單位申購管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范單位申購行為，加強對申購活動的管理與監(jiān)督，提高資金使用效益，確保單位各項工作的順利開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于單位內(nèi)部各部門、各分支機構(gòu)在開展業(yè)務活動過程中涉及的各類物資、服務及資產(chǎn)的申購事項。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：申購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及單位內(nèi)部的各項規(guī)章制度。2.必要性原則：申購應基于工作實際需要，避免盲目采購，確保所申購的物資、服務及資產(chǎn)確屬業(yè)務開展必需。3.效益性原則：在滿足工作需求的前提下，充分考慮成本效益，優(yōu)先選擇性價比高的產(chǎn)品和服務，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。4.公開透明原則：申購過程應做到信息公開、程序透明，接受內(nèi)部監(jiān)督，確保公平公正。二、申購流程（一）申購需求提出1.各部門根據(jù)工作任務和業(yè)務發(fā)展需要，定期或不定期梳理物資、服務及資產(chǎn)的需求情況。2.申購需求應明確具體的規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量要求、預計采購時間等詳細信息，并由部門負責人審核簽字確認。3.對于涉及重大項目或特殊需求的申購，需提前進行可行性研究和論證，形成專項報告，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批后作為申購依據(jù)。（二）申購審批1.一般申購審批申購金額在規(guī)定限額以下的，由部門負責人審批后，提交至單位采購部門。采購部門對申購內(nèi)容進行初步審核，確認申購的必要性、合規(guī)性以及預算安排的合理性。審核通過后，按照單位采購流程組織實施采購。2.重大申購審批申購金額超過規(guī)定限額的，需提交單位領(lǐng)導班子會議審議。申購部門應在會議前準備詳細的申購方案，包括申購背景、需求分析、市場調(diào)研情況、預算安排、預期效益等內(nèi)容。領(lǐng)導班子會議根據(jù)申購方案進行綜合評估和決策，形成審批意見。審批通過后，采購部門按照審批意見組織采購工作。（三）采購實施1.采購方式選擇根據(jù)申購物資、服務及資產(chǎn)的特點、金額大小、市場供應情況等因素，選擇合適的采購方式，如公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價采購等。對于符合公開招標條件的采購項目，必須按照法定程序進行公開招標，確保采購活動的公開、公平、公正。2.采購執(zhí)行采購部門根據(jù)審批通過的申購需求和采購方式，制定具體的采購計劃，明確采購流程、時間節(jié)點、責任分工等事項。采購人員按照采購計劃開展采購活動，通過發(fā)布采購公告、邀請供應商、組織談判、詢價等方式，獲取供應商報價和相關(guān)資料。在采購過程中，采購人員應與供應商保持密切溝通，確保采購項目的順利進行。對于采購過程中出現(xiàn)的問題和變更事項，及時向申購部門和審批領(lǐng)導匯報，并按照規(guī)定程序進行處理。（四）合同簽訂1.采購項目確定中標供應商或成交供應商后，采購部門應及時與供應商簽訂采購合同。2.合同內(nèi)容應明確雙方的權(quán)利和義務，包括物資、服務及資產(chǎn)的規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標準、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式、售后服務等條款。3.合同簽訂前，采購部門應將合同文本提交至單位法務部門或法律顧問進行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和完整性。審核通過后，由采購部門負責人和供應商授權(quán)代表簽字蓋章生效。（五）驗收付款1.驗收采購物資、服務及資產(chǎn)到貨后，申購部門應及時組織相關(guān)人員進行驗收。驗收人員應按照合同約定的質(zhì)量標準和驗收程序進行驗收，確保所采購的物資、服務及資產(chǎn)符合要求。驗收合格后，驗收人員應填寫驗收報告，簽字確認驗收結(jié)果。對于驗收不合格的物資、服務及資產(chǎn)，申購部門應及時與供應商溝通協(xié)商，要求其采取整改措施或退換貨等處理方式。如協(xié)商不成，可按照合同約定追究供應商的違約責任。2.付款驗收合格后，申購部門應根據(jù)合同約定的付款方式和時間節(jié)點，填寫付款申請單，附上驗收報告、發(fā)票等相關(guān)資料，提交至單位財務部門。財務部門對付款申請進行審核，確認手續(xù)齊全、金額準確無誤后，按照單位財務管理制度和資金支付流程辦理付款手續(xù)。三、申購預算管理（一）預算編制1.各部門應根據(jù)年度工作計劃和業(yè)務發(fā)展需求，結(jié)合以往申購情況，編制本部門的申購預算。2.申購預算應明確各項申購項目的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計金額等詳細信息，并按照單位預算編制要求進行分類匯總。3.單位財務部門負責對各部門提交的申購預算進行審核和匯總，結(jié)合單位年度財務預算安排，編制單位整體申購預算草案，提交至單位領(lǐng)導班子會議審議。（二）預算執(zhí)行1.申購預算一經(jīng)批準，必須嚴格執(zhí)行。各部門應按照預算安排控制申購行為，不得超預算申購。2.如因工作需要確需調(diào)整申購預算的，應按照預算編制和審批程序進行申報，經(jīng)批準后方可調(diào)整。3.單位財務部門負責對申購預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，定期向單位領(lǐng)導匯報預算執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。四、申購監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.單位設立專門的監(jiān)督機構(gòu)或指定專人負責對申購活動進行內(nèi)部監(jiān)督。監(jiān)督人員應定期或不定期對申購流程、采購執(zhí)行、合同簽訂、驗收付款等環(huán)節(jié)進行檢查，確保申購活動合規(guī)、有序進行。2.監(jiān)督人員有權(quán)查閱申購相關(guān)文件、資料，詢問相關(guān)人員，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.各部門應積極配合內(nèi)部監(jiān)督工作，如實提供相關(guān)信息和資料，不得拒絕、阻礙監(jiān)督檢查。（二）審計監(jiān)督1.單位審計部門負責對申購活動進行定期或不定期的審計監(jiān)督。審計內(nèi)容包括申購預算的編制與執(zhí)行情況、采購項目的合規(guī)性、合同的簽訂與履行情況、資金的使用效益等方面。2.審計部門應按照審計程序和方法，對申購活動進行全面審查，形成審計報告。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門進行整改。3.申購部門應根據(jù)審計意見和建議，及時采取措施進行整改，并將整改情況書面報告審計部門。審計部門對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到有效解決。五、責任追究（一）違規(guī)責任認定1.在申購活動中，如有違反本辦法規(guī)定的行為，包括但不限于違規(guī)申購、違規(guī)審批、違規(guī)采購、違規(guī)簽訂合同、違規(guī)驗收付款等，由單位內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)或?qū)徲嫴块T進行責任認定。2.責任認定應根據(jù)違規(guī)行為的事實、情節(jié)、后果等因素，確定責任主體和責任程度。（二）責任追究方式1.對于違規(guī)責任人員，視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等處分。2.對于因違