的，而其他序號(hào)所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"44、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。下面具有保證人資格的是（）。

A.具有代為清償能力的法人

B.國(guó)家機(jī)關(guān)

C.學(xué)校

D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題主要考查具有保證人資格的主體判定。解題關(guān)鍵在于依據(jù)保證的定義和相關(guān)法律規(guī)定，分析各主體是否具備保證人資格。首先來(lái)看A選項(xiàng)，具有代為清償能力的法人，這類(lèi)主體能夠在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，其有足夠的財(cái)產(chǎn)和能力來(lái)承擔(dān)保證責(zé)任，具備保證人資格。B選項(xiàng)，國(guó)家機(jī)關(guān)主要是從事國(guó)家管理和公共事務(wù)的組織，其經(jīng)費(fèi)主要來(lái)源于財(cái)政撥款，若讓其作為保證人，可能會(huì)因承擔(dān)保證責(zé)任而影響其正常履行國(guó)家職能和公共服務(wù)，所以國(guó)家機(jī)關(guān)一般不具有保證人資格。C選項(xiàng)，學(xué)校是為社會(huì)提供教育服務(wù)的公益事業(yè)單位，其資產(chǎn)主要用于教學(xué)和公共教育事業(yè)，若作為保證人承擔(dān)責(zé)任，可能會(huì)影響教育教學(xué)的正常開(kāi)展，損害公共利益，因此學(xué)校不具有保證人資格。D選項(xiàng)，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，其民事責(zé)任由企業(yè)法人承擔(dān)，且其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通常受企業(yè)法人的限制和約束，自身財(cái)產(chǎn)也不具有完全的獨(dú)立性，難以獨(dú)立承擔(dān)保證責(zé)任，所以企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)一般不具有保證人資格。綜上，具有保證人資格的是具有代為清償能力的法人，答案選A。""45、（）負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項(xiàng)；監(jiān)事會(huì)主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理等進(jìn)行監(jiān)督；股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司重大事項(xiàng)等。所以本題答案選D。"46、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。47、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請(qǐng)一筆流動(dòng)資金貸款以購(gòu)買(mǎi)設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請(qǐng)()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來(lái)利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款

C.不合理，因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

D.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實(shí)能給銀行帶來(lái)利息收入，但這并非判斷該貸款申請(qǐng)是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請(qǐng)合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來(lái)考量，所以A錯(cuò)誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，有一定的還款能力，但問(wèn)題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請(qǐng)的是流動(dòng)資金貸款，而流動(dòng)資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，購(gòu)買(mǎi)設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資行為，不能簡(jiǎn)單地因?yàn)槠髽I(yè)有利潤(rùn)就認(rèn)為貸款申請(qǐng)合理，所以B錯(cuò)誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購(gòu)買(mǎi)和倉(cāng)庫(kù)擴(kuò)建會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請(qǐng)不合理的關(guān)鍵要點(diǎn)，重點(diǎn)在于貸款用途不符合流動(dòng)資金貸款的性質(zhì)，所以C錯(cuò)誤。最后看D，流動(dòng)資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購(gòu)買(mǎi)設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，將短期貸款用于長(zhǎng)期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會(huì)給企業(yè)和銀行帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問(wèn)題，所以該貸款申請(qǐng)不合理，D正確。綜上，答案選D。48、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看．商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專(zhuān)家判斷法的說(shuō)法正確的是（）。

A.專(zhuān)家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題是缺乏信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專(zhuān)家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素

D.專(zhuān)家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對(duì)于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中專(zhuān)家判斷法的特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)依賴的是高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問(wèn)題并非缺乏信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：信用評(píng)分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專(zhuān)家系統(tǒng)，專(zhuān)家系統(tǒng)是依靠專(zhuān)家的主觀判斷來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營(yíng)能力等）以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素（如市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對(duì)于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專(zhuān)家的判斷差異可能帶來(lái)更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對(duì)較小，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。49、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專(zhuān)家判斷法的特點(diǎn)，逐一分析各選項(xiàng)企業(yè)的情況。專(zhuān)家判斷法是一種依賴信貸專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷能力來(lái)對(duì)客戶信用進(jìn)行評(píng)估的方法。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對(duì)準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專(zhuān)家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評(píng)估。A選項(xiàng)，已上市的中型企業(yè)，這類(lèi)企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場(chǎng)上有較多的公開(kāi)信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評(píng)級(jí)體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，而非單純依靠專(zhuān)家判斷法，故A選項(xiàng)不適合。B選項(xiàng)，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)存在差異，專(zhuān)家難以依據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，故B選項(xiàng)不適合。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專(zhuān)家可以依據(jù)健全的財(cái)務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評(píng)估，所以這類(lèi)企業(yè)最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，故C選項(xiàng)適合。D選項(xiàng)，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過(guò)程中，通常會(huì)有較為專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范，財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)不適合。綜上，答案是C。50、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。題干中并未涉及通過(guò)其他資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級(jí)高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，商業(yè)銀行為了補(bǔ)償承擔(dān)乙企業(yè)較高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，對(duì)乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)：同A項(xiàng)，這里的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)管理策略不相符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒(méi)有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務(wù)，而是通過(guò)提高貸款利率來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的()三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別

B.風(fēng)險(xiǎn)成因

C.風(fēng)險(xiǎn)成本

D.風(fēng)險(xiǎn)損失

E.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率

【答案】：ABD"

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中建立的因果分析模型旨在全面且系統(tǒng)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化與分析。操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了類(lèi)型上的區(qū)分，不同的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別有著不同的表現(xiàn)形式和影響范圍；風(fēng)險(xiǎn)成因是探尋風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，明確導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的各種因素；風(fēng)險(xiǎn)損失則是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所帶來(lái)的實(shí)際結(jié)果，衡量了風(fēng)險(xiǎn)造成的損害程度。這三個(gè)方面涵蓋了操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生根源到外在表現(xiàn)再到最終結(jié)果的整個(gè)過(guò)程。通過(guò)對(duì)這三方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，能夠更全面地了解操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略制定提供有力依據(jù)。所以應(yīng)選ABD。"2、外包風(fēng)險(xiǎn)管理工作包括（）。

A.外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.盡職調(diào)查

C.外包協(xié)議管理

D.外包服務(wù)承諾

E.分包風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：ABCD"

【解析】外包風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一個(gè)系統(tǒng)且全面的過(guò)程，涉及多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，用以識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。A所涉及的外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，是在開(kāi)展外包活動(dòng)之前，對(duì)外包活動(dòng)可能面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)，是有效管理外包風(fēng)險(xiǎn)的首要步驟和基礎(chǔ)工作，通過(guò)評(píng)估能夠明確風(fēng)險(xiǎn)程度和影響范圍，為后續(xù)決策提供依據(jù)。B盡職調(diào)查是指對(duì)潛在的外包供應(yīng)商進(jìn)行全面、深入的調(diào)查，了解其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信譽(yù)等方面的情況，有助于確保選擇到可靠的合作伙伴，從源頭上降低外包風(fēng)險(xiǎn)。C外包協(xié)議管理對(duì)于明確雙方權(quán)利義務(wù)至關(guān)重要，在協(xié)議中需清晰規(guī)定外包服務(wù)的范圍、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交付時(shí)間、費(fèi)用等關(guān)鍵條款，以避免在合作過(guò)程中出現(xiàn)糾紛和風(fēng)險(xiǎn)。D外包服務(wù)承諾是外包商對(duì)外包服務(wù)質(zhì)量、效率等方面做出的承諾，這可以作為衡量外包商工作成果的重要標(biāo)準(zhǔn)，也是保障發(fā)包方利益的重要手段。而E分包風(fēng)險(xiǎn)管理雖與外包風(fēng)險(xiǎn)管理有一定關(guān)聯(lián)，但它是在外包過(guò)程中可能出現(xiàn)的一種特殊情況的管理，并非外包風(fēng)險(xiǎn)管理工作的核心構(gòu)成部分。所以本題正確答案為ABCD。"3、中國(guó)銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括下列哪幾項(xiàng)（）

A.公正原則

B.公開(kāi)原則

C.效率原則

D.公平原則

E.依法原則

【答案】：ABC"

【解析】中國(guó)銀行監(jiān)管應(yīng)遵循的基本原則包含公正、公開(kāi)和效率原則。依法原則是所有監(jiān)管活動(dòng)都需遵循的基礎(chǔ)性原則，并非針對(duì)中國(guó)銀行監(jiān)管特有的基本原則表述。公平原則一般強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)主體在競(jìng)爭(zhēng)中的平等地位等，并非中國(guó)銀行監(jiān)管所特有的核心原則。而公正原則確保監(jiān)管過(guò)程中不偏袒任何一方，保證監(jiān)管的結(jié)果公平合理；公開(kāi)原則要求監(jiān)管活動(dòng)的規(guī)則、過(guò)程和結(jié)果等向社會(huì)公開(kāi)，增強(qiáng)監(jiān)管透明度；效率原則注重監(jiān)管資源的合理配置和監(jiān)管效果的最大化，以促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健高效運(yùn)行。所以答案選ABC。"4、2021年2月8日發(fā)布的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》首次明確了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的四項(xiàng)基本原則，下列表述恰當(dāng)?shù)挠校ǎ?/p>

A.前瞻性原則重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)預(yù)防為主的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要求加強(qiáng)研究、防控源頭，定期對(duì)聲譽(yù)管理風(fēng)險(xiǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審視，提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)見(jiàn)性

B.四項(xiàng)原則從工作實(shí)際出發(fā)，統(tǒng)領(lǐng)行業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作任務(wù)，體現(xiàn)了務(wù)實(shí)為本、解決問(wèn)題、面向未來(lái)的監(jiān)管理念

C.有效性原則明確了以公司治理為著力點(diǎn)，將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括業(yè)務(wù)條線，所有分支機(jī)構(gòu)及子公司

D.匹配性原則要求機(jī)構(gòu)進(jìn)行多層次、差異化的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，與自身規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及系統(tǒng)重要性相匹配，并結(jié)合外部環(huán)境和內(nèi)部管理變化適時(shí)調(diào)整

E.全覆蓋原則指出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理以防控風(fēng)險(xiǎn)，有效處置、恢復(fù)形象為聲譽(yù)管理最終目標(biāo)，建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)對(duì)處置機(jī)制

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對(duì)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》中聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)四項(xiàng)基本原則相關(guān)表述的判斷。-A：前瞻性原則的確重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)預(yù)防為主的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過(guò)加強(qiáng)研究、防控源頭，定期審視聲譽(yù)管理風(fēng)險(xiǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)，能夠有效提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)見(jiàn)性，因此該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-B：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的四項(xiàng)原則是從工作實(shí)際出發(fā)制定的，它統(tǒng)領(lǐng)了行業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作任務(wù)，充分體現(xiàn)了務(wù)實(shí)為本、解決問(wèn)題、面向未來(lái)的監(jiān)管理念，該項(xiàng)表述無(wú)誤。-C：有效性原則強(qiáng)調(diào)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理要建立有效的機(jī)制，確保能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，而將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括業(yè)務(wù)條線、所有分支機(jī)構(gòu)及子公司，這是全覆蓋原則的要求，并非有效性原則，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：匹配性原則要求機(jī)構(gòu)根據(jù)自身規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及系統(tǒng)重要性等因素，進(jìn)行多層次、差異化的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，并結(jié)合外部環(huán)境和內(nèi)部管理變化適時(shí)調(diào)整，該項(xiàng)表述正確。-E：全覆蓋原則要求聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋所有機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線、人員和相關(guān)操作環(huán)節(jié)，而以防控風(fēng)險(xiǎn)、有效處置、恢復(fù)形象為聲譽(yù)管理最終目標(biāo)，建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)對(duì)處置機(jī)制，是前瞻性原則、有效性原則等多方面共同作用要達(dá)成的目標(biāo)，并非全覆蓋原則的內(nèi)容，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述恰當(dāng)?shù)挠蠥BD。5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為()。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋類(lèi)指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類(lèi)指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)

【答案】：AB"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)反映資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和流動(dòng)性等方面的風(fēng)險(xiǎn)狀況，能夠直觀體現(xiàn)當(dāng)前面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)程度；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)衡量風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，通過(guò)對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的資產(chǎn)遷徙情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，反映風(fēng)險(xiǎn)在不同時(shí)期的動(dòng)態(tài)變化；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)用于衡量銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，例如資本充足率等，確保在面臨風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)有足夠的資金進(jìn)行彌補(bǔ)。而風(fēng)險(xiǎn)緩釋類(lèi)通常是指通過(guò)擔(dān)保、抵押等方式降低風(fēng)險(xiǎn)的手段，并非核心指標(biāo)分類(lèi)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類(lèi)是利用衍生工具等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的操作策略，也不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的分類(lèi)。所以答案選AB。"6、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)

C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋類(lèi)

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類(lèi)

E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)

【答案】：AB"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)。風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)能夠反映特定時(shí)期內(nèi)銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)可衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個(gè)階段到另一個(gè)階段變化的程度和趨勢(shì)；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)則用于評(píng)估銀行通過(guò)資本和準(zhǔn)備金等手段抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。而風(fēng)險(xiǎn)緩釋類(lèi)主要強(qiáng)調(diào)通過(guò)各種措施降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，并非獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分類(lèi)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類(lèi)是一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，也不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的分類(lèi)范疇。所以本題應(yīng)選AB。"7、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括（）。

A.投資組合報(bào)告

B.風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告

C.最佳投資組合復(fù)制報(bào)告

D.最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告

E.交易限額報(bào)告

【答案】：ABCD"

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常涵蓋多種類(lèi)型以全面反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況等。投資組合報(bào)告能展示投資組合的構(gòu)成、表現(xiàn)等信息，可幫助了解投資的具體情況，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的一部分，故A正確。風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解并聚焦熱點(diǎn)問(wèn)題，有助于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析和把控，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容，B正確。最佳投資組合復(fù)制報(bào)告可用于模擬和優(yōu)化投資組合，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中有重要意義，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告范疇，C正確。最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告能提供應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效策略，對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，D正確。而交易限額報(bào)告主要側(cè)重于對(duì)交易