信托業(yè)管理辦法總則制定目的為了規(guī)范信托公司的經(jīng)營行為，加強(qiáng)對信托業(yè)的監(jiān)督管理，促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展，保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國信托法》等法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的信托公司。信托公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，審慎經(jīng)營，誠實(shí)守信，履行受托人義務(wù)，維護(hù)受益人的最大利益。基本原則信托公司從事信托活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用原則，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“銀監(jiān)會(huì)”）的監(jiān)督管理。信托公司的設(shè)立、變更與終止設(shè)立條件1.有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程公司章程應(yīng)明確規(guī)定公司的宗旨、經(jīng)營范圍、組織架構(gòu)、股東權(quán)利義務(wù)、董事監(jiān)事高級管理人員職責(zé)等內(nèi)容，確保公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范和有效運(yùn)行。2.有具備銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的入股資格的股東股東應(yīng)當(dāng)具有良好的財(cái)務(wù)狀況和信譽(yù)，無重大違法違規(guī)記錄，具備相應(yīng)的投資能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。股東資格的審查將嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以保證股東能夠?yàn)楣镜姆€(wěn)定發(fā)展提供有力支持。3.有符合本辦法規(guī)定的最低限額的注冊資本信托公司的注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為實(shí)繳貨幣資本。充足的注冊資本是信托公司穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，能夠有效抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障信托當(dāng)事人的利益。4.有具備銀監(jiān)會(huì)規(guī)定任職資格的董事、高級管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員董事、高級管理人員應(yīng)具備豐富的金融行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、良好的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，熟悉信托業(yè)務(wù)規(guī)則和法律法規(guī)。信托從業(yè)人員應(yīng)經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識和技能，確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)開展。5.有健全的組織機(jī)構(gòu)、信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全的組織機(jī)構(gòu)是公司高效運(yùn)作的保障，應(yīng)包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理機(jī)構(gòu)，以及各職能部門的合理設(shè)置。信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程應(yīng)涵蓋信托業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，明確操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制等方面的內(nèi)容，確保公司能夠有效識別和管理各類風(fēng)險(xiǎn)。6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施營業(yè)場所應(yīng)具備良好的地理位置和設(shè)施條件，能夠滿足公司業(yè)務(wù)開展的需要。安全防范措施應(yīng)包括防火、防盜、防詐騙等方面的措施，確保公司財(cái)產(chǎn)和客戶信息的安全。與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施應(yīng)齊全、先進(jìn)，能夠支持公司業(yè)務(wù)的高效運(yùn)作。7.法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件設(shè)立程序1.申請籌建申請人應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)提出籌建申請，并提交籌建申請書、可行性研究報(bào)告、籌建方案、股東資格證明、公司章程草案、董事和高級管理人員名單及簡歷、營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)證明、其他與籌建有關(guān)的材料等。銀監(jiān)會(huì)將自收到申請材料之日起6個(gè)月內(nèi)作出是否批準(zhǔn)籌建的決定。2.籌建開業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)籌建的信托公司，應(yīng)當(dāng)自收到批準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)完成籌建工作?；I建期間不得從事信托業(yè)務(wù)活動(dòng)。籌建工作完成后，申請人應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)提出開業(yè)申請，并提交開業(yè)申請書、籌建工作報(bào)告、公司章程、股東名冊及其出資額、股份，法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格證明，營業(yè)場所證明，其他與開業(yè)有關(guān)的材料等。銀監(jiān)會(huì)將自收到申請材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出是否批準(zhǔn)開業(yè)的決定。變更與終止1.變更事項(xiàng)信托公司變更名稱、注冊資本、公司住所、經(jīng)營范圍、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事及高級管理人員等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)變更登記。2.終止情形信托公司因解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)等原因終止。信托公司終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，并按照有關(guān)規(guī)定妥善處理信托財(cái)產(chǎn)和其他資產(chǎn)。經(jīng)營范圍基本業(yè)務(wù)1.資金信托資金信托是指委托人將自己合法擁有的資金，委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。資金信托可以分為單一資金信托和集合資金信托。2.動(dòng)產(chǎn)信托動(dòng)產(chǎn)信托是指委托人將自己合法擁有的動(dòng)產(chǎn)，委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。動(dòng)產(chǎn)信托可以用于設(shè)備租賃、資產(chǎn)處置等領(lǐng)域。3.不動(dòng)產(chǎn)信托不動(dòng)產(chǎn)信托是指委托人將自己合法擁有的不動(dòng)產(chǎn)，委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。不動(dòng)產(chǎn)信托可以用于房地產(chǎn)開發(fā)、物業(yè)管理等領(lǐng)域。4.有價(jià)證券信托有價(jià)證券信托是指委托人將自己合法擁有的有價(jià)證券，委托給信托公司，由信托公司按照委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。有價(jià)證券信托可以用于證券投資、資產(chǎn)證券化等領(lǐng)域。特別業(yè)務(wù)1.公益信托公益信托是指為了公共利益目的而設(shè)立的信托。公益信托的設(shè)立、變更和終止應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。信托公司應(yīng)當(dāng)按照公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)的要求，履行公益信托的受托職責(zé)，確保信托財(cái)產(chǎn)用于公益事業(yè)。2.資產(chǎn)證券化信托資產(chǎn)證券化信托是指信托公司作為受托人，接受發(fā)起人的委托，以資產(chǎn)支持證券的形式向投資者發(fā)行受益憑證，將發(fā)起人的基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流收益支付給受益憑證持有人的結(jié)構(gòu)性融資活動(dòng)。資產(chǎn)證券化信托可以提高資產(chǎn)的流動(dòng)性，優(yōu)化金融資源配置。3.企業(yè)年金信托企業(yè)年金信托是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。信托公司作為受托人，接受企業(yè)年金理事會(huì)或企業(yè)的委托，管理企業(yè)年金基金，為企業(yè)職工提供養(yǎng)老保障。經(jīng)營規(guī)則信托財(cái)產(chǎn)管理1.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性信托財(cái)產(chǎn)與信托公司的固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，不得歸入信托公司的固有財(cái)產(chǎn)或者成為固有財(cái)產(chǎn)的一部分。信托公司因信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)，也歸入信托財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)、受托人固有財(cái)產(chǎn)以及受益人的固有財(cái)產(chǎn)。2.信托財(cái)產(chǎn)登記信托財(cái)產(chǎn)登記是指對信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬、種類、范圍等信息進(jìn)行記錄和公示的行為。信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理信托財(cái)產(chǎn)登記手續(xù)，確保信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬清晰、安全。信托財(cái)產(chǎn)登記制度有助于保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，提高信托市場的透明度。3.信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托文件的約定，將信托財(cái)產(chǎn)用于約定的投資范圍和投資方式。信托公司運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。信托公司不得將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制1.風(fēng)險(xiǎn)管理體系信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)。信托公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)對公司的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.內(nèi)部控制制度信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。信托公司應(yīng)當(dāng)明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)開展。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和修訂，以適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化的需要。3.關(guān)聯(lián)交易管理信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。信托公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，不得損害公司和其他股東的利益。信托公司應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行嚴(yán)格審查和審批，確保關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性和合理性。信托公司應(yīng)當(dāng)定期披露關(guān)聯(lián)交易信息，接受股東和監(jiān)管部門的監(jiān)督。信托業(yè)務(wù)規(guī)范1.盡職調(diào)查信托公司開展信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對委托人的身份、財(cái)產(chǎn)狀況、信用狀況等進(jìn)行盡職調(diào)查，確保委托人具備合法的委托資格和履行信托義務(wù)的能力。信托公司應(yīng)當(dāng)對信托項(xiàng)目進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，包括對項(xiàng)目背景、項(xiàng)目可行性、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等方面的調(diào)查，為信托業(yè)務(wù)的開展提供依據(jù)。2.信托文件信托公司開展信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂書面信托文件。信托文件應(yīng)當(dāng)明確信托目的、委托人、受托人、受益人、信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類、狀況、信托期限、信托財(cái)產(chǎn)的管理方式、收益分配方式、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式等內(nèi)容。信托文件應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，確保信托當(dāng)事人的合法權(quán)益得到保護(hù)。3.信息披露信托公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和信托文件的約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向委托人、受益人及其他相關(guān)方披露信托業(yè)務(wù)信息。信托公司應(yīng)當(dāng)定期披露信托產(chǎn)品的運(yùn)行情況、收益分配情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，接受信托當(dāng)事人和社會(huì)公眾的監(jiān)督。信息披露制度有助于提高信托市場的透明度，保護(hù)信托當(dāng)事人的知情權(quán)。監(jiān)督管理監(jiān)督管理措施1.非現(xiàn)場監(jiān)管銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信托公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，通過收集、分析信托公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理信息等，評估信托公司的經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和合規(guī)情況。非現(xiàn)場監(jiān)管是銀監(jiān)會(huì)對信托公司進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管的重要手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)信托公司存在的問題，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。2.現(xiàn)場檢查銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對信托公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查信托公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等情況?，F(xiàn)場檢查可以深入了解信托公司的實(shí)際運(yùn)作情況，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)和問題，并及時(shí)提出整改要求。信托公司應(yīng)當(dāng)配合銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和信息。3.監(jiān)管談話銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)與信托公司的董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其就公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等情況作出說明。監(jiān)管談話是銀監(jiān)會(huì)對信托公司進(jìn)行監(jiān)管的重要方式之一，能夠及時(shí)了解信托公司的經(jīng)營管理情況，發(fā)現(xiàn)問題并督促其整改。行業(yè)自律1.信托業(yè)協(xié)會(huì)信托公司應(yīng)當(dāng)加入中國信托業(yè)協(xié)會(huì)，成為會(huì)員單位。中國信托業(yè)協(xié)會(huì)是信托行業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)制定行業(yè)自律規(guī)則，組織開展行業(yè)培訓(xùn)、交流、研究等活動(dòng)，維護(hù)行業(yè)的合法權(quán)益，促進(jìn)信托行業(yè)的健康發(fā)展。2.自律管理措施中國信托業(yè)協(xié)會(huì)可以對會(huì)員單位進(jìn)行自律管理，包括制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作、開展行業(yè)評級、加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)督等。會(huì)員單位應(yīng)當(dāng)遵守中國信托業(yè)協(xié)會(huì)的自律規(guī)則，接受中國信托業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理。法律責(zé)任違法違規(guī)處罰信托公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。行政處罰措施包括警告、罰款、沒收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷金融許可證等。民事賠償責(zé)任信托公司因違反信托文件約定或者法律法規(guī)規(guī)定，給信托當(dāng)事人造成