2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理常考點(diǎn)第一部分單選題(50題)1、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.會計資料規(guī)范性

B.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

C.財務(wù)報表檢查

D.關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管和外部審計在金融領(lǐng)域發(fā)揮著不同作用。銀行監(jiān)管是金融管理部門對銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施的監(jiān)督管理活動，其核心目標(biāo)在于維護(hù)金融穩(wěn)定、防范金融風(fēng)險和確保銀行合規(guī)運(yùn)營。外部審計則通常由獨(dú)立的審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行，重點(diǎn)在于對銀行財務(wù)信息等進(jìn)行審查。A選項(xiàng)，會計資料規(guī)范性雖也是監(jiān)管關(guān)注內(nèi)容之一，但并非銀行監(jiān)管的側(cè)重方面。會計資料規(guī)范性主要涉及銀行財務(wù)記錄的格式、內(nèi)容等是否符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，它更多是外部審計在審查財務(wù)報表時會著重考量的一個點(diǎn)。B選項(xiàng)正確。銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價。監(jiān)管機(jī)構(gòu)會對銀行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險進(jìn)行全面評估，同時檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過對銀行風(fēng)險和合規(guī)性的把控，保障金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。C選項(xiàng)，財務(wù)報表檢查是外部審計的重要工作內(nèi)容。外部審計人員會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等財務(wù)報表進(jìn)行詳細(xì)審查，以確定報表是否真實(shí)、準(zhǔn)確地反映銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。D選項(xiàng)，關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣是外部審計的重點(diǎn)。外部審計通過一系列審計程序，如核對賬目、函證等，確保銀行財務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，為投資者、監(jiān)管者等提供可靠的財務(wù)信息。綜上，答案選B。2、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()，缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

C.可操作性相對較強(qiáng)；不直接面向風(fēng)險管理

D.可操作性相對較強(qiáng)；直接面向風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不同方面的特性，我們需要對其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)進(jìn)行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要優(yōu)點(diǎn)在于其直接面向風(fēng)險管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞識別、評估和控制風(fēng)險來進(jìn)行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準(zhǔn)地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險狀況，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點(diǎn)是可操作性相對較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用中難易程度的指標(biāo)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過程中，可能會由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險評估模型、對專業(yè)知識要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實(shí)際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險管理，缺點(diǎn)是可操作性相對較弱，答案選B。3、場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括（）。

A.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B.信用點(diǎn)差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

C.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用點(diǎn)差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)主要涵蓋兩部分。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行合約規(guī)定義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，所以違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是場外衍生工具交易信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量的重要組成部分。而信用估值調(diào)整風(fēng)險，是由于交易對手信用質(zhì)量變化導(dǎo)致衍生品價值調(diào)整的風(fēng)險，這也是場外衍生工具交易中不可忽視的信用風(fēng)險，因此信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)同樣需要計量。所以場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，答案選C。A選項(xiàng)中的衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不是主要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)類別；B選項(xiàng)只提到信用點(diǎn)差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，缺少了常規(guī)的違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；D選項(xiàng)的信用點(diǎn)差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)并非核心的需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)內(nèi)容。"4、下面關(guān)于內(nèi)部評級法，說法錯誤的是（）。

A.采用初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率和違約損失率，而違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定

B.采用高級法的銀行應(yīng)估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限

C.對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露

D.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法的，應(yīng)當(dāng)按照主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險暴露分別計算其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，在計算時按照未違約風(fēng)險暴露和違約風(fēng)險暴露進(jìn)行區(qū)分

【答案】：A

【解析】本題主要考查對內(nèi)部評級法相關(guān)內(nèi)容的理解。A：采用初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定，并非自行估計違約概率和違約損失率，該項(xiàng)表述錯誤。B：采用高級法的銀行需要估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限，該表述正確。C：對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露，表述無誤。D：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法時，應(yīng)按照主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險暴露分別計算其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，并且在計算時按照未違約風(fēng)險暴露和違約風(fēng)險暴露進(jìn)行區(qū)分，該描述正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案是A。5、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"6、作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評級的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.監(jiān)管部門

C.評級機(jī)構(gòu)

D.審計師

【答案】：C

【解析】這道題考查對能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評級主體的認(rèn)知。A項(xiàng)，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，主要職責(zé)是促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，加強(qiáng)行業(yè)自律等，并非獨(dú)立的對銀行進(jìn)行評級的主體，它的工作重點(diǎn)在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專業(yè)的評級業(yè)務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風(fēng)險監(jiān)測等，并非以對銀行進(jìn)行評級為主要工作，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，評級機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，具備專業(yè)的評級技術(shù)和方法，能夠依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和流程對銀行的經(jīng)營狀況、信用風(fēng)險等進(jìn)行全面評估和客觀公正的評級，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，審計師主要是對銀行的財務(wù)報表等進(jìn)行審計，以確定其財務(wù)信息的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，重點(diǎn)在于財務(wù)審計方面，并非專門針對銀行進(jìn)行全面的評級，所以D項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案選C。7、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風(fēng)險暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。8、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是（）。

A.銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)

B.風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進(jìn)行積極、主動的風(fēng)險管理

C.要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架

D.風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)。這是合理且必要的，只有這樣才能確保風(fēng)險管理部門能夠有效地識別、評估和控制銀行面臨的各類風(fēng)險，與銀行的實(shí)際情況相匹配，所以該表述正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進(jìn)行積極、主動的風(fēng)險管理。在現(xiàn)代銀行經(jīng)營中，風(fēng)險管理不應(yīng)是事后的補(bǔ)救措施，而應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，主動地對風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，以減少潛在損失的可能性，該表述符合現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理理念，是正確的。C選項(xiàng)，要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架。銀行面臨著多種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，將這些主要風(fēng)險納入統(tǒng)一的管理框架，可以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的全面監(jiān)測、分析和控制，提高風(fēng)險管理的效率和效果，該表述也是正確的。D選項(xiàng)，風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)是錯誤的。為了保證風(fēng)險管理的獨(dú)立性和客觀性，風(fēng)險管理部門應(yīng)與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持相對獨(dú)立。如果兩者保持絕對關(guān)聯(lián)，可能會導(dǎo)致風(fēng)險管理部門在評估業(yè)務(wù)部門風(fēng)險時受到利益關(guān)系或其他因素的影響，無法客觀公正地進(jìn)行風(fēng)險評估和管理。綜上，答案選D。9、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本題考查香港金融管理局對商業(yè)銀行一級流動資產(chǎn)比率的建議標(biāo)準(zhǔn)。香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15％以上，所以應(yīng)選A。"10、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動性，并非專門用于抵御操作風(fēng)險造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對操作風(fēng)險損失安排的，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險會給商業(yè)銀行帶來非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。11、市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場準(zhǔn)入通常指的是國家（政府）對市場主體資格的確立、審核和確認(rèn)的法律制度，是國家對市場經(jīng)濟(jì)活動基本的、初始的干預(yù)，目的是為了防止危害社會公共利益的市場主體進(jìn)入市場。市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則主要有公開、公平、公正、便民、效率等。公開原則要求市場準(zhǔn)入的條件、程序等信息向社會公開，讓各類市場主體能夠清楚知曉。便民原則強(qiáng)調(diào)在市場準(zhǔn)入過程中要方便申請人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場準(zhǔn)入的工作效率，縮短辦理時間，使市場主體能夠盡快進(jìn)入市場開展經(jīng)營活動。而效益并不是市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則，效益更多地是市場主體在進(jìn)入市場后經(jīng)營過程中所追求的目標(biāo)。因此本題選A。12、戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理主要圍繞風(fēng)險應(yīng)對和價值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險管理通過預(yù)先識別風(fēng)險，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理更側(cè)重于整體風(fēng)險把控和價值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。13、下列關(guān)于市場約束的表述錯誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負(fù)面評價和損失，所以市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進(jìn)行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機(jī)制有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：市場約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠?yàn)槭袌黾s束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行合理決策。因此，市場約束機(jī)制若沒有一系列配套制度是無法實(shí)現(xiàn)的，該項(xiàng)表述錯誤。D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯誤的是C。14、材料題風(fēng)險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險事件的選擇。對于風(fēng)險事件的應(yīng)對處理，關(guān)鍵在于判斷各項(xiàng)措施是否能真正解決或應(yīng)對風(fēng)險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶對銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶和公眾對銀行的認(rèn)知，對緩解風(fēng)險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應(yīng)對風(fēng)險事件，甚至可能因未解決實(shí)質(zhì)問題而導(dǎo)致風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風(fēng)險。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過度傳播，減少風(fēng)險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對風(fēng)險事件措施的是B。15、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會，其職責(zé)主要是對公司的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險種類的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。16、（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無法以合理成本及時獲得充足資金的風(fēng)險特征不符。B項(xiàng)，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險，符合題干表述。C項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，與題干所涉及的資金獲取問題無關(guān)。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，并非題干所描述的資金相關(guān)風(fēng)險。綜上，正確答案是B。17、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

【解析】題目詢問通常情況下商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性自高至低的排序選項(xiàng)。正確答案為A。在分析各資產(chǎn)流動性時，一般現(xiàn)金類資產(chǎn)流動性最強(qiáng)，能隨時用于支付和結(jié)算；短期債券等金融資產(chǎn)可在市場較快變現(xiàn)，但流動性略弱于現(xiàn)金；貸款等資產(chǎn)由于期限和回收的不確定性，流動性較差；而固定資產(chǎn)通常難以快速變現(xiàn)且變現(xiàn)成本較高，流動性最低。按照這一規(guī)律進(jìn)行排序后得出的結(jié)果與A的排列順序相符。"18、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，黃金價格的波動一被納入()進(jìn)行管理。

A.匯率風(fēng)險

B.商品價格風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：A

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理中黃金價格波動的管理歸類。A選項(xiàng)匯率風(fēng)險，由于黃金具有貨幣屬性，在國際市場上，黃金價格與匯率密切相關(guān)。多數(shù)情況下黃金以美元計價，美元匯率的波動會直接影響黃金價格，并且黃金在一定程度上可作為外匯儲備替代資產(chǎn)，其價格波動實(shí)質(zhì)與貨幣之間的兌換比率變化相關(guān)，所以黃金價格的波動一般被納入?yún)R率風(fēng)險進(jìn)行管理，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)商品價格風(fēng)險通常指的是大宗商品如石油、鐵礦石等價格波動帶來的風(fēng)險，黃金雖有商品屬性，但在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，更主要從其貨幣屬性角度考慮價格波動管理，并非簡單歸類于商品價格風(fēng)險，所以該選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，與黃金價格波動并無直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險，這也與黃金價格波動的管理不相關(guān)，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。19、假設(shè)等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元，等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計死亡率的計算公式求出兩年的累計死亡率。###步驟一：計算等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的價值占該時間段初債券總價值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計算公式：邊際死亡率=違約總價值÷債券總價值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計算兩年的累計死亡率累計死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的累計概率。計算公式為：累計死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。20、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險點(diǎn)，對潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險特點(diǎn)

C.風(fēng)險事件

D.風(fēng)險類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過程中，針對潛在風(fēng)險事項(xiàng)或因素開展全面分析與識別，并查找風(fēng)險原因的過程。在這個過程中，需結(jié)合產(chǎn)品線的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線的經(jīng)營運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險情況，A不選。風(fēng)險特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒有明確具體范疇，不能很好地用于識別潛在風(fēng)險事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險情況，而風(fēng)險識別是針對潛在風(fēng)險，C不選。風(fēng)險類型明確了風(fēng)險的具體類別，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別，進(jìn)而找出風(fēng)險原因，所以應(yīng)選D。"21、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計算公式來求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)。融資缺口的計算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計算融資需求已知流動性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。22、專家判斷法與市場有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關(guān)的因素。A項(xiàng)，聲譽(yù)更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場因素關(guān)聯(lián)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報，主要涉及企業(yè)或投資者的財務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場整體的運(yùn)行狀況沒有直接關(guān)系，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，收益波動性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關(guān)的因素，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)周期是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對市場的各個方面，如供求關(guān)系、價格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關(guān)的因素，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。23、商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險，最主要的途徑應(yīng)當(dāng)是（）。

A.加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)

B.購買商業(yè)保險

C.設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險主要包括加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)、購買商業(yè)保險、設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃、業(yè)務(wù)外包等途徑。其中，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)是最主要的途徑。內(nèi)部控制體系能夠從商業(yè)銀行內(nèi)部的制度、流程、人員等多方面進(jìn)行規(guī)范和約束，有效識別、評估、監(jiān)測和控制操作風(fēng)險，是防范操作風(fēng)險的基礎(chǔ)和核心。購買商業(yè)保險只是在風(fēng)險發(fā)生后提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不能從根源上消除風(fēng)險；設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃主要是應(yīng)對風(fēng)險事件發(fā)生時如何減少損失和保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，并非主要的風(fēng)險管理途徑；業(yè)務(wù)外包雖然可以將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)處理，但同時也引入了新的風(fēng)險，如外包商的信用風(fēng)險等，也不是管理操作風(fēng)險的最主要途徑。所以答案選A。"24、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對利率變動更為敏感。當(dāng)市場利率上升時，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來的收益增加幅度相對較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒那么大，這就會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場利率上升時凈利息收入上升的說法錯誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯誤。C選項(xiàng)市場利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯誤。所以正確答案是D。25、專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素不包括()。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題考查專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素。專家判斷法是一種古老的信用風(fēng)險分析方法，在分析與借款人有關(guān)的因素時，主要考慮借款人自身的一些特質(zhì)。A選項(xiàng)聲譽(yù)，借款人的聲譽(yù)是評估其信用狀況的重要因素之一。良好的聲譽(yù)意味著借款人過去在經(jīng)濟(jì)活動中有著誠信、可靠的表現(xiàn)，按時履行債務(wù)的可能性較大，所以聲譽(yù)是與借款人有關(guān)的因素。B選項(xiàng)杠桿，杠桿反映了借款人的負(fù)債水平。較高的杠桿意味著借款人的債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，面臨較大的財務(wù)風(fēng)險，這會直接影響其還款能力，因此杠桿也是與借款人有關(guān)的因素。C選項(xiàng)收益波動性，收益波動性體現(xiàn)了借款人收入的穩(wěn)定性。如果借款人的收益波動較大，那么其還款能力可能不夠穩(wěn)定，在收益較差的時期可能面臨還款困難的問題，所以收益波動性同樣是與借款人有關(guān)的因素。D選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)周期，經(jīng)濟(jì)周期是宏觀經(jīng)濟(jì)層面的因素，它會對整個經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生影響，而不是針對某一個借款人。經(jīng)濟(jì)周期的波動會影響眾多借款人的還款能力，但它并不是與某一具體借款人自身相關(guān)的因素。綜上，答案選D。26、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

B.壓力測試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險

D.銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制

【答案】：B

【解析】本題可通過對各選項(xiàng)的分析判斷來明確最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)。A選項(xiàng)：銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景是非常合理且必要的。不同嚴(yán)重程度的壓力情景可以更全面地評估銀行在各種不利情況下的風(fēng)險承受能力，有助于銀行提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，所以該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)：壓力測試并非適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，多因素壓力變量可能會使情景假設(shè)變得過于復(fù)雜，難以準(zhǔn)確把握各因素之間的關(guān)系以及對風(fēng)險的影響，可能導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性和有效性下降。通常壓力測試會根據(jù)銀行的實(shí)際情況和風(fēng)險特點(diǎn)，有針對性地選擇關(guān)鍵因素進(jìn)行壓力測試，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)：銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險是壓力測試的核心要求之一。只有這樣，才能準(zhǔn)確評估銀行在壓力情景下各類風(fēng)險的暴露程度和損失情況，從而為銀行制定風(fēng)險應(yīng)對策略提供準(zhǔn)確依據(jù)，所以該表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)：銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制是符合實(shí)際情況的。內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢不斷變化，原有的壓力測試方法可能不再適應(yīng)新的風(fēng)險特征和市場環(huán)境，定期評估和更新壓力測試方法可以保證測試結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，確保銀行能夠及時、準(zhǔn)確地評估自身風(fēng)險狀況，所以該表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是B。27、用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險價值

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表要素的定義來判斷用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素。A選項(xiàng)，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它主要衡量的是信用違約的可能性大小，并非是在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，它是對不確定性損失的一種度量，但不是用于明確表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行的正常經(jīng)營過程中能夠預(yù)期到的損失數(shù)額，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析得出的平均損失水平，不是在一定時間水平、一定概率下的最大損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險價值是指在一定的時間水平和一定的概率情況下，所發(fā)生的最大損失，它是一種常用的風(fēng)險度量指標(biāo)，能直觀地反映在特定條件下可能面臨的最大損失，所以D選項(xiàng)符合題意。綜上，本題正確答案是D。28、在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】：A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念，明確其交割日的時間對于理解和進(jìn)行外匯交易具有關(guān)鍵意義。在外匯交易實(shí)踐里，即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定，是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則，這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作，保障交易的順利進(jìn)行。A選項(xiàng)符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定；B選項(xiàng)第1個工作日不符合實(shí)際的交割日規(guī)定；C選項(xiàng)第3個工作日也與標(biāo)準(zhǔn)的交割時間不符；D選項(xiàng)第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上，正確答案是A。29、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國別違約并不是一個準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。30、商業(yè)銀行計算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險的能力__________。（）

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越??；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說置信水平不變時經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會使抵御風(fēng)險能力下降，所以A錯誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會越小，此時抵御風(fēng)險的能力是降低而非越高，所以B錯誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險能力是越高而非越低，所以C錯誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。31、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性。重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動時對收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析并非主要針對其進(jìn)行分析，B錯誤。收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險，缺口分析的側(cè)重點(diǎn)并非在此，C錯誤。基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點(diǎn)，D錯誤。綜上，答案選A。32、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露，即預(yù)期違約時的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。33、風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險管理的媒介，從報告的使用者來看，可以分為內(nèi)部報告和外部報告，以下不屬于內(nèi)部報告的是（）。

A.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

B.配合內(nèi)部審計檢查

C.識別當(dāng)期風(fēng)險特征

D.評價整體風(fēng)險狀況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險管理的媒介，按報告使用者分為內(nèi)部報告和外部報告。內(nèi)部報告是供銀行內(nèi)部人員使用，用于輔助銀行內(nèi)部的風(fēng)險管理、決策制定等工作；外部報告則更多是為滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等外部主體的信息需求。A選項(xiàng)“提供監(jiān)管數(shù)據(jù)”主要是為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，屬于對外提供信息，是外部報告的范疇。B選項(xiàng)“配合內(nèi)部審計檢查”是在銀行內(nèi)部進(jìn)行的工作，內(nèi)部審計檢查有助于銀行發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中存在的問題，該工作的相關(guān)報告屬于內(nèi)部報告，可幫助銀行完善內(nèi)部管理。C選項(xiàng)“識別當(dāng)期風(fēng)險特征”是銀行內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險評估和管理的一個重要環(huán)節(jié)，通過識別當(dāng)期風(fēng)險特征，銀行能夠及時調(diào)整風(fēng)險管理策略，此報告是為銀行內(nèi)部決策服務(wù)的，屬于內(nèi)部報告。D選項(xiàng)“評價整體風(fēng)險狀況”也是銀行內(nèi)部風(fēng)險管理流程中的關(guān)鍵步驟，銀行管理層通過了解整體風(fēng)險狀況來制定戰(zhàn)略決策和風(fēng)險應(yīng)對措施，屬于內(nèi)部報告。綜上，答案選A。34、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨(dú)立性的表述，錯誤的是（）。

A.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事內(nèi)部管理、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性

B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計活動獨(dú)立于他們所審查的活動之外

C.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計工作

【答案】：C

【解析】該題答案為C。具體解析如下：A項(xiàng)，內(nèi)部審計部門在組織中需享有經(jīng)費(fèi)、人事內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性，這樣才能保證其獨(dú)立開展工作，減少其他部門的不當(dāng)干預(yù)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)，獨(dú)立性的核心就是內(nèi)部審計活動獨(dú)立于其所審查的活動之外，這樣能確保審計結(jié)果的客觀性和公正性，避免利益關(guān)聯(lián)對審計工作造成影響，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)，獨(dú)立性要求內(nèi)部審計人員在審計活動中應(yīng)基于客觀事實(shí)做出判斷，不受其他因素的不合理干擾，但并非是不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上這種簡單表述，該項(xiàng)表述錯誤。D項(xiàng)，審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計工作，這是保證審計工作質(zhì)量和結(jié)果可靠性的基本要求，該項(xiàng)表述正確。35、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》于2013年1月1日正式施行，因此正確答案選B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法施行時間；C選項(xiàng)2012年7月1日與實(shí)際施行時間不符；D選項(xiàng)2012年6月7日也不是該辦法開始施行的時間。"36、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險獨(dú)立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨(dú)存在

【答案】：A

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析來判斷其正確性：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一。戰(zhàn)略風(fēng)險管理需要綜合考量商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，經(jīng)濟(jì)資本作為一種衡量和分配風(fēng)險的工具，有助于銀行在戰(zhàn)略層面合理配置資源，應(yīng)對潛在的風(fēng)險，所以該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃通常是由高級管理層或董事會負(fù)責(zé)制定的，而風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，并非制定最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，所以該選項(xiàng)表述錯誤。-C選項(xiàng)：商業(yè)銀行不僅要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)和吸取教訓(xùn)，對于成功的戰(zhàn)略規(guī)劃同樣需要進(jìn)行總結(jié)，分析其成功的原因和經(jīng)驗(yàn)，以便在未來的戰(zhàn)略制定和實(shí)施中持續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)，所以該選項(xiàng)表述錯誤。-D選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險并不是獨(dú)立存在的，它與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險相互關(guān)聯(lián)、相互影響。例如，戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場風(fēng)險暴露增加，或者引發(fā)信用風(fēng)險等，所以該選項(xiàng)表述錯誤。綜上，正確答案是A。37、下列不屬于授信權(quán)限管理應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.給予每一交易對方的信用不必得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

C.交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險——收益分析基礎(chǔ)上

D.債項(xiàng)的每一個重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

【答案】：A

【解析】授信權(quán)限管理是信用管理的重要環(huán)節(jié)，需遵循特定原則以確保信用決策的科學(xué)性、一致性和風(fēng)險可控性。A不符合授信權(quán)限管理原則。在授信過程中，給予每一交易對方的信用必須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)，這是為了保證信用授予的謹(jǐn)慎性和規(guī)范性，避免隨意授予信用帶來的風(fēng)險。如果不經(jīng)過一定層次的批準(zhǔn)，可能會導(dǎo)致信用決策的盲目性和隨意性，增加信用風(fēng)險。B集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)，這有助于維護(hù)集團(tuán)整體的信用風(fēng)險控制體系，保證信用決策的公平性和公正性，避免因標(biāo)準(zhǔn)不一致而產(chǎn)生的內(nèi)部矛盾和風(fēng)險漏洞。C交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險——收益分析基礎(chǔ)上。這樣可以從整體上把握信用風(fēng)險，優(yōu)化信用資源配置，使信用決策更加科學(xué)合理，在追求收益的同時有效控制風(fēng)險。D債項(xiàng)的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同）會影響債項(xiàng)的風(fēng)險狀況，得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)可以確保這些改變經(jīng)過充分評估和審核，保障債權(quán)人的利益，降低信用風(fēng)險。綜上，答案選A。38、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。

A.17%

B.15%

C.10%

D.7%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式來求解該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率。預(yù)期收益率的計算公式為：預(yù)期收益率\(=\)各可能收益率與對應(yīng)發(fā)生概率的乘積之和。已知該金融產(chǎn)品收益率為\(20\%\)的概率是\(0.8\)，收益率為\(10\%\)的概率是\(0.1\)，本金完全不能收回意味著收益率為\(-100\%\)（損失全部本金），其概率是\(0.1\)。根據(jù)上述公式，該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(20\%×0.8+10\%×0.1+(-100\%)×0.1\)\(=0.2×0.8+0.1×0.1-1×0.1\)\(=0.16+0.01-0.1\)\(=0.17-0.1\)\(=0.07=7\%\)所以本題答案選D。39、以下不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行可能面對的市場條件。在商業(yè)銀行的運(yùn)營過程中，通常會考慮不同的市場狀況。正常的市場條件是商業(yè)銀行日常運(yùn)營所面臨的常見情況，是業(yè)務(wù)開展的基本環(huán)境，B屬于可能面對的市場條件。最好的市場條件意味著市場呈現(xiàn)出有利于商業(yè)銀行經(jīng)營的態(tài)勢，如經(jīng)濟(jì)繁榮、利率穩(wěn)定、市場需求旺盛等，這種情況下銀行的業(yè)務(wù)拓展和盈利空間較大，C屬于可能面對的市場條件。最壞的市場條件則是指市場出現(xiàn)極端不利的情況，如經(jīng)濟(jì)衰退、金融危機(jī)、利率大幅波動等，此時商業(yè)銀行會面臨諸多挑戰(zhàn)和風(fēng)險，D屬于可能面對的市場條件。而“異?！辈⒎鞘且粋€明確的、用于界定商業(yè)銀行市場條件的規(guī)范表述，它只是一個寬泛的概念，不能像正常、最好、最壞那樣，清晰地描述商業(yè)銀行所面對的具體市場狀況，所以A不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件。綜上，答案選A。40、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項(xiàng)：公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項(xiàng)：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項(xiàng)：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項(xiàng)：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。41、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴(yán)格程序。

A.市場風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測

C.系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，對于各類風(fēng)險模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險模型開發(fā)是內(nèi)部計量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險狀況。A選項(xiàng)中市場風(fēng)險模型開發(fā)主要針對市場風(fēng)險，并非開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)必須的兩類嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測，獨(dú)立預(yù)測不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙δＰ唾|(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計量系統(tǒng)開發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。42、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題考查金融風(fēng)險類型的判斷。A項(xiàng)，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，題干中描述的情況并非是由于市場價格變動導(dǎo)致的，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)出與操作相關(guān)的因素導(dǎo)致無法結(jié)算，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是交易對方信用問題導(dǎo)致的無法結(jié)算，而非銀行自身資金流動性問題，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，信用風(fēng)險是指交易對方未能履行義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。在本題中，德國赫斯塔特銀行已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這意味著該銀行作為交易一方未能履行其結(jié)算義務(wù)，給交易對方帶來了損失，符合信用風(fēng)險的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。43、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ).推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市值重估相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而不是每月至少重估一次價值，該項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時，應(yīng)盡可能按照市場價格計值，而不是按照模型確定的價值計值，只有在缺乏可用于市值重估的市場價格時，才可以考慮采用模型等其他方法，該項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。44、以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是()。

A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行

B.促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險

D.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。A選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內(nèi)健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的一部分；B選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，有助于防范金融風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標(biāo)之一；D選項(xiàng)維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心，對于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要，同樣屬于監(jiān)管目標(biāo)。而C選項(xiàng)規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險是不現(xiàn)實(shí)的，系統(tǒng)風(fēng)險是客觀存在的，無法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是C。"45、商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，保險理賠收入可作為操作風(fēng)險的緩釋因素。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險的緩釋程度有嚴(yán)格限制，最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%。A選項(xiàng)8%不符合規(guī)定；B選項(xiàng)50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項(xiàng)25%同樣不符合要求。所以本題應(yīng)選C。"46、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險關(guān)系的說法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險可能引發(fā)聲譽(yù)問題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險和市場表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"47、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的是（）。

A.市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

B.結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯誤，市場風(fēng)險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險；交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險屬于結(jié)算風(fēng)險，并非市場風(fēng)險。B錯誤，結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，而不是市場風(fēng)險。C錯誤，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，因?yàn)樗ǔＪ怯商囟ń杩钊说倪€款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風(fēng)險那樣會對整個市場或經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場風(fēng)險通常有較為公開和高頻的市場數(shù)據(jù)可供分析，而信用風(fēng)險涉及到借款人的個體特征、經(jīng)營狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對較低。所以本題正確答案選D。"48、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"49、下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

【答案】：D

【解析】本題主要考查對收益率曲線相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，收益率曲線的形狀反映了市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷。不同的經(jīng)濟(jì)形勢下，收益率曲線會呈現(xiàn)出不同的形態(tài)，以此體現(xiàn)市場參與者對經(jīng)濟(jì)的預(yù)期和判斷，所以該說法正確。B選項(xiàng)，收益率曲線通常表現(xiàn)為正向、反向、水平、波動這四種形態(tài)。正向收益率曲線是常見的形態(tài)；反向收益率曲線與正向相反；水平收益率曲線表示不同期限的收益率大致相等；波動收益率曲線則是收益率波動變化，該說法正確。C選項(xiàng)，正向收益率曲線的特征就是投資期限越長，收益率越高。這符合一般的經(jīng)濟(jì)邏輯，因?yàn)橥顿Y者通常會要求更長投資期限有更高的回報來補(bǔ)償風(fēng)險和資金的時間價值，該說法正確。D選項(xiàng)，反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，而不是越高。所以該項(xiàng)說法錯誤。綜上，不正確的說法是D。50、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)槭袌鲲L(fēng)險內(nèi)部模型（）。

A.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

B.不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

C.置信水平無法達(dá)到監(jiān)管要求

D.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險時需用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A項(xiàng)，市場風(fēng)險內(nèi)部模型不僅能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性，還能在一定程度上計量市場風(fēng)險，該項(xiàng)并非采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的核心原因，所以該項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，雖然市場風(fēng)險內(nèi)部模型在計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險方面可能存在一定局限性，但這不是必須采用壓力測試補(bǔ)充的關(guān)鍵因素，所以該項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，市場風(fēng)險內(nèi)部模型的置信水平是可以根據(jù)監(jiān)管要求進(jìn)行設(shè)定和調(diào)整的，并非是因?yàn)橹眯潘綗o法達(dá)到監(jiān)管要求而采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，所以該項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，市場風(fēng)險內(nèi)部模型是基于一定的假設(shè)和歷史數(shù)據(jù)構(gòu)建的，它往往難以涵蓋價格劇烈波動等極端情況可能對銀行造成的重大損失。而壓力測試可以模擬各種極端情景，幫助銀行評估在不利市場條件下的潛在損失，從而對市場風(fēng)險內(nèi)部模型進(jìn)行有效補(bǔ)充，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（）。

A.風(fēng)險評估結(jié)果

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.壓力測試結(jié)果

E.資本監(jiān)管要求

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃時，需綜合多方面因素。風(fēng)險評估結(jié)果是重要參考，它能反映銀行面臨的各類風(fēng)險狀況，幫助銀行確定合適的資本儲備以應(yīng)對潛在風(fēng)險，所以A應(yīng)考慮在內(nèi)。資本可獲得性關(guān)乎銀行能否及時獲取足夠資本，若資本獲取困難，制定的規(guī)劃將難以實(shí)施，故B有必要考慮。未來資本需求是資本規(guī)劃的核心考量之一，明確未來所需資本數(shù)量和時間安排，才能合理規(guī)劃資本，因此C也是要考慮的因素。而壓力測試結(jié)果主要用于評估銀行在極端情況下的承受能力，并非直接作為制定資本規(guī)劃的必要因素；資本監(jiān)管要求是銀行經(jīng)營必須遵循的外部準(zhǔn)則，并非制定資本規(guī)劃時需特別考慮以確定規(guī)劃內(nèi)容的因素。所以本題答案選ABC。"2、模型驗(yàn)證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中具有極其重要的作用，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.驗(yàn)證可以通過統(tǒng)計手段檢驗(yàn)不同等級違約頻率的準(zhǔn)確性

B.驗(yàn)證可以分析內(nèi)部評級模型對客戶違約風(fēng)險的區(qū)分能力，并針對問題提出改進(jìn)

C.驗(yàn)證是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級模型有效性的重要手段

D.驗(yàn)證可以評估銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征和所面臨的市場環(huán)境

E.驗(yàn)證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級模型的重要手段

【答案】：C

【解析】本題主要考查模型驗(yàn)證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中的作用。模型驗(yàn)證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中具有多方面重要作用，下面對各要點(diǎn)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，通過統(tǒng)計手段檢驗(yàn)不同等級違約頻率的準(zhǔn)確性，這是模型驗(yàn)證的作用之一，但并非是其在內(nèi)部評級法中具有極其重要作用的關(guān)鍵因素。B項(xiàng)，分析內(nèi)部評級模型對客戶違約風(fēng)險的區(qū)分能力并提出改進(jìn)，有助于優(yōu)化模型，不過這也不是其具有極其重要作用的核心體現(xiàn)。C項(xiàng)，驗(yàn)證是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級模型有效性的重要手段。監(jiān)管當(dāng)局在金融監(jiān)管中起著至關(guān)重要的作用，其對銀行內(nèi)部評級模型有效性的衡量直接關(guān)系到銀行的合規(guī)性和金融體系的穩(wěn)定性。只有模型通過監(jiān)管當(dāng)局的驗(yàn)證，銀行的信用風(fēng)險內(nèi)部評級法才能得到認(rèn)可，所以該項(xiàng)體現(xiàn)了模型驗(yàn)證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中的極其重要作用。D項(xiàng)，評估銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征和所面臨的市場環(huán)境是模型驗(yàn)證的一個應(yīng)用場景，但并非是其重要作用的關(guān)鍵所在。E項(xiàng)，銀行優(yōu)化內(nèi)部評級模型雖然重要，但不能直接體現(xiàn)模型驗(yàn)證對于監(jiān)管和整個信用風(fēng)險內(nèi)部評級法體系的關(guān)鍵作用。綜上所述，答案選C。3、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識并深刻理解所面臨的各類金融風(fēng)險，因?yàn)橄鄬τ谝话闫髽I(yè)（）。

A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性

B.商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公從利益與市場信心

C.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)

D.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)比率顯著高于其他行業(yè)

E.商業(yè)銀行只有通過全面風(fēng)險管理消除風(fēng)險，才能實(shí)現(xiàn)股東收益最大化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，與一般企業(yè)相比，面臨著獨(dú)特且復(fù)雜的金融風(fēng)險，需要正確認(rèn)識和深刻理解這些風(fēng)險。下面就各點(diǎn)進(jìn)行分析：A：商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性。如金融市場的匯率、利率波動等都會對金融產(chǎn)品和服務(wù)的價值產(chǎn)生影響，致使其收益和風(fēng)險狀況不穩(wěn)定。這與一般企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)相比，具有更高的風(fēng)險，所以商業(yè)銀行需要正確認(rèn)識并深刻理解此類風(fēng)險。B：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)涉及廣大公眾的資金和利益，其運(yùn)營狀況直接關(guān)系到公眾對金融體系的信心。若商業(yè)銀行不能有效管理風(fēng)險，導(dǎo)致風(fēng)險危及公眾利益與市場信心，可能引發(fā)金融恐慌和系統(tǒng)性金融風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公眾利益與市場信心，這要求其對各類金融風(fēng)險有清晰認(rèn)識和深刻理解。C：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)體系中處于核心地位，在追逐利潤的同時，還承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)。比如，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供融資支持，合理配置金融資源等。一旦商業(yè)銀行因風(fēng)險管控不當(dāng)出現(xiàn)問題，將對整個經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響。所以，商業(yè)銀行需要認(rèn)識和理解面臨的各類金融風(fēng)險。D：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率顯著高于其他行業(yè)。商業(yè)銀行主要通過吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)來開展經(jīng)營活動，資產(chǎn)負(fù)債率較高意味著其面臨更高的財務(wù)風(fēng)險。一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或流動性出現(xiàn)問題，可能引發(fā)嚴(yán)重的財務(wù)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行必須正確認(rèn)識和深刻理解自身面臨的金融風(fēng)險。E：風(fēng)險是客觀存在的，無法被完全消除。商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理的目的是將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，而非消除風(fēng)險。所以該項(xiàng)表述錯誤。綜上，正確答案為ABCD。4、操作風(fēng)險控制的基本要素包括（）。

A.董事會的監(jiān)督控制

B.高級管理層的職責(zé)

C.適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)

D.操作風(fēng)險管理政策、方法、程序

E.操作風(fēng)險信息系統(tǒng)

【答案】：ABCD"

【解析】操作風(fēng)險控制的基本要素包含多個方面。董事會作為公司治理的重要決策機(jī)構(gòu)，其監(jiān)督控制對于操作風(fēng)險的管控至關(guān)重要，能夠從整體戰(zhàn)略層面把控風(fēng)險，確保操作風(fēng)險控制措施符合公司的長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，因此A正確。高級管理層負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)營管理，明確其在操作風(fēng)險控制方面的職責(zé)，能夠保障各項(xiàng)風(fēng)險控制措施在實(shí)際工作中得以有效執(zhí)行，所以B正確。適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)可以合理分配職責(zé)和權(quán)限，使各部門之間形成有效的制衡和協(xié)作機(jī)制，有利于操作風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對，故C正確。操作風(fēng)險管理政策、方法、程序?yàn)椴僮黠L(fēng)險控制提供了具體的指導(dǎo)和規(guī)范，有助于建立系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險管理流程，所以D正確。而操作風(fēng)險信息系統(tǒng)是輔助操作風(fēng)險控制的工具，并非基本要素，所以不選E。綜上，本題答案為ABCD。"5、外部變化同樣可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險。這些外部風(fēng)險包括（）。

A.品牌風(fēng)險

B.行業(yè)風(fēng)險

C.技術(shù)風(fēng)險

D.競爭對手風(fēng)險

E.項(xiàng)目風(fēng)險

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行面臨的外部變化會引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險，而相關(guān)外部風(fēng)險主要有以下幾種。行業(yè)風(fēng)險是指由于行業(yè)整體的發(fā)展態(tài)勢、市場環(huán)境等因素給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險，不同行業(yè)的景氣程度、競爭狀況等差異，會影響商業(yè)銀行在該行業(yè)的業(yè)務(wù)開展與資產(chǎn)質(zhì)量，所以行業(yè)風(fēng)險屬于外部風(fēng)險，B正確。技術(shù)風(fēng)險方面，隨著科技的飛速發(fā)展，新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，如果商業(yè)銀行不能及時跟上技術(shù)更新的步伐，或者在技術(shù)應(yīng)用過程中出現(xiàn)問題，如信息安全漏洞、系統(tǒng)故障等，就會面臨風(fēng)險，技術(shù)風(fēng)險是來自外部科技環(huán)境變化帶來的風(fēng)險，C正確。競爭對手風(fēng)險是指同行業(yè)其他競爭對手的策略、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等行為對商業(yè)銀行造成的影響，比如競爭對手推出更有吸引力的金融產(chǎn)品和服務(wù)，會導(dǎo)致本行客戶流失、市場份額下降等，D正確。品牌風(fēng)險是指由于外部因素對商業(yè)銀行品牌形象造成損害而帶來的風(fēng)險，如負(fù)面輿論、公眾信任危機(jī)等，這些外部情況會影響銀行的聲譽(yù)和業(yè)務(wù)發(fā)展，A正確。而項(xiàng)目風(fēng)險一般是指特定項(xiàng)目在實(shí)施過程中面臨的各種不確定性因素所導(dǎo)致的風(fēng)險，更多的是與具體項(xiàng)目本身相關(guān)，不屬于外部風(fēng)險的范疇。綜上，答案選ABCD。"6、商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在()。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān)

D.維持市場信心

E.是商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本的驅(qū)動力

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，下面對各要點(diǎn)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行資金的重要來源，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資，保障其業(yè)務(wù)的正常開展。B選項(xiàng)，在商業(yè)銀行面臨損失時，資本可以吸收和消化這些損失，起到緩沖的作用，維持銀行的運(yùn)營穩(wěn)定。C選項(xiàng)，充足的資本可以限制商業(yè)銀行過度進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張以及承擔(dān)過高風(fēng)險，促使其在合理的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，保障金融體系的安全。D選項(xiàng)，資本狀況是市場評估商業(yè)銀行穩(wěn)健性的重要指標(biāo)，良好的資本狀況能夠維持市場信心，使市場參與者對銀行的運(yùn)營和發(fā)展有信心。而E選項(xiàng)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本的驅(qū)動力是風(fēng)險與收益的平衡，并非資本，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案為ABCD。"7、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合下列哪些條件時，可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本?（）

A.業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險管理的人力和物力匱乏

B.未建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線

C.董事會和高級管理層了解操作風(fēng)險管理架構(gòu)，但不參與監(jiān)督執(zhí)行

D.銀行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效

E.有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本的條件。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險管理的人力和物力匱乏，這顯然不利于銀行實(shí)施有效的操作風(fēng)險管理，不滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本的要求。人力和物力的不足會使得操作風(fēng)險管理難以有效開展，無法保證相關(guān)工作的質(zhì)量和準(zhǔn)確性，所以A項(xiàng)不符合條件。B選項(xiàng)，未建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線，會導(dǎo)致信息傳遞不暢，無法及時、準(zhǔn)確地反映操作風(fēng)險狀況。清晰的內(nèi)部報告路線是有效管理操作風(fēng)險的重要基礎(chǔ)，缺乏此條件，銀行難以對操作風(fēng)險進(jìn)行有效的監(jiān)控和管理，因此B項(xiàng)不符合條件。C選項(xiàng)，董事會和高級管理層僅了解操作風(fēng)險管理架構(gòu)，但不參與監(jiān)督執(zhí)行，這會使操作風(fēng)險管理缺乏有效的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。董事會和高級管理層在操作風(fēng)險管理中起著關(guān)鍵的決策和監(jiān)督作用，他們的積極參與是確保操作風(fēng)險管理體系有效運(yùn)行的重要保障，所以C項(xiàng)不符合條件。D選項(xiàng)，銀行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效，這表明銀行具備了良好的操作風(fēng)險管理基礎(chǔ)和能力。穩(wěn)健的系統(tǒng)概念確保了風(fēng)險管理的科學(xué)性和合理性，正確有效的執(zhí)行則保證了風(fēng)險管理措施能夠落到實(shí)處，因此可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本，D項(xiàng)符合條件。E選項(xiàng)，有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法，雖然資源充足是實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法的一個有利因素，但它不是使用標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本的核心條件。僅有資源支持，而操作風(fēng)險管理系統(tǒng)不完善等，依然不能滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法的要求，所以E項(xiàng)不符合條件。綜上，本題正確答案是D。8、下列有關(guān)替代標(biāo)準(zhǔn)法的說法，正確的是（）。

A.替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法

B.商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度

C.使用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本時，商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)

D.采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本時，驗(yàn)證操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，驗(yàn)證的標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

E.采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本時，在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險資本

【答案】：AB

【解析】本題主要考查對替代標(biāo)準(zhǔn)法相關(guān)說法的正誤判斷。-**A選項(xiàng)**：替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法，