印度外匯管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范印度境內外匯交易行為，加強外匯管理，維護國家金融秩序穩(wěn)定，促進經(jīng)濟健康發(fā)展。依據(jù)印度相關法律法規(guī)以及國際通行的外匯管理原則制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在印度境內發(fā)生的一切外匯收支活動，包括但不限于貿易收支、非貿易收支、資本項目收支等，以及涉及外匯交易的各類機構和個人，涵蓋銀行、企業(yè)、非銀行金融機構、居民個人和非居民個人等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：所有外匯交易必須嚴格遵守本辦法以及印度其他相關法律法規(guī)的規(guī)定。2.真實性原則：外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎，不得虛構交易或進行虛假外匯申報。3.均衡管理原則：兼顧國際收支平衡，在促進貿易和投資便利化的同時，防范外匯風險，維護國家金融安全。二、經(jīng)常項目外匯管理（一）貿易外匯管理1.貨物貿易外匯收支企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”的原則辦理貿易外匯收支業(yè)務。出口企業(yè)收匯后，應當在規(guī)定時間內辦理結匯或入賬手續(xù)。對于符合規(guī)定的貿易收匯，銀行可根據(jù)企業(yè)需求辦理結匯或存入企業(yè)外匯賬戶。進口企業(yè)付匯時，應當按照合同約定，憑有效商業(yè)單據(jù)和相關憑證通過銀行辦理購付匯手續(xù)。銀行應當對企業(yè)提交的單據(jù)和憑證進行真實性、一致性審核。2.服務貿易外匯管理境內機構和個人辦理服務貿易外匯收支，應當按照規(guī)定提交相關稅務證明。對于服務貿易項下的外匯收入，企業(yè)可根據(jù)實際情況選擇結匯或保留在外匯賬戶。銀行應當按照規(guī)定對服務貿易外匯收支的真實性、合理性進行審核。服務貿易項下的外匯支出，應當按照合同約定的用途和金額，憑有效商業(yè)單據(jù)和相關憑證辦理購付匯手續(xù)。（二）非貿易外匯管理1.個人非貿易外匯管理居民個人因私出境旅游、商務考察、留學等目的需要購匯的，應當按照規(guī)定向銀行提供相關證明材料，銀行按照規(guī)定的額度和審核要求為個人辦理購匯手續(xù)。非居民個人在印度境內的合法收入，可按照規(guī)定結匯或匯出境外。銀行應當對非居民個人的外匯收支進行審核，確保其合法性。2.其他非貿易外匯管理境內機構和個人辦理捐贈、廣告、咨詢等非貿易外匯收支，應當按照規(guī)定提交相關證明材料，銀行進行審核后辦理相關外匯業(yè)務。對于駐華使領館、國際組織駐華代表機構等非居民機構的外匯收支，按照國際慣例和相關規(guī)定進行管理。三、資本項目外匯管理（一）直接投資外匯管理1.外商直接投資（FDI）境外投資者在印度境內進行直接投資，應當按照規(guī)定向印度儲備銀行（RBI）辦理相關登記手續(xù)。外商投資企業(yè)的外匯資本金可以依法結匯使用，也可以根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要保留在外匯賬戶。銀行應當對企業(yè)資本金結匯的真實性、合理性進行審核，并監(jiān)督結匯資金的使用。外商投資企業(yè)清算、減資、轉股等涉及外匯資金匯出的，應當按照規(guī)定辦理相關手續(xù)，經(jīng)外匯管理部門審核后，銀行憑核準件辦理資金匯出。2.境外直接投資（ODI）境內企業(yè)進行境外直接投資，應當按照規(guī)定向外匯管理部門辦理境外投資外匯登記。境內企業(yè)匯出境外的投資資金，應當按照核準的金額和用途進行。企業(yè)境外投資所得利潤等外匯收入，應當按照規(guī)定調回境內，并辦理相關結匯或入賬手續(xù)。（二）證券投資外匯管理1.境外機構投資者（QFII）境外機構投資者在印度證券市場進行投資，應當按照規(guī)定向印度儲備銀行申請QFII資格，并辦理相關外匯登記。QFII的外匯資金匯入、匯出以及證券交易等外匯收支活動，應當按照規(guī)定進行管理。銀行應當對QFII的外匯交易進行監(jiān)督，確保其合規(guī)操作。2.合格境內機構投資者（QDII）境內符合條件的機構申請QDII資格，應當按照規(guī)定向外匯管理部門提出申請，經(jīng)核準后辦理相關外匯登記。QDII的外匯資金匯出、投資收益匯回等外匯收支活動，應當按照規(guī)定進行管理。銀行應當對QDII的外匯交易進行審核，防范外匯風險。（三）外債管理1.外債登記境內機構舉借外債，應當按照規(guī)定向外匯管理部門辦理外債登記手續(xù)。外債登記分為定期登記和逐筆登記，不同類型的外債按照相應規(guī)定進行登記管理。2.外債資金使用外債資金應當按照批準的用途使用，不得挪作他用。銀行應當對企業(yè)外債資金的使用情況進行監(jiān)督，確保資金用于合法合規(guī)的項目。3.外債償還境內機構應當按照外債合同約定的期限和方式償還外債本息。償還外債本息時，應當按照規(guī)定辦理購付匯手續(xù)。銀行應當對企業(yè)外債償還情況進行審核，確保資金安全匯出。四、金融機構外匯業(yè)務管理（一）外匯業(yè)務市場準入1.銀行外匯業(yè)務銀行開辦外匯業(yè)務，應當按照規(guī)定向印度儲備銀行提出申請，經(jīng)批準后方可經(jīng)營外匯業(yè)務。銀行申請開辦外匯業(yè)務，應當具備相應的條件，包括健全的內部控制制度、合格的外匯業(yè)務人員、完善的外匯業(yè)務設施等。2.非銀行金融機構外匯業(yè)務非銀行金融機構經(jīng)營外匯業(yè)務，應當按照規(guī)定向印度儲備銀行申請許可，并符合相關條件要求。非銀行金融機構外匯業(yè)務的范圍、經(jīng)營規(guī)則等應當符合外匯管理規(guī)定。（二）外匯業(yè)務經(jīng)營規(guī)則1.外匯賬戶管理銀行和非銀行金融機構應當按照規(guī)定為客戶開立外匯賬戶，并對賬戶進行分類管理。外匯賬戶的開立、使用、變更和撤銷等應當符合外匯管理規(guī)定，銀行應當對賬戶資金的收支情況進行監(jiān)督。2.外匯交易管理金融機構從事外匯交易業(yè)務，應當遵守外匯市場交易規(guī)則，不得進行違規(guī)交易。金融機構應當建立健全外匯交易風險管理制度，加強對交易風險的監(jiān)測和控制，確保外匯交易業(yè)務的穩(wěn)健運行。3.外匯資金清算管理金融機構應當按照規(guī)定辦理外匯資金清算業(yè)務，確保資金清算的及時、準確和安全。外匯資金清算業(yè)務應當符合國際清算規(guī)則和印度外匯管理規(guī)定，防范清算風險。（三）外匯業(yè)務監(jiān)督檢查1.定期檢查印度儲備銀行定期對金融機構的外匯業(yè)務進行檢查，檢查內容包括外匯業(yè)務合規(guī)性、內部控制制度執(zhí)行情況、外匯風險管理等。金融機構應當配合印度儲備銀行的檢查工作，如實提供相關資料和信息。2.不定期檢查在特定情況下，印度儲備銀行可對金融機構進行不定期檢查，如發(fā)現(xiàn)金融機構存在外匯業(yè)務違規(guī)嫌疑等。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，金融機構應當及時整改，印度儲備銀行可根據(jù)情況采取相應的監(jiān)管措施。五、外匯市場管理（一）外匯市場主體1.外匯指定銀行外匯指定銀行是外匯市場的主要參與者，應當按照規(guī)定開展外匯買賣業(yè)務，為客戶提供外匯交易服務。外匯指定銀行應當遵守外匯市場交易規(guī)則，維護外匯市場秩序。2.企業(yè)和個人企業(yè)和個人可根據(jù)自身需求參與外匯市場交易，如進行貿易外匯收支、結售匯等業(yè)務。企業(yè)和個人參與外匯市場交易應當遵守外匯管理規(guī)定，不得進行非法外匯交易。（二）外匯市場交易品種1.即期外匯交易即期外匯交易是外匯市場最基本的交易品種，交易雙方按照約定的匯率在兩個工作日內完成外匯資金的交割。銀行和其他外匯市場參與者應當按照規(guī)定開展即期外匯交易業(yè)務，確保交易的真實性和合法性。2.遠期外匯交易遠期外匯交易是交易雙方約定在未來某一特定日期，按照約定的匯率進行外匯交割的交易。遠期外匯交易應當符合外匯管理規(guī)定，銀行應當對遠期外匯交易進行風險管理，防范匯率風險。3.外匯掉期交易外匯掉期交易是指交易雙方同時進行即期和遠期外匯交易，在一筆交易中同時鎖定即期匯率和遠期匯率。外匯掉期交易應當按照規(guī)定進行操作，銀行應當對交易風險進行評估和控制。（三）外匯市場監(jiān)管1.市場準入監(jiān)管印度儲備銀行對外匯市場參與者的市場準入進行監(jiān)管，確保市場參與者具備相應的條件和能力。外匯市場參與者的資格審批、變更等應當按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。2.交易行為監(jiān)管印度儲備銀行對外匯市場交易行為進行監(jiān)管，禁止市場參與者進行違規(guī)交易、操縱市場等行為。加強對市場交易價格的監(jiān)測和管理，維護外匯市場價格穩(wěn)定。3.風險監(jiān)測與預警建立健全外匯市場風險監(jiān)測體系，對市場風險進行實時監(jiān)測和預警。當外匯市場出現(xiàn)異常波動或風險事件時，印度儲備銀行應當及時采取相應的措施，維護市場穩(wěn)定。六、外匯收支與結售匯管理（一）外匯收支管理1.外匯收支申報境內機構和個人發(fā)生外匯收支活動，應當按照規(guī)定進行外匯收支申報。外匯收支申報分為逐筆申報和定期申報，申報內容包括交易主體、交易性質、交易金額、交易幣種等信息。2.外匯收支統(tǒng)計印度儲備銀行負責對外匯收支數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，及時掌握外匯收支情況。境內機構和個人應當按照規(guī)定向銀行提供準確、完整的外匯收支數(shù)據(jù)，銀行應當按照要求報送外匯收支統(tǒng)計報表。（二）結售匯管理1.結匯管理企業(yè)和個人的外匯收入，可根據(jù)規(guī)定選擇結匯或保留在外匯賬戶。銀行應當按照規(guī)定對企業(yè)和個人的結匯申請進行審核，確保結匯資金的真實性和合法性。2.售匯管理企業(yè)和個人因對外支付需要購匯的，應當按照規(guī)定向銀行提供相關證明材料，銀行進行審核后辦理售匯手續(xù)。銀行應當加強對售匯業(yè)務的管理，防范售匯風險。七、外匯違規(guī)行為及處罰（一）違規(guī)行為界定1.逃匯行為違反規(guī)定將境內外匯資金轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外的行為屬于逃匯行為。2.套匯行為違反規(guī)定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構騙購外匯的行為屬于套匯行為。3.非法買賣外匯行為未經(jīng)外匯管理部門批準，擅自從事外匯買賣的行為屬于非法買賣外匯行為。4.違反外匯賬戶管理規(guī)定行為違反外匯賬戶開立、使用、變更和撤銷等規(guī)定的行為屬于違反外匯賬戶管理規(guī)定行為。（二）處罰措施1.警告對于情節(jié)較輕的外匯違規(guī)行為，外匯管理部門可給予警告處罰，要求違規(guī)主體限期改正。2.罰款根據(jù)違規(guī)行為的情節(jié)和后果，外匯管理部門可對違規(guī)主體處以一定金額的罰款。罰款金額根據(jù)違規(guī)行為的性質