2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理測試卷講解第一部分單選題(50題)1、下列債券的久期最長的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

【答案】：D

【解析】久期是債券各期現(xiàn)金流支付所需時間的加權(quán)平均值，它反映了債券價格對利率變動的敏感性，一般而言，債券期限越長、票面利率越低，久期越長。A項(xiàng)為10年期、利率為5％的息票債券。10年的期限較長，但它是息票債券，會在存續(xù)期內(nèi)定期支付利息，使得現(xiàn)金流回收相對較快，從而久期會小于同樣期限的零息票債券。B項(xiàng)是8年期、零息票債券。8年的期限相對10年較短，零息票債券雖然沒有中間利息支付，現(xiàn)金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也會小于10年期的債券。C項(xiàng)為8年期、利率為5％的息票債券。一方面期限為8年，短于10年期債券；另一方面是息票債券，有定期利息支付，現(xiàn)金流回收相對更快，久期會比同期限零息票債券及10年期債券短。D項(xiàng)是10年期、零息票債券。期限長達(dá)10年，且沒有中間利息支付，所有現(xiàn)金流都集中在到期日收回，這使得其現(xiàn)金流回收時間最長，久期也就最長。綜上，久期最長的是10年期、零息票債券，答案選D。2、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測和報告

C.聲譽(yù)風(fēng)險評估

D.聲譽(yù)風(fēng)險識別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險識別、聲譽(yù)風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險識別是對可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險評估是對識別出的風(fēng)險進(jìn)行分析和評價；監(jiān)測和報告則是對聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時匯報相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評價活動，并非聲譽(yù)風(fēng)險管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"3、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本

B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多

D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】該題主要考查對經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本確實(shí)又被稱為風(fēng)險資本，這是經(jīng)濟(jì)資本在金融領(lǐng)域的常見別稱，所以A選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身面臨的風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本量，用于應(yīng)對非預(yù)期損失。賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。經(jīng)濟(jì)資本與賬面資本的大小關(guān)系并不是固定的，經(jīng)濟(jì)資本可能大于、小于或等于銀行的賬面資本，故B選項(xiàng)說法不正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行整體風(fēng)險水平高時，意味著它面臨的不確定性和潛在損失更大，為了抵御這些風(fēng)險，就需要更多的經(jīng)濟(jì)資本來應(yīng)對可能出現(xiàn)的損失，所以要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，C選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的核心作用就是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本，當(dāng)銀行遭遇超出預(yù)期的損失時，經(jīng)濟(jì)資本可以起到緩沖和彌補(bǔ)的作用，D選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。4、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行定量分析時，會綜合運(yùn)用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風(fēng)險方面的實(shí)際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風(fēng)險。將內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進(jìn)行分析，能夠更準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，所以該題應(yīng)選B。A中“外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風(fēng)險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項(xiàng)“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎(chǔ)。D中“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨(dú)說“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。5、下列屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的是（）。

A.編制可靠的公開發(fā)布的財務(wù)報表

B.涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

C.業(yè)績和盈利目標(biāo)

D.資源的安全性

【答案】：A

【解析】內(nèi)部控制目標(biāo)通常分為幾類，其中第二類目標(biāo)主要聚焦于財務(wù)報告相關(guān)目標(biāo)。A選項(xiàng)編制可靠的公開發(fā)布的財務(wù)報表，這直接屬于財務(wù)報告目標(biāo)范疇，符合內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的特征。B選項(xiàng)涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循，這屬于合規(guī)目標(biāo)，并非內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。C選項(xiàng)業(yè)績和盈利目標(biāo)，主要與企業(yè)的經(jīng)營成果相關(guān)，屬于經(jīng)營目標(biāo)，不是內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。D選項(xiàng)資源的安全性，側(cè)重于資產(chǎn)保護(hù)方面，不屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。綜上，正確答案是A。6、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項(xiàng)100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重；B選項(xiàng)50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重。"7、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險點(diǎn)操作。

A.財務(wù)／會計(jì)錯誤

B.文件／合同缺陷

C.錯誤監(jiān)控／報告

D.結(jié)算／支付錯誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財務(wù)／會計(jì)錯誤主要涉及財務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報表編制等會計(jì)操作方面的問題，比如賬目記錄錯誤、財務(wù)報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議并非是財務(wù)會計(jì)操作過程中的典型風(fēng)險點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯誤監(jiān)控／報告指的是在對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)控以及報告相關(guān)信息時出現(xiàn)的失誤，比如未能及時準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯誤、支付延遲等，和協(xié)議錯誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。8、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險偏好。

A.董事會

B.風(fēng)險管理部門

C.監(jiān)事會

D.風(fēng)險管理委員會

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險管理等重大事項(xiàng)負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，董事會有權(quán)力和職責(zé)來確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平和類型，以指導(dǎo)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和資源配置。風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等工作，執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險偏好。監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險偏好的制定工作。風(fēng)險管理委員會通常是董事會下設(shè)的專門委員會，協(xié)助董事會履行風(fēng)險管理職責(zé)，為董事會制定風(fēng)險偏好提供專業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會。所以應(yīng)選擇A。9、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述，正確的是（）

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，則該交易不存在利率風(fēng)險

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為0

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行利率風(fēng)險的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，雖然當(dāng)前存在利差，但利率是波動的，未來市場利率可能發(fā)生變化。若市場利率大幅上升，國債價格可能下跌，同時資金成本也可能上升，使該交易面臨利率風(fēng)險，所以該項(xiàng)表述錯誤。-B項(xiàng)：發(fā)行固定利率債券后，無論市場利率如何上升，發(fā)行方只需按照固定的利率支付利息。這就避免了因利率上升導(dǎo)致利息支出增加的情況，有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主時，利率上升會使負(fù)債的成本增加，而資產(chǎn)收益固定不變，這將導(dǎo)致收益減少，而不是增加收益，所以該項(xiàng)表述錯誤。-D項(xiàng)：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨LIBOR的變化而變化。由于LIBOR會受到市場多種因素的影響而波動，所以該債券仍然存在利率風(fēng)險，并非利率風(fēng)險為0，該項(xiàng)表述錯誤。綜上，答案是B。10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險管理流程確保風(fēng)險能夠及時被識別、評估和應(yīng)對，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對市場風(fēng)險等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測，聲譽(yù)風(fēng)險難以通過歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對銀行的負(fù)面評價，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。11、普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理方法不包括（）。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

D.確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理方法多樣且各有其作用。A選項(xiàng)，改善公司治理結(jié)構(gòu)能夠明確各部門與人員職責(zé)，優(yōu)化決策流程，增強(qiáng)組織整體透明度與規(guī)范性，減少因治理不善引發(fā)聲譽(yù)問題的可能性，是有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理手段。B選項(xiàng)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，能夠?qū)赡艹霈F(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)提前制定應(yīng)對策略、預(yù)案，進(jìn)行演練，在危機(jī)來臨時可以迅速反應(yīng)，降低危機(jī)對聲譽(yù)的損害程度，是聲譽(yù)風(fēng)險管理的重要環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序，有助于集中資源優(yōu)先處理高風(fēng)險問題，避免因風(fēng)險處理不當(dāng)引發(fā)聲譽(yù)危機(jī)，是聲譽(yù)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作。而C選項(xiàng)，利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化，聲譽(yù)風(fēng)險具有很強(qiáng)的主觀性和不確定性，難以用精確的數(shù)量模型進(jìn)行全面準(zhǔn)確的量化，所以該方法不是普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理方法。因此本題正確答案選C。12、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險；D選項(xiàng)，政策變化必然會對企業(yè)違約風(fēng)險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"13、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.風(fēng)險誘因

D.風(fēng)險緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)風(fēng)險誘因，風(fēng)險誘因是指引發(fā)風(fēng)險的因素，它是風(fēng)險產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)風(fēng)險緩釋是指通過風(fēng)險控制措施來降低風(fēng)險的損失程度，常見的風(fēng)險緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案為A。14、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計(jì)算預(yù)期損失，再結(jié)合信用VaR與預(yù)期損失、非預(yù)期損失的關(guān)系求出非預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算預(yù)期損失（EL）預(yù)期損失是指在一定時間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導(dǎo)致的平均損失。其計(jì)算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預(yù)期損失和非預(yù)期損失的關(guān)系在信用風(fēng)險管理中，信用\(VaR\)（在險價值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失。它與預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）存在如下關(guān)系：\(信用VaR=預(yù)期損失+非預(yù)期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計(jì)算非預(yù)期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預(yù)期損失\(EL=1.5\)萬，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。15、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項(xiàng)，中國銀行業(yè)實(shí)行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對競爭。B項(xiàng)，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計(jì)劃的推行進(jìn)度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應(yīng)市場，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。16、零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計(jì)的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中銀行無需自行估計(jì)的項(xiàng)目。A選項(xiàng)違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對違約概率進(jìn)行自行估計(jì)，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對違約風(fēng)險暴露進(jìn)行估計(jì)，從而評估潛在的損失規(guī)模，因此B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)等對違約損失率進(jìn)行合理估計(jì)，以準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部償還本息）的時間長度，在零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計(jì)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案是D。17、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是（）。

A.單筆不超過100萬元授信的個人信用卡

B.某銀行發(fā)放一筆50萬元.期限1年的微小企業(yè)貸款

C.以汽車抵押而發(fā)放的30萬元信用卡專項(xiàng)分期付款

D.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬元期限一年的循環(huán)授信

【答案】：A

【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露需滿足多個條件，包括各類授信形式的規(guī)定、對單個借款人的風(fēng)險暴露規(guī)定等。A選項(xiàng)，單筆不超過100萬元授信的個人信用卡，符合合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露對授信形式以及額度等方面的特征要求，屬于合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露。B選項(xiàng)，某銀行發(fā)放一筆50萬元、期限1年的微小企業(yè)貸款，這是針對微小企業(yè)的貸款，不屬于零售風(fēng)險暴露的范疇，零售風(fēng)險暴露主要是面向個人的。C選項(xiàng)，以汽車抵押而發(fā)放的30萬元信用卡專項(xiàng)分期付款，其性質(zhì)是有抵押的信用卡專項(xiàng)分期付款，不符合合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露無擔(dān)保的要求。D選項(xiàng)，某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬元期限一年的循環(huán)授信，這是小企業(yè)的循環(huán)授信，不是針對個人的零售業(yè)務(wù)，不屬于合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露。綜上，正確答案是A。18、目前聲譽(yù)風(fēng)險管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風(fēng)險

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險往往與其他多種風(fēng)險相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對各類主要風(fēng)險進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險大小采取抓大放小的原則，可能會忽略一些看似風(fēng)險較小但實(shí)際可能對聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險，聲譽(yù)風(fēng)險的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測性，小風(fēng)險也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對待所有風(fēng)險，沒有考慮到不同風(fēng)險的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會導(dǎo)致資源無法合理分配，不能有效地對聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行管理。綜上，答案選B。19、主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題考查不同風(fēng)險壓力測試情景的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。主要貨幣匯率的變化并非操作風(fēng)險所涵蓋的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，會對金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響，屬于市場風(fēng)險壓力測試情景，該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。貨幣匯率變化與聲譽(yù)風(fēng)險并無直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。主要貨幣匯率變化不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。20、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

B.較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計(jì)量

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中，該說法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法，屬于無中生有，故B項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時又希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。21、根據(jù)巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風(fēng)險計(jì)量中，持有期為（）個營業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

【答案】：A

【解析】根據(jù)巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風(fēng)險計(jì)量中，規(guī)定持有期為10個營業(yè)日，所以本題正確答案是A。"22、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險事件的分類。操作風(fēng)險事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項(xiàng)錯誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項(xiàng)錯誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是B。23、我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會面臨資金流動性不足的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"24、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項(xiàng)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A：操作風(fēng)險主要是指源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問題導(dǎo)致的，所以A不符合題意。B：市場風(fēng)險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是難以籌措資金平倉的情況，并非市場價格變動導(dǎo)致的損失，所以B不符合題意。C：流動性風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。題干中表明很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失后，短期內(nèi)難以籌措足夠資金平倉，這正是典型的流動性風(fēng)險的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對手違約等信用方面的問題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。25、在風(fēng)險管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理責(zé)任主體的相關(guān)知識。A項(xiàng)：董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對銀行的經(jīng)營和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險管理方面，董事會要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對風(fēng)險管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，組織開展各項(xiàng)具體的經(jīng)營管理活動，在風(fēng)險管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)：風(fēng)險管理部門則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案選A。26、使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風(fēng)險

B.Gamma風(fēng)險

C.Theta風(fēng)險

D.Vega風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時所包含的風(fēng)險資本要求。在使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，主要考慮的風(fēng)險因素有Delta風(fēng)險、Gamma風(fēng)險和Vega風(fēng)險。Delta風(fēng)險衡量的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Gamma風(fēng)險反映的是Delta值對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Vega風(fēng)險體現(xiàn)的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)波動率變動的敏感度。而Theta風(fēng)險是衡量期權(quán)價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，并不包含Theta風(fēng)險的資本要求。因此，答案選C。27、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點(diǎn)和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點(diǎn)，一旦發(fā)生流動性危機(jī)，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項(xiàng)描述錯誤。C選項(xiàng)：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。28、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險分類的是()。

A.人員因素

B.內(nèi)部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部事件

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其分類主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng)人員因素，指商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險分類。B選項(xiàng)內(nèi)部流程，指業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，屬于操作風(fēng)險分類。C選項(xiàng)系統(tǒng)缺陷，指信息科技系統(tǒng)在規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行、管理維護(hù)等方面存在的問題導(dǎo)致的操作風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險分類。D選項(xiàng)內(nèi)部事件表述不準(zhǔn)確，在商業(yè)銀行操作風(fēng)險分類里并沒有這一類別，所以答案選D。29、對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項(xiàng)，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險價值，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計(jì)算出的市場風(fēng)險計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。30、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】內(nèi)部審計(jì)部門定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價，這是保障風(fēng)險管理體系良好運(yùn)行的重要工作。從頻率方面來看，需要合理確定審查評價的時間間隔。A項(xiàng)每年一次是比較合理且符合一般要求的。對于企業(yè)的風(fēng)險管理體系而言，每年開展一次全面且獨(dú)立的審查評價，既能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理體系中存在的問題和不足，保障體系的有效性和可靠性，也不會因?yàn)檫^于頻繁的審查給企業(yè)帶來過多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項(xiàng)每季度一次過于頻繁。過于頻繁的審查會耗費(fèi)大量的人力、物力和時間成本，企業(yè)可能難以承受，而且短期內(nèi)風(fēng)險管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對較小，頻繁審查可能會導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。C項(xiàng)每年兩次和D項(xiàng)每年三次同樣頻率過高，會增加企業(yè)運(yùn)營成本，并且在實(shí)際操作中，可能由于過于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證，同時也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開展。所以正確答案是A。31、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款不是最主要的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D.信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源，而不是“不是”，所以該項(xiàng)說法錯誤。B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，該項(xiàng)說法錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視，該項(xiàng)說法正確。D.信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響是不同的，該項(xiàng)說法錯誤。綜上所述，正確答案是C。32、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險計(jì)量和管理水平來確定。

A.國別風(fēng)險敞口識別

B.國別風(fēng)險敞口計(jì)量

C.國別風(fēng)險敞口監(jiān)控

D.國別風(fēng)險敞口評估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國別風(fēng)險敞口計(jì)量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險計(jì)量和管理水平來確定。A選項(xiàng)國別風(fēng)險敞口識別主要是對可能面臨國別風(fēng)險的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點(diǎn)在于找出存在風(fēng)險的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險計(jì)量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)國別風(fēng)險敞口監(jiān)控是對已識別和計(jì)量的風(fēng)險敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測，確保能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)國別風(fēng)險敞口評估是對風(fēng)險敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評估，是在計(jì)量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項(xiàng)也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。33、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計(jì)算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計(jì)算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計(jì)算\(1100-500=600\)，再計(jì)算\(600+300=900\)，接著計(jì)算\(900-400=500\)，最后計(jì)算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時，表示空頭。由于計(jì)算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。34、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過代理收款進(jìn)行洗錢活動

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險。B選項(xiàng)，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失，這是市場風(fēng)險的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場利率波動是市場因素導(dǎo)致的，并非操作過程中的問題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過程中面臨資金損失的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時，需要對收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過程中的風(fēng)險。D選項(xiàng)，客戶通過代理收款進(jìn)行洗錢活動，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒有對客戶的資金來源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢活動，這屬于操作風(fēng)險。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢等違法活動的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險。綜上，答案選B。35、（）負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風(fēng)險，向董事會就銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平進(jìn)行報告并接受監(jiān)督。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險管理體系中，不同的組織和層級有著不同的職責(zé)。高級管理層負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，對銀行面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險，并且要向董事會報告銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平，同時接受董事會的監(jiān)督。A選項(xiàng)，董事會主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對銀行的整體運(yùn)營進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負(fù)責(zé)風(fēng)險管理體系的建設(shè)和具體活動開展。B選項(xiàng)，監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項(xiàng)，股東大會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財務(wù)報告等，不負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險管理工作。所以正確答案是D。36、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"37、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.法律風(fēng)險

B.聲譽(yù)風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。A項(xiàng)法律風(fēng)險，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險，題干中并未提及與法律相關(guān)的風(fēng)險因素，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽(yù)受損的情況，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)匯率風(fēng)險，是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)匯率波動帶來的風(fēng)險，因此C項(xiàng)不合適。D項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險，是指借款人或債務(wù)人由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)形勢變化及政治局勢變動等原因，無法按照合同約定履行還款義務(wù)或無法將資金匯出的風(fēng)險。在“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會因?yàn)楫?dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)等因素，使資金的轉(zhuǎn)移和使用受到限制，導(dǎo)致銀行面臨轉(zhuǎn)移風(fēng)險，所以本題答案選D。38、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是()。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是董事會。股東大會是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它體現(xiàn)銀行所有者的意志，決定銀行重大事務(wù)。董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成的，它負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會的決議，對銀行的經(jīng)營和管理進(jìn)行決策，制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策等，所以董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營合規(guī)和穩(wěn)健。高級管理層則負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，執(zhí)行董事會的決策。因此本題正確答案選B。"39、下列關(guān)于有效的風(fēng)險偏好聲明原則的說法中，錯誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)險偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因.確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險

C.應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的平均風(fēng)險水平

D.與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對有效的風(fēng)險偏好聲明原則的理解。A項(xiàng)：能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)險偏好，這是有效的風(fēng)險偏好聲明原則中的重要內(nèi)容。通過情景分析和壓力測試，可以模擬不同的市場情況和風(fēng)險事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會突破自身設(shè)定的風(fēng)險偏好，有助于銀行提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險。明確風(fēng)險誘因和監(jiān)測指標(biāo)，有助于銀行對各類風(fēng)險進(jìn)行有效管理，能夠更精準(zhǔn)地判斷自身的風(fēng)險狀況，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：有效的風(fēng)險偏好聲明原則應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的風(fēng)險上限，而非平均風(fēng)險水平。平均風(fēng)險水平不能很好地體現(xiàn)銀行對風(fēng)險的承受底線，只有明確風(fēng)險上限，才能有效控制風(fēng)險，避免銀行過度承擔(dān)風(fēng)險而遭受損失，所以該項(xiàng)說法錯誤。D項(xiàng)：風(fēng)險偏好聲明與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)。這樣可以確保銀行的各項(xiàng)規(guī)劃和機(jī)制在風(fēng)險偏好的框架內(nèi)運(yùn)行，使風(fēng)險管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運(yùn)營緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。40、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可能實(shí)現(xiàn)的收益率，其計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。41、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的相關(guān)知識。A項(xiàng)“利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風(fēng)險相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行對沖操作，能夠有效降低市場風(fēng)險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風(fēng)險控制措施。B項(xiàng)“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風(fēng)險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風(fēng)險過度集中，是常用的市場風(fēng)險控制手段之一。C項(xiàng)“利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風(fēng)險控制措施。D項(xiàng)“采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風(fēng)險，而不是針對市場風(fēng)險進(jìn)行控制的措施，故該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。42、關(guān)于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動性覆蓋率不小于100％

C.流動性缺口率不小于-10％

D.流動性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對中國商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說法錯誤。B：流動性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。43、下列各項(xiàng)不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.每日客戶存取款

B.貸款發(fā)放／歸還

C.存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D.商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】：D

【解析】本題考查影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的因素。A項(xiàng)：每日客戶存取款會直接影響商業(yè)銀行的資金流入和流出，進(jìn)而改變銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。例如，大量客戶集中取款會使銀行短期內(nèi)資金流出增加，存款期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；大量客戶存款則會使銀行資金流入增多，對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)也會產(chǎn)生影響。B項(xiàng)：貸款發(fā)放與歸還會影響銀行的資金運(yùn)用和回收情況。貸款發(fā)放意味著銀行資金的流出并形成長期資產(chǎn)，貸款歸還則使資金回流，這些操作必然會對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生作用。C項(xiàng)：存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整會影響客戶的存款和貸款意愿。當(dāng)存款基準(zhǔn)利率提高時，客戶可能會增加存款，使銀行存款期限結(jié)構(gòu)變化；貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整會影響企業(yè)和個人的貸款需求，從而改變銀行的貸款期限結(jié)構(gòu)，所以存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整會對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)造成影響。D項(xiàng)：商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量主要影響的是銀行的物理服務(wù)渠道和運(yùn)營成本等方面，與銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)并無直接關(guān)聯(lián)，并不會改變銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的分布情況。綜上，答案選D。44、資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

A.等于

B.大于

C.小于

D.無關(guān)

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)組合具有分散風(fēng)險的作用。當(dāng)把不同的資產(chǎn)組合在一起時，由于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，組合后的整體風(fēng)險會發(fā)生變化。單個資產(chǎn)的信用風(fēng)險是獨(dú)立來看的，而資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險不會簡單地疊加。因?yàn)椴煌Y產(chǎn)在不同情況下的表現(xiàn)不同，有的資產(chǎn)可能在一種情況下出現(xiàn)風(fēng)險損失，而其他資產(chǎn)可能不受影響甚至表現(xiàn)良好，這樣就會相互抵消部分風(fēng)險。所以，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常會小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總，本題應(yīng)選C。"45、金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

【答案】：B

【解析】本題可通過分析各選項(xiàng)與金融資產(chǎn)市場價值的定義是否相符來進(jìn)行解答。A項(xiàng)中，金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，強(qiáng)調(diào)的是基于歷史成本記錄的價值，并非市場價值。市場價值是會隨市場情況而波動變化的，而歷史成本反映的賬面價值相對固定，不具有市場價值的動態(tài)特性，所以A項(xiàng)不符合金融資產(chǎn)市場價值的定義。B項(xiàng)，在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，此描述準(zhǔn)確地體現(xiàn)了市場價值的核心要素，即基于公平交易、在特定評估時間（評估基準(zhǔn)日）以及買賣雙方的自愿和理性決策等條件，符合金融資產(chǎn)市場價值的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值，表述較為寬泛，沒有明確界定時間點(diǎn)以及獲取價值的具體背景和前提，不像市場價值那樣有明確的評估基準(zhǔn)日等要素，不能準(zhǔn)確代表金融資產(chǎn)的市場價值，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值，這種描述更側(cè)重于交易賬戶頭寸的重估價值，范圍相對較窄，且重點(diǎn)在于重估過程，并非是對金融資產(chǎn)市場價值全面、準(zhǔn)確的定義，所以D項(xiàng)不符合要求。綜上，本題正確答案是B。46、關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險情況屬于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險涉及銀行在運(yùn)營過程中由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，對操作風(fēng)險情況進(jìn)行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險狀況，該項(xiàng)正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險管理的一個方面，與操作風(fēng)險的定性信息披露無關(guān)，所以該項(xiàng)錯誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項(xiàng)超過規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險定性信息披露的內(nèi)容，該項(xiàng)錯誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險定性信息披露范圍，該項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。47、在現(xiàn)金金融風(fēng)險管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實(shí)施

D.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置表述恰當(dāng)性的判斷。A：對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)椴簧瞄L意味著銀行在該業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險管理能力，貿(mào)然提高風(fēng)險容忍度和配置大量經(jīng)濟(jì)資本，可能會使銀行面臨更高的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)風(fēng)險事件，可能會給銀行帶來較大損失。所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。B：經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以將經(jīng)濟(jì)資本合理分配到不同的業(yè)務(wù)和交易中，以控制風(fēng)險并確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C：經(jīng)濟(jì)資本的分配是依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實(shí)施的。董事會作為銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定銀行的整體風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險管理的重要手段，必然要以此為依據(jù)，確保銀行的業(yè)務(wù)活動符合整體的風(fēng)險策略，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D：對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的。這樣可以避免銀行在這些業(yè)務(wù)上過度投入資源，降低潛在的風(fēng)險暴露，符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。48、以下不屬于操作風(fēng)險中基于損失形態(tài)分類的是（）。

A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險基于損失形態(tài)可分為資產(chǎn)損失、賬面減值、其他損失等。實(shí)物資產(chǎn)的損壞并不屬于操作風(fēng)險基于損失形態(tài)分類的范疇。因此，本題答案為A。"49、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計(jì)算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"50、從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為（）。

A.內(nèi)部報告和外部報告

B.綜合報告和專題報告

C.一般報告和特殊報告

D.管理報告和監(jiān)督報告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對風(fēng)險報告分類依據(jù)的理解。從報告的使用者這一分類依據(jù)來分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報告和外部報告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報告和專題報告是按照報告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來劃分的，并非依據(jù)報告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報告和特殊報告這種分類方式不是按照報告使用者來進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯誤。D：管理報告和監(jiān)督報告主要是根據(jù)報告的功能和用途來區(qū)分的，不是依據(jù)報告使用者，所以該項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、中國銀監(jiān)會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)包括（）。

A.保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益

B.避免所有市場風(fēng)險

C.增進(jìn)市場信心

D.增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解

E.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：ACD

【解析】中國銀監(jiān)會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)涵蓋多個重要方面。A選項(xiàng)“保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益”，這是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一，因?yàn)榇婵钊撕徒鹑谙M(fèi)者是銀行業(yè)務(wù)的重要參與者，保護(hù)他們的利益有助于維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和信心。C選項(xiàng)“增進(jìn)市場信心”，良好的監(jiān)管能夠規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，使得市場參與者對銀行體系更加信任，從而促進(jìn)金融市場的健康發(fā)展。D選項(xiàng)“增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解”，公眾對金融知識的了解程度提高，有助于其做出更合理的金融決策，同時也有利于金融市場的有序運(yùn)行。而B選項(xiàng)“避免所有市場風(fēng)險”，市場風(fēng)險具有多樣性和不確定性，受到眾多因素如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策變化、國際形勢等的影響，銀行監(jiān)管雖然能夠降低風(fēng)險，但無法做到避免所有市場風(fēng)險，此說法過于絕對。E選項(xiàng)“努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定”，這通常屬于金融監(jiān)管的宏觀目標(biāo)和綜合作用結(jié)果，并非銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)內(nèi)容。所以本題正確答案為ACD。2、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)（）。

A.清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平

B.說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較

C.反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

D.盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析

E.從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的有效途徑是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修正。戰(zhàn)略規(guī)劃具有以下幾個重要特征：A清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平。只有清晰了解這些內(nèi)容，銀行才能在戰(zhàn)略實(shí)施過程中，平衡風(fēng)險與收益，做出合理決策，有效進(jìn)行風(fēng)險管理，所以該項(xiàng)正確。C反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。不同的商業(yè)銀行具有不同的業(yè)務(wù)重點(diǎn)、客戶群體、市場定位等，戰(zhàn)略規(guī)劃反映經(jīng)營特色，能使銀行在市場競爭中發(fā)揮自身優(yōu)勢，更好地適應(yīng)市場需求，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，因此該項(xiàng)正確。D盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析。對預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)進(jìn)行分析，有助于銀行提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，合理配置資源，評估戰(zhàn)略規(guī)劃的可行性和效益性，保障銀行的財務(wù)穩(wěn)健，所以該項(xiàng)正確。B說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較并非戰(zhàn)略規(guī)劃的必要內(nèi)容。戰(zhàn)略規(guī)劃主要關(guān)注自身的風(fēng)險、收益、經(jīng)營特色等內(nèi)在因素，與競爭對手方案的比較對自身戰(zhàn)略規(guī)劃的核心制定影響不大。E戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，這種表述本身沒有問題，但這是戰(zhàn)略風(fēng)險管理落實(shí)過程的特征，并非戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容特征。綜上，答案選ACD。3、中國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括下列哪幾項(xiàng)?（）

A.公正原則

B.公開原則

C.效率原則

D.公平原則

E.依法原則

【答案】：ABC"

【解析】中國銀行監(jiān)管需遵循的基本原則包含公正原則、公開原則和效率原則。公正原則確保監(jiān)管行為公平合理地對待所有監(jiān)管對象，不偏袒任何一方，營造公平競爭的市場環(huán)境，保障金融市場的正常秩序，所以該原則是監(jiān)管的重要原則之一。公開原則要求監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管過程和監(jiān)管結(jié)果等信息向社會公開，增強(qiáng)監(jiān)管透明度，使監(jiān)管對象和社會公眾能夠監(jiān)督監(jiān)管行為，有助于提升監(jiān)管公信力，促進(jìn)市場的健康發(fā)展，因此也是必要的監(jiān)管原則。效率原則強(qiáng)調(diào)在監(jiān)管過程中要合理配置資源，以最小的成本實(shí)現(xiàn)最大的監(jiān)管效益，避免監(jiān)管資源的浪費(fèi)，提高監(jiān)管的有效性和及時性，對于維護(hù)金融市場的活力和穩(wěn)定至關(guān)重要，所以同樣屬于監(jiān)管應(yīng)遵循的原則。而公平原則主要側(cè)重于在市場交易等領(lǐng)域保障參與者享有平等的機(jī)會和待遇，并非中國銀行監(jiān)管的特定基本原則；依法原則雖在監(jiān)管中是基礎(chǔ)要求，但本題給定答案未包含此項(xiàng)，故不做過多闡述。綜上，正確答案為ABC。"4、銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含（）。

A.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開

C.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開

D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開

E.監(jiān)管范圍的信息公開

【答案】：ABC"

【解析】銀行監(jiān)管的“公開原則”中的“公開”主要包含以下幾個方面：行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開，這有助于保障行政相對人的合法權(quán)益，使其在復(fù)議過程中清楚了解相關(guān)規(guī)則和流程，增強(qiáng)行政復(fù)議的公正性和透明度，A正確；監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開，能讓被監(jiān)管對象明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法尺度和要求，規(guī)范自身行為，同時也便于社會監(jiān)督執(zhí)法的公正性和規(guī)范性，B正確；監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開，可使市場主體及時了解監(jiān)管政策的動態(tài)和方向，更好地調(diào)整經(jīng)營策略，適應(yīng)監(jiān)管要求，促進(jìn)銀行業(yè)的健康有序發(fā)展，C正確。而監(jiān)管職權(quán)的信息公開和監(jiān)管范圍的信息公開并非“公開原則”所明確涵蓋的典型“公開”內(nèi)容，D、E錯誤。所以本題正確答案是ABC。"5、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。

A.危機(jī)現(xiàn)場處理

B.提高日常解決問題的能力

C.危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通

D.管理危機(jī)過程中的信息交流

E.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃是為有效應(yīng)對可能出現(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)而進(jìn)行的一系列有計(jì)劃、有組織的安排。以下對聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容進(jìn)行逐一分析：-A：危機(jī)現(xiàn)場處理是聲譽(yù)危機(jī)管理的重要環(huán)節(jié)。在危機(jī)實(shí)際發(fā)生時，及時、有效地在現(xiàn)場采取合理措施，能夠快速控制危機(jī)的擴(kuò)散和影響范圍，防止危機(jī)事態(tài)的進(jìn)一步惡化，是應(yīng)對危機(jī)的關(guān)鍵一步。-B：提高日常解決問題的能力是聲譽(yù)危機(jī)管理的基礎(chǔ)。日常工作中具備較強(qiáng)的問題解決能力，能在平時就將一些可能引發(fā)聲譽(yù)危機(jī)的潛在問題妥善處理，降低危機(jī)發(fā)生的概率。同時，良好的日常問題解決能力也有助于在危機(jī)來臨時迅速做出反應(yīng)，高效應(yīng)對。-C：危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通至關(guān)重要。在危機(jī)處理期間，與內(nèi)部員工、外部利益相關(guān)者（如客戶、媒體、合作伙伴等）保持持續(xù)、有效的溝通，能夠及時傳達(dá)危機(jī)處理的進(jìn)展、措施和結(jié)果，穩(wěn)定各方的情緒，避免因信息不透明而引發(fā)更多的猜測和誤解，維護(hù)組織的聲譽(yù)。-D：管理危機(jī)過程中的信息交流是確保危機(jī)管理順利進(jìn)行的保障。對危機(jī)相關(guān)信息進(jìn)行科學(xué)管理，包括信息的收集、整理、分析和發(fā)布等，能夠保證信息的準(zhǔn)確性和及時性，使組織在危機(jī)處理中做出正確的決策，同時也能引導(dǎo)公眾輿論向有利于組織的方向發(fā)展。-E：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃屬于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的前期準(zhǔn)備工作，并非主要內(nèi)容本身。主要內(nèi)容更側(cè)重于在危機(jī)發(fā)生時及處理過程中的具體操作和應(yīng)對措施。綜上，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括危機(jī)現(xiàn)場處理、提高日常解決問題的能力、危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通以及管理危機(jī)過程中的信息交流，答案選ABCD。6、下列對市場風(fēng)險內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K=Max(VaRt-1,mc×VaRaυg)+Max(sVaRt-1,ms×sVaRaυg)的表述正確的有（）。

A.VaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險價值

B.VaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險價值

C.最低市場風(fēng)險資本要求為最近60個交易日壓力風(fēng)險價值的均值(sVaRaυg)乘以ms,ms固定為3

D.最低市場風(fēng)險資本要求為一般風(fēng)險價值及壓力風(fēng)險價值之和

E.最低市場風(fēng)險資本要求為最近60個交易日風(fēng)險價值的均值乘以mc,mc最小為3

【答案】：AD

【解析】K=Max(VaRt-1,mc×VaRaυg)+Max(sVaRt-1,ms×sVaRaυg)是市場風(fēng)險內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式。公式中VaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險價值，所以A表述正確；而B中說VaRt-1為季末風(fēng)險價值錯誤。最低市場風(fēng)險資本要求是一般風(fēng)險價值及壓力風(fēng)險價值之和，故D表述正確。C中最低市場風(fēng)險資本要求并非只是最近60個交易日壓力風(fēng)險價值的均值(sVaRaυg)乘以ms（ms并非固定為3）；E中最低市場風(fēng)險資本要求也不是最近60個交易日風(fēng)險價值的均值乘以mc（mc最小為3）表述不準(zhǔn)確。所以本題正確的有AD。7、下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險的有（）。

A.自動取款機(jī)（ATM）未能正確按照客戶指令完成交易

B.即期匯率交易中，交易對手因系統(tǒng)故障未能按期交割

C.借款人的外部信用評級從AA級降為A級

D.保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任

E.借款人因經(jīng)濟(jì)危機(jī)陷入經(jīng)營困境

【答案】：CD

【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。A選項(xiàng)，自動取款機(jī)（ATM）未能正確按照客戶指令完成交易，這屬于操作風(fēng)險，是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，并非信用風(fēng)險。B選項(xiàng)，即期匯率交易中，交易對手因系統(tǒng)故障未能按期交割，這同樣屬于操作風(fēng)險，是因系統(tǒng)故障導(dǎo)致的交易問題，而非信用質(zhì)量變化帶來的風(fēng)險。C選項(xiàng)，借款人的外部信用評級從AA級降為A級，說明借款人的信用質(zhì)量發(fā)生了下降，其違約的可能性增加，這會給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險。D選項(xiàng)，保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任，意味著客戶未能按照合同規(guī)定履行義務(wù)，商業(yè)銀行需要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，這是典型的信用風(fēng)險。E選項(xiàng)，題干未表明借款人是否違約，僅陷入經(jīng)營困境并不必然導(dǎo)致其違約，所以不能確定一定會給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險。綜上，答案選CD。8、根據(jù)2019年1月巴賽爾委員會發(fā)布的《市場風(fēng)險的最低資本要求》，下列描述正確的是（）

A.內(nèi)部模型法要求從交易臺層面開展市場風(fēng)險