單位材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本單位材料管理，規(guī)范材料采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用及處置等流程，提高材料使用效率，降低成本，確保各項(xiàng)工作順利開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本單位各部門、各項(xiàng)目涉及的各類材料管理活動(dòng)，包括但不限于辦公用品、設(shè)備耗材、工程物資等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保材料管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益原則：以提高材料使用效益為核心，優(yōu)化采購、存儲(chǔ)和使用環(huán)節(jié)，降低成本。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在材料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.流程規(guī)范原則：建立標(biāo)準(zhǔn)化的材料管理流程，確保各項(xiàng)工作有序進(jìn)行。二、管理職責(zé)（一）材料管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善單位材料管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，并組織實(shí)施。2.統(tǒng)籌規(guī)劃材料采購計(jì)劃，根據(jù)各部門需求進(jìn)行匯總、審核和上報(bào)。3.建立材料供應(yīng)商評估與管理體系，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購合同。4.負(fù)責(zé)材料的驗(yàn)收、入庫、存儲(chǔ)、發(fā)放及盤點(diǎn)等日常管理工作。5.定期對材料管理工作進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施和建議。（二）使用部門職責(zé)1.根據(jù)工作需要，提前向材料管理部門提交材料需求計(jì)劃，明確材料規(guī)格、數(shù)量、使用時(shí)間等要求。2.負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用材料的使用、保管和核銷工作，確保材料合理使用，杜絕浪費(fèi)。3.配合材料管理部門進(jìn)行材料盤點(diǎn)，及時(shí)反饋盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核材料采購預(yù)算，監(jiān)督采購資金的使用。2.參與材料采購合同的審核，確保合同條款符合財(cái)務(wù)規(guī)定。3.負(fù)責(zé)材料費(fèi)用的核算、報(bào)銷及賬務(wù)處理，定期與材料管理部門核對賬目。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.對材料采購、管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查是否符合相關(guān)規(guī)定和流程。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、材料采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.各使用部門應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)下月工作計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫《材料需求計(jì)劃表》，提交至材料管理部門。2.材料管理部門對各部門提交的需求計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合庫存情況，編制月度材料采購計(jì)劃。對于緊急需求的材料，使用部門應(yīng)填寫《緊急材料采購申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，及時(shí)提交給材料管理部門。3.月度材料采購計(jì)劃應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等內(nèi)容，并報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.材料管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商信息庫，收集供應(yīng)商的基本資料、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等信息。2.對于新采購的材料，應(yīng)通過招標(biāo)、詢價(jià)、邀請報(bào)價(jià)等方式，選擇至少三家符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行比較。3.對供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評估結(jié)果，確定合格供應(yīng)商名單，并定期進(jìn)行更新。4.與合格供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、付款方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（三）采購實(shí)施1.采購人員根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，按照選定的供應(yīng)商和采購方式進(jìn)行采購。對于金額較大的采購項(xiàng)目，應(yīng)按照單位內(nèi)部的招標(biāo)管理規(guī)定執(zhí)行。2.在采購過程中，如遇供應(yīng)商變更、價(jià)格調(diào)整、交貨期延遲等情況，采購人員應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，并采取相應(yīng)措施，確保采購任務(wù)順利完成。3.采購人員應(yīng)跟蹤采購進(jìn)度，及時(shí)掌握材料的生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)惹闆r，確保材料按時(shí)到貨。（四）采購驗(yàn)收1.材料到貨后，采購人員應(yīng)及時(shí)通知材料管理部門、使用部門及相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行核對。對于重要材料或技術(shù)要求較高的材料，應(yīng)邀請專業(yè)技術(shù)人員參與驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格的材料，驗(yàn)收人員應(yīng)在《材料驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。驗(yàn)收不合格的材料，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨等事宜。四、材料存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)材料的類別、特性、用途等，合理規(guī)劃倉庫存儲(chǔ)空間，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如辦公用品區(qū)、設(shè)備耗材區(qū)、工程物資區(qū)等。2.對易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)材料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.倉庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明材料的類別、存放位置等信息，便于查找和管理。（二）入庫管理1.驗(yàn)收合格的材料，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，填寫《材料入庫單》，詳細(xì)記錄材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫日期等信息。2.將材料按照規(guī)定的存儲(chǔ)區(qū)域和位置進(jìn)行存放，并做好標(biāo)識(shí)。對于貴重材料、易損材料等，應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。（三）存儲(chǔ)保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對材料進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保材料的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。如發(fā)現(xiàn)材料有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并處理。2.做好倉庫的防潮、防火、防盜、防蟲等工作，確保材料存儲(chǔ)安全。對于特殊材料，應(yīng)按照其存儲(chǔ)要求進(jìn)行保管，如溫度、濕度控制等。3.建立材料庫存臺(tái)賬，及時(shí)記錄材料的出入庫情況，做到賬物相符。庫存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門核對賬目。（四）出庫管理1.使用部門領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)填寫《材料領(lǐng)用單》，注明材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.倉庫管理人員根據(jù)審批后的《材料領(lǐng)用單》發(fā)放材料，同時(shí)在《材料入庫單》和庫存臺(tái)賬上記錄出庫情況。3.對于貴重材料、限量發(fā)放材料等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行發(fā)放，并做好領(lǐng)用登記。五、材料使用管理（一）使用規(guī)范1.各使用部門應(yīng)按照規(guī)定的用途和方法使用材料，不得擅自改變用途或挪作他用。2.在材料使用過程中，應(yīng)注意節(jié)約，避免浪費(fèi)。如發(fā)現(xiàn)材料有浪費(fèi)現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行制止和糾正。（二）使用監(jiān)督1.材料管理部門應(yīng)定期對各部門材料使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。2.審計(jì)部門應(yīng)不定期對材料使用情況進(jìn)行審計(jì)，檢查是否存在違規(guī)使用、浪費(fèi)等問題。（三）核銷管理1.使用部門應(yīng)在材料使用完畢后，及時(shí)辦理核銷手續(xù)。核銷時(shí)，應(yīng)填寫《材料核銷單》，注明材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用情況等信息，并附上相關(guān)證明材料。2.材料管理部門對使用部門提交的《材料核銷單》進(jìn)行審核，核實(shí)材料使用情況的真實(shí)性和合理性。審核通過后，在庫存臺(tái)賬上進(jìn)行核銷記錄。六、材料盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.材料管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員等安排。年度盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.根據(jù)年度盤點(diǎn)計(jì)劃，每月或每季度可進(jìn)行一次局部盤點(diǎn)，對重點(diǎn)材料或庫存變動(dòng)較大的材料進(jìn)行盤點(diǎn)。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括清理倉庫、核對賬目、整理物資等。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照規(guī)定的盤點(diǎn)方法和流程，對材料進(jìn)行逐一清點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并做好記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫《材料盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)日期、材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、賬存數(shù)、實(shí)存數(shù)、盤盈盤虧情況等信息。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.材料管理部門對《材料盤點(diǎn)表》進(jìn)行匯總分析，編制《材料盤點(diǎn)報(bào)告》，說明盤點(diǎn)情況、盤盈盤虧原因及處理建議。2.對于盤盈的材料，應(yīng)查明原因，經(jīng)審批后調(diào)整庫存臺(tái)賬；對于盤虧的材料，應(yīng)根據(jù)不同情況進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)審批后核銷；屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償。3.將《材料盤點(diǎn)報(bào)告》報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，作為調(diào)整賬目和加強(qiáng)管理的依據(jù)。七、材料處置管理（一）處置范圍1.已損壞無法使用的材料。2.已過保質(zhì)期或失效的材料。3.因技術(shù)更新、項(xiàng)目結(jié)束等原因不再使用的材料。（二）處置方式1.對于可回收利用的材料，如金屬、塑料等，應(yīng)進(jìn)行回收處理，交與專業(yè)回收公司進(jìn)行回收。2.對于不可回收利用的危險(xiǎn)材料，如廢舊電池、過期化學(xué)品等，應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處理，交由有資質(zhì)的環(huán)保處理單位進(jìn)行處置。3.對于其他一般性廢舊材料，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行報(bào)廢處理，如出售給廢品回收站等。（三）處置程序1.使用部門或倉庫管理人員發(fā)現(xiàn)需要處置的材料后，應(yīng)填寫《材料處置申請表》，注明材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、處置原因等信息，并提交至材料管理部門。2.材料管理部門對《材料處置申請表》進(jìn)行審核，提出處置意見，報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.根據(jù)審批意見，組織實(shí)施材料處置工作，并做好相關(guān)記錄。八、信息化管理（一）建立材料管理信息系統(tǒng)1.利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立單位材料管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)材料采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、盤點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.材料管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備材料信息錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)分析、報(bào)表生成等功能，為材料管理提供便捷、高效的支持。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與更新1.材料管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)材料管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)與更新工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。如遇系統(tǒng)故障或數(shù)據(jù)損壞等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修復(fù)和恢復(fù)。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.材料管理部門應(yīng)定期對各部門材料管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購計(jì)劃執(zhí)行情況、材料驗(yàn)收情況、存儲(chǔ)保管情況、使用核銷情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)不定期對材料管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查材料采購的合規(guī)性、資金使用的合理性、內(nèi)部控制的有效性等方面。（二）考核評價(jià)1.建立材料管理工作考核評價(jià)機(jī)制，對各部門