收款崗管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司收款崗的管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金安全、及時(shí)、足額回收，提高資金使用效率，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及收款業(yè)務(wù)的部門及崗位。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：收款工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保每一筆收款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則：收款人員應(yīng)準(zhǔn)確記錄每一筆收款信息，及時(shí)將款項(xiàng)收回并上繳公司，不得延誤。3.安全保密原則：收款人員要妥善保管收款資料和資金，確保資金安全，對涉及公司收款的信息嚴(yán)格保密。4.職責(zé)明確原則：明確各收款崗位的職責(zé)和權(quán)限，做到分工清晰、責(zé)任到人。二、收款崗設(shè)置與職責(zé)（一）收款崗設(shè)置根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，設(shè)立專門的收款崗位，包括但不限于現(xiàn)金收款崗、銀行收款崗、應(yīng)收賬款管理崗等。（二）崗位職責(zé)1.現(xiàn)金收款崗負(fù)責(zé)收取客戶交付的現(xiàn)金款項(xiàng)，并開具收款收據(jù)。每日下班前，將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行，并填寫現(xiàn)金繳存單。定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行現(xiàn)金收款的賬務(wù)處理。2.銀行收款崗負(fù)責(zé)接收銀行到賬通知，核對收款信息與業(yè)務(wù)合同的一致性。及時(shí)將到賬款項(xiàng)錄入公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并更新應(yīng)收賬款臺賬。定期與銀行進(jìn)行對賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保銀行賬戶余額準(zhǔn)確無誤。負(fù)責(zé)銀行收款相關(guān)票據(jù)的保管和傳遞。3.應(yīng)收賬款管理崗負(fù)責(zé)建立和維護(hù)應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的發(fā)生、收回情況。定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，及時(shí)向相關(guān)部門和人員通報(bào)逾期賬款情況。協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款的催收工作，制定催收計(jì)劃并跟蹤執(zhí)行情況。參與客戶信用評估工作，為公司制定信用政策提供數(shù)據(jù)支持。三、收款流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)生前1.業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同，明確收款方式、收款時(shí)間、金額等條款。2.將業(yè)務(wù)合同副本提交給收款崗，作為收款依據(jù)。（二）收款通知1.業(yè)務(wù)部門在合同約定的收款時(shí)間前，向客戶發(fā)送收款通知，告知客戶應(yīng)付款項(xiàng)的金額、付款方式、付款期限等信息。2.收款通知可以采用書面、郵件、短信等方式發(fā)送，但應(yīng)確?？蛻裟軌蚣皶r(shí)收到。（三）款項(xiàng)收取1.現(xiàn)金收款客戶前來公司交付現(xiàn)金時(shí)，收款人員應(yīng)核對客戶身份及收款金額，確認(rèn)無誤后，開具收款收據(jù)。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、客戶聯(lián)和記賬聯(lián)，收款人員應(yīng)在各聯(lián)次上加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。收款人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)立即將現(xiàn)金存入公司指定的保險(xiǎn)柜，并在下班前及時(shí)繳存銀行。2.銀行收款客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式付款時(shí)，銀行收款崗應(yīng)及時(shí)關(guān)注銀行賬戶到賬情況。收到銀行到賬通知后，銀行收款崗應(yīng)首先核對收款信息與業(yè)務(wù)合同的一致性，包括付款人名稱、付款金額、付款用途等。核對無誤后，銀行收款崗應(yīng)及時(shí)將到賬款項(xiàng)錄入公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并更新應(yīng)收賬款臺賬。同時(shí)，打印銀行收款回單，作為收款憑證。對于部分到賬或分次到賬的情況，銀行收款崗應(yīng)做好記錄，并及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)。（四）收款確認(rèn)與反饋1.收款人員在收到款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行收款確認(rèn)，告知業(yè)務(wù)部門款項(xiàng)已收到，并提供收款憑證復(fù)印件。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)收款情況，及時(shí)更新銷售臺賬和客戶檔案，確保信息準(zhǔn)確一致。（五）特殊情況處理1.如客戶逾期未付款，應(yīng)收賬款管理崗應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，了解原因，并共同制定催收措施。2.對于客戶提出的付款異議，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與客戶進(jìn)行溝通協(xié)商解決。如確實(shí)存在爭議，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，必要時(shí)可通過法律途徑解決。四、收款票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司收款使用的票據(jù)主要包括收款收據(jù)、發(fā)票等。（二）票據(jù)購買與保管1.收款票據(jù)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一購買，并指定專人負(fù)責(zé)保管。2.票據(jù)保管人員應(yīng)建立票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄票據(jù)的購買、領(lǐng)用、使用、作廢、核銷等情況。3.票據(jù)保管人員應(yīng)妥善保管票據(jù)，確保票據(jù)的安全，防止票據(jù)丟失、被盜用或損壞。（三）票據(jù)使用1.收款人員在開具收款票據(jù)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保票據(jù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.收款票據(jù)應(yīng)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，不得加蓋其他印章。3.收款人員應(yīng)按照票據(jù)號碼順序依次開具票據(jù)，不得跳號、空號或重復(fù)開具。4.對于作廢的收款票據(jù)，收款人員應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”章，并將作廢票據(jù)的所有聯(lián)次粘貼在一起，妥善保管，定期交財(cái)務(wù)部門核銷。（四）票據(jù)核銷1.收款人員應(yīng)定期將已使用的收款票據(jù)存根聯(lián)交財(cái)務(wù)部門核銷。2.財(cái)務(wù)部門在核銷票據(jù)時(shí)，應(yīng)核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，包括收款金額、客戶名稱、開票日期等。3.對于已核銷的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在票據(jù)登記簿上進(jìn)行登記，并注明核銷日期和核銷人員。五、收款風(fēng)險(xiǎn)防控（一）客戶信用評估1.業(yè)務(wù)部門在與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同前，應(yīng)進(jìn)行客戶信用評估，了解客戶的信用狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等信息。2.客戶信用評估可以通過多種方式進(jìn)行，如查閱客戶信用報(bào)告、實(shí)地考察、與客戶的供應(yīng)商或合作伙伴溝通等。3.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，業(yè)務(wù)部門應(yīng)合理確定客戶的信用額度和信用期限，并在業(yè)務(wù)合同中明確約定。（二）收款監(jiān)控與預(yù)警1.應(yīng)收賬款管理崗應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)情況。2.建立應(yīng)收賬款預(yù)警機(jī)制，設(shè)定逾期賬款的預(yù)警指標(biāo)，如逾期天數(shù)、逾期金額等。當(dāng)應(yīng)收賬款出現(xiàn)逾期情況時(shí)，應(yīng)收賬款管理崗應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門和人員發(fā)出預(yù)警通知。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)預(yù)警通知，及時(shí)采取催收措施，確保逾期賬款能夠盡快收回。（三）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查收款流程的執(zhí)行情況、收款票據(jù)的管理情況、應(yīng)收賬款的核算情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)收款業(yè)務(wù)中存在的問題，并提出整改建議，督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。3.加強(qiáng)對收款人員的監(jiān)督管理，建立健全收款人員考核制度，對收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，對違反規(guī)定的人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、收款崗人員管理（一）人員招聘與選拔1.收款崗人員應(yīng)具備財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)知識，熟悉收款業(yè)務(wù)流程和相關(guān)法律法規(guī)。2.招聘收款崗人員時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的面試和考核，確保人員素質(zhì)符合崗位要求。3.優(yōu)先選拔具有良好職業(yè)道德、責(zé)任心強(qiáng)、溝通能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力的人員擔(dān)任收款崗工作。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.定期組織收款崗人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，包括收款業(yè)務(wù)知識、財(cái)務(wù)知識、法律法規(guī)知識等方面的培訓(xùn)，不斷提高收款人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。2.鼓勵(lì)收款崗人員參加相關(guān)職業(yè)資格考試，取得相應(yīng)的職業(yè)資格證書，提升自身競爭力。3.為收款崗人員提供職業(yè)發(fā)展規(guī)劃指導(dǎo)，根據(jù)個(gè)人能力和業(yè)績，為其提供晉升機(jī)會(huì)和發(fā)展空間。（三）績效考核1.建立收款崗人員績效考核制度，明確考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)?？己酥笜?biāo)應(yīng)包括收款金額、收款及時(shí)率、應(yīng)收賬款回收率、客戶滿意度等方面。2.定期對收款崗人員進(jìn)行績效考核，根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。對考核優(yōu)秀的人員給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對考核不稱職的人員進(jìn)行批評教育或調(diào)整崗位。（四）職業(yè)道德與廉潔自律1.加強(qiáng)收款崗人員的職業(yè)道德教育，培養(yǎng)其誠實(shí)守信、廉潔奉公的職業(yè)操守。2.收款崗人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，不得利用職務(wù)之便謀取私利，不得泄露公