融資與管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的融資活動，加強融資管理，確保融資活動合法、合規(guī)、有序進行，保障公司/組織資金需求，降低融資成本，防范融資風(fēng)險，促進公司/組織健康穩(wěn)定發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司/組織及其所屬各部門、各分支機構(gòu)的融資活動，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等各類融資方式。基本原則1.合法性原則：融資活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：充分評估融資風(fēng)險，采取有效措施防范和控制風(fēng)險，確保公司/組織資金安全。3.效益性原則：在滿足公司/組織資金需求的前提下，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高融資效益。4.計劃性原則：融資活動應(yīng)納入公司/組織整體發(fā)展規(guī)劃，根據(jù)資金需求合理安排融資規(guī)模和融資時機。融資決策與審批融資需求分析1.各部門、各分支機構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、投資計劃、資金預(yù)算等，提前向財務(wù)部門提交年度融資需求計劃，詳細說明融資用途、金額、期限、融資方式等。2.財務(wù)部門負責(zé)對各部門、各分支機構(gòu)提交的融資需求計劃進行匯總、分析和審核，結(jié)合公司/組織資金狀況、償債能力等因素，提出年度融資計劃建議。融資方案制定1.根據(jù)年度融資計劃建議，財務(wù)部門會同相關(guān)部門制定具體的融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計劃、擔(dān)保措施等。2.融資方案應(yīng)進行多方案比較和分析，充分考慮不同融資方式的優(yōu)缺點、市場環(huán)境、政策變化等因素，選擇最優(yōu)融資方案。融資決策1.融資方案經(jīng)財務(wù)部門審核后，提交公司/組織管理層進行決策。重大融資項目需經(jīng)董事會或股東會審議通過。2.公司/組織管理層在做出融資決策時，應(yīng)充分聽取財務(wù)部門、法律顧問、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門的意見和建議，對融資方案的合法性、安全性、效益性進行全面評估。融資審批1.融資方案經(jīng)決策通過后，按照公司/組織內(nèi)部審批流程進行審批。審批流程應(yīng)明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，確保審批過程規(guī)范、高效。2.融資審批應(yīng)重點審查融資方案的合規(guī)性、風(fēng)險可控性、資金用途合理性等內(nèi)容，對不符合要求的融資方案不予批準(zhǔn)。融資執(zhí)行與管理融資合同簽訂1.融資方案獲批后，由公司/組織指定的授權(quán)代表與融資機構(gòu)簽訂融資合同。融資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.融資合同簽訂前，應(yīng)組織相關(guān)部門對合同條款進行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理，避免出現(xiàn)法律風(fēng)險和合同糾紛。融資款項管理1.融資款項到賬后，財務(wù)部門應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，確保資金準(zhǔn)確、及時入賬。同時，應(yīng)建立融資款項臺賬，詳細記錄融資款項的到賬時間、金額、用途等信息。2.嚴(yán)格按照融資合同約定的資金用途使用融資款項，不得擅自改變資金用途。如確需變更資金用途，應(yīng)提前報經(jīng)融資機構(gòu)同意，并履行相關(guān)審批手續(xù)。融資利息與費用管理1.按照融資合同約定及時支付融資利息和相關(guān)費用，確保公司/組織信用記錄良好。財務(wù)部門應(yīng)定期對融資利息和費用進行核算和分析，控制融資成本。2.對于因提前還款、逾期還款等原因產(chǎn)生的額外利息和費用，應(yīng)進行詳細記錄和分析，評估對公司/組織財務(wù)狀況的影響，并采取相應(yīng)措施加以控制。融資風(fēng)險管理1.建立健全融資風(fēng)險預(yù)警機制，密切關(guān)注融資機構(gòu)的經(jīng)營狀況、市場環(huán)境變化、政策調(diào)整等因素，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警融資風(fēng)險。2.定期對公司/組織的融資風(fēng)險進行評估和分析，制定風(fēng)險應(yīng)對措施，降低融資風(fēng)險對公司/組織的影響。如出現(xiàn)融資風(fēng)險事件，應(yīng)及時啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進行處置，確保公司/組織資金安全和正常運營。融資信息披露與檔案管理融資信息披露1.按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露公司/組織的融資信息，包括融資規(guī)模、融資方式、融資成本、還款計劃等內(nèi)容。2.融資信息披露應(yīng)通過公司/組織官方網(wǎng)站、公告、定期報告等渠道進行，確保信息公開透明，接受投資者、監(jiān)管機構(gòu)等相關(guān)方的監(jiān)督。融資檔案管理1.建立完善的融資檔案管理制度，對融資活動過程中形成的各類文件、資料進行分類整理、歸檔保存。融資檔案應(yīng)包括融資申請文件、融資方案、融資合同、審批文件、資金到賬憑證、還款記錄等相關(guān)資料。2.融資檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案資料的真實性、完整性和保密性。檔案保管期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部規(guī)定要求，期滿后按照規(guī)定進行銷毀或存檔。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計部門定期對融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資活動是否符合本辦法規(guī)定，融資決策程序是否合規(guī)，融資款項使用是否合理，融資風(fēng)險防控措施是否有效等。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，按照要求及時提供相關(guān)融資信息和資料。2.關(guān)注市場動態(tài)和行業(yè)監(jiān)管要求的變化，及時調(diào)整融資管理策略和方法，確保公司/組織融資活動合法合規(guī)。附則解釋權(quán)本辦法由公司/組織財務(wù)部門負責(zé)解釋。修訂與廢止