合同回款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同回款管理，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及合同簽訂、執(zhí)行及回款的部門和人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同回款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。2.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在合同回款管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：加強(qiáng)對(duì)合同回款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。4.效率優(yōu)先原則：在確?；乜畎踩那疤嵯?，提高回款效率，縮短資金回籠周期。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)合同的簽訂、執(zhí)行及回款跟蹤，制定回款計(jì)劃并確保按時(shí)完成。2.對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案，及時(shí)更新客戶信息。3.負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，解決回款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，如客戶逾期付款等。4.配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款的核對(duì)和催收工作。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)合同回款的賬務(wù)處理和資金管理，及時(shí)記錄和反映回款情況。2.定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，向銷售部門提供應(yīng)收賬款余額及賬齡明細(xì)等信息。3.協(xié)助銷售部門制定回款計(jì)劃，參與回款催收工作，對(duì)重大回款問(wèn)題提出財(cái)務(wù)建議。4.負(fù)責(zé)審核合同中與回款相關(guān)的條款，確保合同條款符合公司利益和財(cái)務(wù)要求。（三）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查合同的合法性和合規(guī)性，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。2.協(xié)助處理合同糾紛和法律事務(wù)，為回款提供法律支持和保障。3.對(duì)重大合同回款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行法律評(píng)估，提出法律意見(jiàn)和建議。（四）其他部門1.各部門應(yīng)按照合同約定履行各自職責(zé)，積極配合銷售部門做好回款工作。2.在合同執(zhí)行過(guò)程中，如涉及到與回款相關(guān)的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與銷售部門和財(cái)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)。三、合同簽訂與審批（一）合同簽訂1.銷售部門在簽訂合同前，應(yīng)充分了解客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況和支付能力等，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估。2.合同條款應(yīng)明確約定付款方式、付款期限、逾期付款責(zé)任等回款相關(guān)內(nèi)容，確保合同條款清晰、明確、合法有效。3.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門備案。（二）合同審批1.合同審批流程應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行，確保合同簽訂的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。2.法務(wù)部門應(yīng)對(duì)合同的合法性進(jìn)行審查，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)合同的回款條款進(jìn)行審核，提出意見(jiàn)和建議。3.經(jīng)審批通過(guò)的合同，方可正式簽訂。四、回款計(jì)劃管理（一）回款計(jì)劃制定1.銷售部門應(yīng)在合同簽訂后[X]個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)合同約定的付款方式和付款期限，制定詳細(xì)的回款計(jì)劃，并提交給財(cái)務(wù)部門備案。2.回款計(jì)劃應(yīng)明確各階段的回款金額、回款時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容，確?；乜钣?jì)劃具有可操作性和可監(jiān)控性。（二）回款計(jì)劃調(diào)整1.如因客戶原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致合同回款計(jì)劃無(wú)法按時(shí)完成，銷售部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門說(shuō)明情況，并提出調(diào)整建議。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)回款計(jì)劃進(jìn)行審核和調(diào)整，確保回款計(jì)劃的合理性和有效性。（三）回款計(jì)劃跟蹤與監(jiān)控1.銷售部門應(yīng)按照回款計(jì)劃及時(shí)跟蹤合同執(zhí)行情況，定期向財(cái)務(wù)部門反饋回款進(jìn)度。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，對(duì)回款計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決回款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.對(duì)于逾期未回款的合同，銷售部門應(yīng)加大催收力度，分析原因，采取有效措施盡快收回款項(xiàng)。五、回款催收管理（一）催收流程1.當(dāng)合同款項(xiàng)逾期未收回時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向銷售部門發(fā)出《應(yīng)收賬款催收通知書》，明確告知客戶逾期付款的金額、期限及違約責(zé)任等。2.銷售部門收到《應(yīng)收賬款催收通知書》后，應(yīng)立即與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解逾期付款原因，并采取相應(yīng)的催收措施。3.對(duì)于一般性逾期客戶，銷售部門可通過(guò)電話、郵件、上門拜訪等方式進(jìn)行催收；對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)或金額較大的客戶，銷售部門應(yīng)制定專項(xiàng)催收方案，必要時(shí)可會(huì)同法務(wù)部門采取法律手段進(jìn)行催收。（二）催收措施1.溝通協(xié)商：與客戶保持密切溝通，了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和資金狀況，協(xié)商制定合理的還款計(jì)劃。2.信用提醒：向客戶強(qiáng)調(diào)逾期付款的后果，如影響信用記錄、加收逾期利息等，促使客戶盡快還款。3.法律手段：對(duì)于惡意拖欠款項(xiàng)的客戶，及時(shí)啟動(dòng)法律程序，通過(guò)訴訟、仲裁等方式維護(hù)公司的合法權(quán)益。（三）催收記錄與報(bào)告1.銷售部門應(yīng)建立催收記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每次催收的時(shí)間、方式、內(nèi)容及結(jié)果等信息。2.定期向財(cái)務(wù)部門提交催收工作報(bào)告，匯報(bào)催收工作進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題及下一步工作計(jì)劃等。六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)賬齡、客戶信用狀況等因素，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。2.當(dāng)應(yīng)收賬款出現(xiàn)異常情況，如逾期時(shí)間較長(zhǎng)、客戶經(jīng)營(yíng)狀況惡化等，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向銷售部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置1.銷售部門收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知后，應(yīng)立即采取措施加強(qiáng)催收工作，分析風(fēng)險(xiǎn)原因，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。2.對(duì)于可能影響公司資金安全的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司管理層，共同研究制定風(fēng)險(xiǎn)處置措施，確保公司損失最小化。七、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.設(shè)立合同回款率、逾期賬款率、回款及時(shí)率等考核指標(biāo)，對(duì)銷售部門及相關(guān)人員的合同回款管理工作進(jìn)行考核。2.合同回款率=實(shí)際回款金額/合同應(yīng)收金額×100%3.逾期賬款率=逾期未收回賬款金額/應(yīng)收賬款余額×100%4.回款及時(shí)率=按時(shí)回款的合同數(shù)量/應(yīng)回款的合同數(shù)量×100%（二）考核方式1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)和核算各項(xiàng)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，定期向公司管理層匯報(bào)。2.公司管理層根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)銷售部門及相關(guān)人員進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。（三）獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)于合同回款管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等。2.對(duì)于未完成合同回款任務(wù)或因工作失誤導(dǎo)致公司回款出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的部門和個(gè)人，給予相應(yīng)的處罰，如扣發(fā)獎(jiǎng)金、降職等。八、信息溝通與協(xié)調(diào)（一）內(nèi)部溝通1.建立定期的合同回款管理工作溝通會(huì)議制度，由銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員參加，共同商討回款工作中存在的問(wèn)題及解決方案。2.加強(qiáng)各部門之間的信息共享和協(xié)同工作，確保合同簽訂、執(zhí)行及回款等環(huán)節(jié)的信息暢通。（二）外部溝通1.銷售部門應(yīng)與客戶保持良好的溝通關(guān)系，及時(shí)了解客戶需求和意見(jiàn)，解決客戶在合同執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題，提高客戶滿意度，促進(jìn)回款工作順利進(jìn)行。2.對(duì)于涉及合同糾紛或法律事務(wù)的情況，法務(wù)部門應(yīng)積極與客戶、律師等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，維護(hù)公司合法權(quán)益。九、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織合同回款管理相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，提高員工對(duì)合同回款管理重要性的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)員工的回款意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括合同簽訂、回款計(jì)劃制定、催收技巧、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的知識(shí)和技能。（二）宣傳1.通過(guò)內(nèi)部刊