中行風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范中國(guó)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保本行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)本行和利益相關(guān)者的合法權(quán)益，促進(jìn)本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）適用范圍本辦法適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)及全體員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋本行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有部門(mén)、所有崗位和所有流程，貫穿業(yè)務(wù)發(fā)展的全過(guò)程。2.審慎性原則秉持審慎態(tài)度，充分估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，確保風(fēng)險(xiǎn)防范措施的有效性和充分性。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作不受干擾，客觀公正地履行職責(zé)。4.及時(shí)性原則及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)估和處理風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)散，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。5.成本效益原則在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源，降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.確保本行資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性等主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)符合監(jiān)管要求和本行內(nèi)部設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)。2.有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)損失控制在可承受范圍內(nèi)，保障本行財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)健性。3.提高本行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，維護(hù)本行聲譽(yù)和市場(chǎng)形象。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)本行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。1.信用風(fēng)險(xiǎn)指借款人或交易對(duì)手未能履行合同約定的義務(wù)而導(dǎo)致本行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括貸款、債券投資、貿(mào)易融資、同業(yè)業(yè)務(wù)等各類(lèi)信用業(yè)務(wù)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等）波動(dòng)而導(dǎo)致本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指本行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指本行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于本行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指由本行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)本行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.業(yè)務(wù)流程梳理對(duì)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，通過(guò)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督檢查內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，監(jiān)督檢查部門(mén)不定期開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。4.外部信息收集關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、監(jiān)管政策變化等外部信息，從中識(shí)別可能對(duì)本行產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)因素。5.案例分析與經(jīng)驗(yàn)總結(jié)分析本行及同行業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件案例，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，識(shí)別類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估組織相關(guān)專(zhuān)家和業(yè)務(wù)人員，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響范圍、可能性等因素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.定量評(píng)估運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和工具，對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析，如信用風(fēng)險(xiǎn)的違約概率、違約損失率、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等，進(jìn)一步確定風(fēng)險(xiǎn)程度。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估建立風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理策略與措施（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.客戶(hù)信用評(píng)級(jí)建立科學(xué)合理的客戶(hù)信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行全面評(píng)估，作為授信決策的重要依據(jù)。2.授信審批管理嚴(yán)格執(zhí)行授信審批制度，明確審批流程和權(quán)限，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保授信風(fēng)險(xiǎn)可控。3.貸后管理加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，及時(shí)掌握客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力變化，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取措施。4.風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施要求客戶(hù)提供有效的擔(dān)保或抵押，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)展貸款保險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。5.不良資產(chǎn)處置建立健全不良資產(chǎn)處置機(jī)制，及時(shí)采取清收、重組、核銷(xiāo)等措施，減少不良資產(chǎn)損失。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，包括交易限額、止損限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。2.投資組合管理優(yōu)化投資組合結(jié)構(gòu)，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)市場(chǎng)情況及時(shí)調(diào)整投資策略。3.套期保值業(yè)務(wù)運(yùn)用套期保值工具，如遠(yuǎn)期外匯合約、利率互換等，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。4.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，實(shí)時(shí)監(jiān)控市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)措施。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理1.流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)建立流動(dòng)性指標(biāo)體系，如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等，定期監(jiān)測(cè)分析本行流動(dòng)性狀況。2.資金來(lái)源與運(yùn)用管理合理安排資金來(lái)源與運(yùn)用，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保資金的合理配置和流動(dòng)性平衡。3.流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案制定完善的流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和措施，提高應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。4.融資渠道管理拓寬融資渠道，保持與各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的良好合作關(guān)系，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)獲得資金支持。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.內(nèi)部控制建設(shè)完善內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。2.員工培訓(xùn)與教育加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范員工操作行為。3.信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)信息科技系統(tǒng)建設(shè)和管理，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)事件，定期報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。5.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集與分析收集、整理操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析研究，總結(jié)規(guī)律，為操作風(fēng)險(xiǎn)防范提供參考。（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理1.合規(guī)政策制定制定明確的合規(guī)政策，明確本行合規(guī)管理的目標(biāo)、原則和措施，確保全行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2.合規(guī)審查與監(jiān)督對(duì)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理制度進(jìn)行合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求；加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.合規(guī)培訓(xùn)與教育開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)與教育活動(dòng)，提高員工合規(guī)意識(shí)和合規(guī)能力。4.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)向高級(jí)管理層和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。（六）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理1.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能影響本行聲譽(yù)的因素，并進(jìn)行評(píng)估。2.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，如加強(qiáng)信息披露、積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切、開(kāi)展危機(jī)公關(guān)等，維護(hù)本行聲譽(yù)。3.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，關(guān)注媒體報(bào)道、輿情動(dòng)態(tài)等，及時(shí)發(fā)出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取措施防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）董事會(huì)董事會(huì)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批本行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，監(jiān)督高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性。（二）高級(jí)管理層高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，制定風(fēng)險(xiǎn)管理具體措施，確保本行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)職能部門(mén)，負(fù)責(zé)牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作，為業(yè)務(wù)部門(mén)提供風(fēng)險(xiǎn)管理支持和服務(wù)。（四）業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，確保業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相適應(yīng)。（五）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。五、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的集中采集、存儲(chǔ)、分析和共享，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的信息支持。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集模塊收集本行各類(lèi)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)信息及外部數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程。4.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模塊自動(dòng)生成各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，為管理層和監(jiān)管部門(mén)提供決策依據(jù)。5.風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)庫(kù)模塊存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)政策、制度、模型、案例等知識(shí)信息，方便員工查詢(xún)和學(xué)習(xí)。（三）系統(tǒng)安全與維護(hù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的安全管理，采取數(shù)據(jù)加密、訪問(wèn)控制、備份恢復(fù)等措施，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行；定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的有效性和適應(yīng)性。六、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行全面審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保業(yè)務(wù)部門(mén)有效落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理要求。3.建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)制度，業(yè)務(wù)部門(mén)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和高級(jí)管理層匯報(bào)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告。（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法1.評(píng)價(jià)指標(biāo)建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)完成情況、風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率及損失程度等。2.評(píng)價(jià)方法采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。通過(guò)數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)檢查、問(wèn)卷調(diào)查、訪談等方式收集評(píng)價(jià)信息，運(yùn)用評(píng)分法、排名法等對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。（三）評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)存在問(wèn)題的部門(mén)提出整改要求，督促其限期整改；將風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)