債權(quán)收購管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司債權(quán)收購行為，加強(qiáng)債權(quán)收購管理，防范收購風(fēng)險(xiǎn)，確保公司債權(quán)收購業(yè)務(wù)合法、合規(guī)、有序開展，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的優(yōu)化配置和價(jià)值提升，保障公司及相關(guān)利益者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)開展的各類債權(quán)收購活動(dòng)，包括但不限于金融機(jī)構(gòu)不良債權(quán)、企業(yè)應(yīng)收賬款、其他具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的債權(quán)等的收購業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：債權(quán)收購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保收購行為的合法性和有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在債權(quán)收購過程中，充分評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司收購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。3.審慎評(píng)估原則：對(duì)擬收購債權(quán)進(jìn)行全面、深入、審慎的評(píng)估，包括債權(quán)的真實(shí)性、合法性、有效性、可回收性等，合理確定收購價(jià)格和條件。4.效益優(yōu)先原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求債權(quán)收購業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。二、債權(quán)收購的前期準(zhǔn)備（一）市場(chǎng)調(diào)研1.關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況等因素，分析債權(quán)市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)變化，為債權(quán)收購決策提供宏觀依據(jù)。2.收集各類債權(quán)信息，包括債權(quán)的來源、規(guī)模、類型、地域分布等，建立債權(quán)信息數(shù)據(jù)庫，以便及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和潛在收購機(jī)會(huì)。（二）目標(biāo)債權(quán)篩選1.根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定債權(quán)收購標(biāo)準(zhǔn)和條件，明確目標(biāo)債權(quán)的范圍和重點(diǎn)。2.對(duì)收集到的債權(quán)信息進(jìn)行初步篩選，排除不符合公司收購標(biāo)準(zhǔn)的債權(quán)，確定潛在的目標(biāo)債權(quán)清單。（三）盡職調(diào)查1.組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，明確團(tuán)隊(duì)成員的職責(zé)和分工。盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)包括法律、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等方面的專業(yè)人員。2.對(duì)目標(biāo)債權(quán)進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：債權(quán)基本情況：核實(shí)債權(quán)的真實(shí)性、合法性、有效性，包括債權(quán)合同、擔(dān)保合同、相關(guān)憑證等文件的完整性和真實(shí)性。債務(wù)人情況：了解債務(wù)人的主體資格、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等，評(píng)估債務(wù)人的還款能力和還款意愿。擔(dān)保情況：審查擔(dān)保的合法性、有效性和可實(shí)現(xiàn)性，包括保證人的主體資格、擔(dān)保能力、抵押物或質(zhì)押物的權(quán)屬狀況、價(jià)值評(píng)估等。訴訟及執(zhí)行情況：查詢目標(biāo)債權(quán)是否存在訴訟、仲裁、執(zhí)行等法律程序，了解案件進(jìn)展情況和可能的結(jié)果。其他情況：關(guān)注目標(biāo)債權(quán)涉及的行業(yè)政策、市場(chǎng)環(huán)境、社會(huì)影響等因素，評(píng)估可能對(duì)債權(quán)收購及后續(xù)處置產(chǎn)生的影響。3.盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)通過查閱資料、實(shí)地走訪、問卷調(diào)查、訪談相關(guān)人員等方式開展調(diào)查工作，并形成詳細(xì)的盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、全面地反映目標(biāo)債權(quán)的實(shí)際情況，為債權(quán)收購決策提供依據(jù)。三、債權(quán)收購的決策與實(shí)施（一）收購決策1.盡職調(diào)查完成后，由公司債權(quán)收購決策機(jī)構(gòu)對(duì)盡職調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審議。決策機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果等因素，綜合考慮目標(biāo)債權(quán)的收購價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，做出是否收購的決策。2.決策機(jī)構(gòu)在做出收購決策時(shí)，應(yīng)明確收購的債權(quán)種類、金額、價(jià)格、支付方式、交易條件等具體內(nèi)容，并形成書面決議。（二）收購協(xié)議簽訂1.根據(jù)收購決策意見，與債權(quán)出讓方進(jìn)行談判，協(xié)商確定收購協(xié)議的具體條款。收購協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓的范圍、價(jià)格、支付方式、交割時(shí)間、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.收購協(xié)議經(jīng)公司內(nèi)部審核通過后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與債權(quán)出讓方簽訂正式的收購協(xié)議。收購協(xié)議簽訂后，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，確保債權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性和有效性。（三）債權(quán)交割1.按照收購協(xié)議約定的時(shí)間和方式，辦理債權(quán)交割手續(xù)。債權(quán)交割應(yīng)包括債權(quán)文件的移交、相關(guān)信息的交接等內(nèi)容。2.公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)債權(quán)交割工作，確保交割過程的順利進(jìn)行。交割完成后，應(yīng)對(duì)債權(quán)文件進(jìn)行妥善保管，建立債權(quán)檔案管理制度，以便后續(xù)查閱和管理。四、債權(quán)收購后的管理（一）債權(quán)跟蹤與監(jiān)控1.建立債權(quán)跟蹤與監(jiān)控制度，定期對(duì)收購的債權(quán)進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握債務(wù)人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等變化情況。2.明確跟蹤與監(jiān)控的頻率和方式，如定期走訪債務(wù)人、查閱債務(wù)人財(cái)務(wù)報(bào)表、與債務(wù)人溝通還款計(jì)劃等。對(duì)于出現(xiàn)重大變化或風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的債權(quán)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)估，并采取相應(yīng)的措施。（二）催收管理1.根據(jù)債權(quán)的性質(zhì)和特點(diǎn)，制定合理的催收策略和方案。催收策略應(yīng)綜合考慮債務(wù)人的還款能力、還款意愿、債權(quán)擔(dān)保情況等因素，采取靈活多樣的催收方式，如電話催收、上門催收、發(fā)函催收、法律催收等。2.建立催收工作臺(tái)賬，記錄催收過程中的各項(xiàng)信息，包括催收時(shí)間、方式、結(jié)果等。對(duì)于催收過程中遇到的問題和困難，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析和總結(jié)，調(diào)整催收策略和方案。3.加強(qiáng)與債務(wù)人的溝通和協(xié)商，爭(zhēng)取達(dá)成還款協(xié)議或和解方案。對(duì)于有還款意愿但暫時(shí)存在困難的債務(wù)人，可根據(jù)實(shí)際情況給予一定的寬限期或調(diào)整還款計(jì)劃；對(duì)于惡意拖欠債務(wù)的債務(wù)人，應(yīng)及時(shí)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。（三）債權(quán)處置1.根據(jù)債權(quán)的回收情況和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，適時(shí)對(duì)收購的債權(quán)進(jìn)行處置。債權(quán)處置方式包括但不限于債權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)抵債、重組、訴訟追償?shù)取?.在債權(quán)處置過程中，應(yīng)遵循合法、合規(guī)、公開、公平、公正的原則，確保處置行為的透明度和公正性。對(duì)于重大債權(quán)處置項(xiàng)目，應(yīng)按照公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行審批，并進(jìn)行必要的信息披露。3.加強(qiáng)對(duì)債權(quán)處置過程的管理和監(jiān)督，確保處置工作的順利進(jìn)行。處置完成后，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，并對(duì)處置結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估。五、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立債權(quán)收購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，對(duì)債權(quán)收購過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，如定性分析與定量分析相結(jié)合、專家評(píng)估與模型評(píng)估相結(jié)合等，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可通過加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研、優(yōu)化收購策略、合理控制收購規(guī)模等方式進(jìn)行防范；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債務(wù)人的信用評(píng)估和管理、要求提供有效的擔(dān)保措施、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等；對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)法律審查、聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問、規(guī)范合同簽訂和履行等；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)完善內(nèi)部管理制度、加強(qiáng)人員培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。（三）內(nèi)部控制1.建立健全債權(quán)收購內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位在債權(quán)收購業(yè)務(wù)中的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，確保各項(xiàng)工作有序開展。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對(duì)債權(quán)收購業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性等情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出整改意見。3.強(qiáng)化員工培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平，確保員工熟悉債權(quán)收購業(yè)務(wù)流程和相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格遵守公司內(nèi)部管理制度。六、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.建立債權(quán)收購信息披露制度，按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露債權(quán)收購業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括債權(quán)收購的基本情況、收購決策過程、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、處置情況等。對(duì)于重大債權(quán)收購項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行專項(xiàng)信息披露，確保公司股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。（二）檔案管理1.建立完善的債權(quán)收購檔案管理制度，對(duì)債權(quán)收購過程中形成的各類文件和資料進(jìn)行分類整理、歸檔保管。檔案內(nèi)容應(yīng)包括盡職調(diào)查報(bào)告、收購協(xié)議、債權(quán)文件、催收記錄、處置