內(nèi)部擔(dān)保管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部擔(dān)保管理，規(guī)范擔(dān)保行為，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的內(nèi)部擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，確保擔(dān)保合同的有效性和合法性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：嚴(yán)格審查擔(dān)保申請(qǐng)人的資格、信用狀況和經(jīng)營情況，審慎決定是否提供擔(dān)保。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)內(nèi)部擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門及職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司內(nèi)部擔(dān)保管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審核擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。3.跟蹤監(jiān)測擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，督促相關(guān)部門采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度的要求。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，審核擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)可行性，提出財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。3.定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（三）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)受理擔(dān)保申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查和了解，并提出初步審查意見。2.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和財(cái)務(wù)審核，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息。3.負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的簽訂、履行和管理，及時(shí)跟蹤擔(dān)保項(xiàng)目的進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決擔(dān)保過程中出現(xiàn)的問題。（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的法律問題進(jìn)行審查，確保擔(dān)保合同的條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，保障公司的合法權(quán)益。2.參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的談判和合同簽訂過程，提供法律意見和建議，協(xié)助處理擔(dān)保糾紛和法律訴訟。三、擔(dān)保申請(qǐng)與受理（一）申請(qǐng)條件1.申請(qǐng)擔(dān)保的單位或個(gè)人必須是公司內(nèi)部獨(dú)立核算、具有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體或公司認(rèn)可的其他主體。2.申請(qǐng)擔(dān)保的單位或個(gè)人應(yīng)具備良好的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，具有償還債務(wù)的能力。3.申請(qǐng)擔(dān)保的項(xiàng)目應(yīng)符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的要求，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。4.申請(qǐng)擔(dān)保的單位或個(gè)人應(yīng)提供真實(shí)、完整、有效的相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款合同、擔(dān)保申請(qǐng)書等。（二）申請(qǐng)流程1.申請(qǐng)人向業(yè)務(wù)部門提交擔(dān)保申請(qǐng)書，并提供相關(guān)資料。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)人的資格、申請(qǐng)資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行初步審查，符合條件的，出具初步審查意見，并將申請(qǐng)資料及審查意見提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審核擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過的，將評(píng)估意見提交財(cái)務(wù)部門。4.財(cái)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，審核擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)可行性，提出財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。財(cái)務(wù)審核通過的，將審核意見提交法務(wù)部門。5.法務(wù)部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的法律問題進(jìn)行審查，確保擔(dān)保合同的條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，保障公司的合法權(quán)益。法律審查通過的，將審查意見提交公司決策機(jī)構(gòu)。6.公司決策機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門的意見，對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過的，由業(yè)務(wù)部門與申請(qǐng)人簽訂擔(dān)保合同。四、擔(dān)保審批（一）審批權(quán)限1.公司本部的擔(dān)保業(yè)務(wù)，由公司董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)按照公司章程規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批。2.所屬子公司、分公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)，由子公司、分公司董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)按照公司章程規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批，并報(bào)公司備案。（二）審批內(nèi)容1.擔(dān)保申請(qǐng)人的資格、信用狀況和經(jīng)營情況是否符合要求。2.擔(dān)保項(xiàng)目的合法性、可行性和經(jīng)濟(jì)效益是否良好。3.擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等是否合理。4.風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否有效，是否在公司可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)。5.財(cái)務(wù)狀況是否支持擔(dān)保業(yè)務(wù)，是否存在潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。6.法律方面是否存在問題，擔(dān)保合同的條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定。五、擔(dān)保合同的簽訂與履行（一）合同簽訂1.經(jīng)公司審批通過的擔(dān)保申請(qǐng)，由業(yè)務(wù)部門與申請(qǐng)人簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)法務(wù)部門審查，確保合同條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，保障公司的合法權(quán)益。3.擔(dān)保合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門備案。（二）合同履行1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的履行，及時(shí)跟蹤擔(dān)保項(xiàng)目的進(jìn)展情況，督促申請(qǐng)人按時(shí)履行債務(wù)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，督促業(yè)務(wù)部門采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度的要求。4.法務(wù)部門應(yīng)關(guān)注擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提供法律意見和建議，協(xié)助處理擔(dān)保糾紛和法律訴訟。六、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)在擔(dān)保業(yè)務(wù)受理后，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括申請(qǐng)人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，綜合考慮各種因素，確定擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議，提交公司決策機(jī)構(gòu)參考。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)臺(tái)賬，及時(shí)記錄擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)生情況、履行情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，跟蹤監(jiān)測擔(dān)保項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控頻率，采取更加嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置1.當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，如督促申請(qǐng)人履行債務(wù)、要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保、協(xié)商解決擔(dān)保糾紛等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)處置措施的有效性，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防范策略。3.對(duì)于可能導(dǎo)致公司重大損失的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司決策機(jī)構(gòu)，并采取必要的法律措施，維護(hù)公司的合法權(quán)益。七、反擔(dān)保措施（一）反擔(dān)保方式1.公司在提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保措施，反擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.反擔(dān)保措施應(yīng)具有可操作性和有效性，能夠保障公司在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后順利實(shí)現(xiàn)追償權(quán)。（二）反擔(dān)保合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在與申請(qǐng)人簽訂擔(dān)保合同的同時(shí)，與反擔(dān)保人簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括反擔(dān)保方式、反擔(dān)保范圍、反擔(dān)保期限、違約責(zé)任等條款。2.反擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)法務(wù)部門審查，確保合同條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，保障公司的合法權(quán)益。3.反擔(dān)保合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門備案。（三）反擔(dān)保措施管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保措施的管理，定期對(duì)反擔(dān)保措施的有效性進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)監(jiān)督反擔(dān)保措施的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，督促業(yè)務(wù)部門采取措施確保反擔(dān)保措施的有效性。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照反擔(dān)保合同的約定，對(duì)反擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保反擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度的要求。八、擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括擔(dān)保申請(qǐng)書、申請(qǐng)人提供的相關(guān)資料、初步審查意見、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)審核意見、法律審查意見、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、擔(dān)保業(yè)務(wù)臺(tái)賬、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄、風(fēng)險(xiǎn)處置記錄等資料。（二）檔案管理職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的收集、整理和歸檔工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門應(yīng)按照各自職責(zé)，提供與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的資料，并協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好檔案管理工作。3.公司檔案管理部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的保管和查閱工作，確保檔案的安全和完整。（三）檔案保管期限擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的保管期限應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理制度的要求執(zhí)行，一般為自擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)束之日起[X]年。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制情況等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的問題，并提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）外部檢查1.公司應(yīng)積極配合國家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于國家有關(guān)部門提出的整改要求，公司應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，及時(shí)整改到位，并將整改情況報(bào)告國家有關(guān)部門。十、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.對(duì)于在擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反本辦法規(guī)定，給公司造成損失的單位或個(gè)人，應(yīng)依法追究其責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的具