2025年反洗錢競(jìng)賽復(fù)習(xí)試題含答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)2023年修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其反洗錢工作的直接責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.高級(jí)管理層C.反洗錢專門機(jī)構(gòu)D.全體員工答案：B解析：修訂后的《反洗錢法》明確高級(jí)管理層對(duì)反洗錢內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，是直接責(zé)任主體。2.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存（）年；交易記錄自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存（）年。A.3；5B.5；5C.5；10D.10；10答案：B解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，客戶身份資料和交易記錄均需至少保存5年。3.下列哪類交易不屬于大額交易報(bào)告范圍？（）A.自然人客戶當(dāng)日現(xiàn)金存款6萬(wàn)元B.非自然人客戶銀行賬戶間當(dāng)日轉(zhuǎn)賬220萬(wàn)元C.自然人客戶通過跨境匯款向境外賬戶轉(zhuǎn)賬2萬(wàn)美元D.自然人客戶本外幣兌換業(yè)務(wù)當(dāng)日累計(jì)1萬(wàn)美元答案：D解析：大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)中，本外幣兌換業(yè)務(wù)的大額標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上，D選項(xiàng)未超過，因此不屬于。4.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別過程中，發(fā)現(xiàn)客戶為外國(guó)政要的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系B.采取強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施C.僅登記其姓名和職業(yè)D.報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)答案：B解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，對(duì)外國(guó)政要應(yīng)采取強(qiáng)化識(shí)別措施，包括了解資金來源、交易背景等。5.根據(jù)《反洗錢和反恐怖融資客戶分類管理指引》，金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少分為（）類。A.2B.3C.4D.5答案：B解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一般分為高、中、低三類，部分機(jī)構(gòu)可細(xì)化但至少三類。6.下列哪項(xiàng)不屬于洗錢的上游犯罪？（）A.盜竊罪B.貪污賄賂罪C.毒品犯罪D.黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪答案：A解析：《刑法》第191條規(guī)定的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪七類，盜竊罪不在其中。7.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的（）個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。A.3B.5C.7D.10答案：B解析：《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定，大額交易報(bào)告應(yīng)在發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)提交。8.受益所有人是指對(duì)法人、非法人組織（）的自然人。A.直接持股超過25%B.最終擁有控制權(quán)或獲取主要收益C.擔(dān)任法定代表人D.實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理答案：B解析：受益所有人的核心是“最終控制”或“主要收益獲取”，而非僅直接持股或職務(wù)。9.客戶要求變更姓名、身份證件類型或號(hào)碼時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）。A.無需處理，繼續(xù)交易B.僅更新系統(tǒng)信息C.重新識(shí)別客戶身份D.拒絕辦理業(yè)務(wù)答案：C解析：客戶關(guān)鍵信息變更屬于重新識(shí)別的觸發(fā)條件，需重新核實(shí)身份。10.下列哪項(xiàng)不屬于反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)？（）A.接收大額和可疑交易報(bào)告B.對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查C.分析、甄別可疑交易D.向偵查機(jī)關(guān)移送涉嫌洗錢犯罪線索答案：B解析：現(xiàn)場(chǎng)檢查由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，監(jiān)測(cè)分析中心負(fù)責(zé)報(bào)告接收、分析和線索移送。11.金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行可以處（）罰款。A.10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下B.20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下C.50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下D.50萬(wàn)元以上500萬(wàn)元以下答案：D解析：2023年修訂的《反洗錢法》提高了處罰力度，情節(jié)嚴(yán)重的可處50萬(wàn)-500萬(wàn)元罰款。12.可疑交易報(bào)告的核心要素不包括（）。A.客戶身份信息B.交易具體情況C.可疑特征描述D.客戶信用評(píng)級(jí)答案：D解析：可疑交易報(bào)告需包含客戶身份、交易細(xì)節(jié)、可疑點(diǎn)分析，信用評(píng)級(jí)非必要要素。13.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)的客戶身份識(shí)別措施不包括（）。A.增加客戶身份信息更新頻率B.了解客戶資金來源和用途C.限制客戶交易金額和頻率D.僅留存客戶身份證件復(fù)印件答案：D解析：高風(fēng)險(xiǎn)客戶需強(qiáng)化識(shí)別，如增加信息更新、核實(shí)資金來源等，僅留存復(fù)印件屬于基礎(chǔ)措施，不符合強(qiáng)化要求。14.跨境匯款中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保電文中包含（）。A.匯款人姓名、賬號(hào)、住所B.收款人姓名、賬號(hào)、職業(yè)C.匯款人姓名、賬號(hào)、身份證件號(hào)碼D.收款人姓名、賬號(hào)、聯(lián)系方式答案：A解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，跨境匯款需包含匯款人姓名、賬號(hào)、住所（或常住地址）。15.反洗錢內(nèi)部控制的“有效性”不包括（）。A.制度與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)B.員工能夠理解并執(zhí)行制度C.制度覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)D.制度完全照搬監(jiān)管文件答案：D解析：內(nèi)部控制需結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定，照搬監(jiān)管文件無法保證有效性。二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.金融機(jī)構(gòu)反洗錢三項(xiàng)核心義務(wù)包括（）。A.客戶身份識(shí)別B.反洗錢宣傳培訓(xùn)C.大額和可疑交易報(bào)告D.客戶身份資料及交易記錄保存答案：ACD解析：三項(xiàng)核心義務(wù)為客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份資料及交易記錄保存。2.下列屬于可疑交易特征的有（）。A.客戶資金流動(dòng)與身份、職業(yè)明顯不符B.短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出C.長(zhǎng)期閑置賬戶突然發(fā)生大額交易D.交易金額接近大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)但略低答案：ABCD解析：以上均符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中列舉的可疑特征。3.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別時(shí)，應(yīng)核實(shí)的“有效身份證件”包括（）。A.中國(guó)公民的居民身份證B.港澳居民的來往內(nèi)地通行證C.外國(guó)人的護(hù)照D.未成年人的出生證明答案：ABC解析：未成年人可使用出生證明或戶口簿，但需結(jié)合監(jiān)護(hù)人信息，D選項(xiàng)單獨(dú)不作為有效證件。4.反洗錢監(jiān)管部門包括（）。A.中國(guó)人民銀行B.銀保監(jiān)會(huì)C.證監(jiān)會(huì)D.國(guó)家外匯管理局答案：ABCD解析：我國(guó)反洗錢監(jiān)管采取“一行兩會(huì)一局”協(xié)同模式，均負(fù)有監(jiān)管職責(zé)。5.金融機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括（）。A.客戶職業(yè)和行業(yè)B.交易頻率和金額C.客戶所在國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)水平D.客戶社會(huì)關(guān)系答案：ABC解析：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分主要考慮客戶屬性、交易特征、地域風(fēng)險(xiǎn)等，社會(huì)關(guān)系非直接因素。6.下列哪些情況需要金融機(jī)構(gòu)重新識(shí)別客戶？（）A.客戶要求變更聯(lián)系電話B.客戶行為或交易出現(xiàn)異常C.客戶身份信息存在疑點(diǎn)D.客戶申請(qǐng)開通新業(yè)務(wù)答案：BCD解析：變更聯(lián)系電話屬于非關(guān)鍵信息變更，無需重新識(shí)別；行為異常、信息存疑、新業(yè)務(wù)開通需重新識(shí)別。7.洗錢的階段包括（）。A.處置階段B.離析階段C.融合階段D.轉(zhuǎn)移階段答案：ABC解析：洗錢三階段為處置（放置）、離析（分層）、融合（整合）。8.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)包括（）。A.客戶身份識(shí)別操作規(guī)程B.可疑交易報(bào)告流程C.反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度D.反洗錢績(jī)效考核制度答案：ABCD解析：內(nèi)部控制制度需覆蓋識(shí)別、報(bào)告、審計(jì)、考核等全流程。9.受益所有人識(shí)別中，對(duì)非自然人客戶，應(yīng)逐層穿透至（）。A.直接持股超過25%的自然人B.間接持股超過25%的自然人C.對(duì)公司有實(shí)際控制權(quán)的自然人D.僅法定代表人答案：ABC解析：受益所有人需穿透至最終控制人，包括直接或間接持股超25%或?qū)嶋H控制的自然人。10.金融機(jī)構(gòu)拒絕配合反洗錢調(diào)查，可能面臨的后果包括（）。A.警告B.罰款C.責(zé)令停業(yè)整頓D.追究刑事責(zé)任答案：ABCD解析：《反洗錢法》規(guī)定，拒絕配合調(diào)查可處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的停業(yè)整頓；構(gòu)成犯罪的追究刑事責(zé)任。三、判斷題（每題1分，共10分）1.反洗錢僅針對(duì)金融機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)無義務(wù)。（）答案：×解析：2023年修訂的《反洗錢法》將特定非金融機(jī)構(gòu)（如房地產(chǎn)中介、貴金屬交易商）納入監(jiān)管。2.客戶身份識(shí)別僅需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)完成。（）答案：×解析：客戶身份識(shí)別需持續(xù)進(jìn)行，業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間也需重新識(shí)別。3.大額交易報(bào)告需同時(shí)提交紙質(zhì)和電子文件。（）答案：×解析：目前大額交易報(bào)告通過反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心系統(tǒng)以電子方式提交，無需紙質(zhì)文件。4.同一客戶在同一金融機(jī)構(gòu)不同網(wǎng)點(diǎn)開立的賬戶，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可分別評(píng)定。（）答案：×解析：同一客戶在同一機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)統(tǒng)一評(píng)定，避免標(biāo)準(zhǔn)不一致。5.恐怖融資資金可能來源于合法或非法收入。（）答案：√解析：恐怖融資資金可來自合法收入（如慈善捐贈(zèng)）或非法收入（如毒品交易）。6.金融機(jī)構(gòu)工作人員泄露反洗錢工作信息，可能被追究刑事責(zé)任。（）答案：√解析：《反洗錢法》規(guī)定，泄露信息情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任。7.個(gè)體工商戶的受益所有人可直接認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)者本人。（）答案：√解析：個(gè)體工商戶由經(jīng)營(yíng)者個(gè)人控制，受益所有人為經(jīng)營(yíng)者。8.客戶死亡后，金融機(jī)構(gòu)無需繼續(xù)保存其身份資料。（）答案：×解析：客戶身份資料保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束起算，死亡不影響保存義務(wù)。9.可疑交易報(bào)告后，金融機(jī)構(gòu)可終止為客戶辦理業(yè)務(wù)。（）答案：×解析：可疑交易報(bào)告不影響正常業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)不得因報(bào)告而隨意終止業(yè)務(wù)。10.反洗錢宣傳培訓(xùn)的對(duì)象僅包括客戶，不包括內(nèi)部員工。（）答案：×解析：反洗錢宣傳培訓(xùn)需覆蓋員工（確保合規(guī)操作）和客戶（提高防范意識(shí)）。四、簡(jiǎn)答題（每題6分，共30分）1.簡(jiǎn)述客戶身份識(shí)別的基本原則。答案：客戶身份識(shí)別的基本原則包括：（1）真實(shí)性：核實(shí)客戶提供的身份信息真實(shí)有效；（2）有效性：使用合法有效的身份證件或證明文件；（3）完整性：收集必要的身份信息（如姓名、證件類型、號(hào)碼、職業(yè)、地址等）；（4）持續(xù)性：在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注客戶信息變化，及時(shí)更新；（5）重點(diǎn)識(shí)別：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化識(shí)別措施。2.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易后應(yīng)采取哪些措施？答案：（1）立即進(jìn)行人工分析，確認(rèn)交易是否異常；（2）收集補(bǔ)充客戶身份、交易背景等信息；（3）記錄分析過程和結(jié)論；（4）在可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日內(nèi)通過系統(tǒng)提交可疑交易報(bào)告；（5）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取限制交易、加強(qiáng)監(jiān)測(cè)等控制措施；（6）配合反洗錢監(jiān)管部門的后續(xù)調(diào)查。3.簡(jiǎn)述受益所有人的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)（針對(duì)企業(yè)客戶）。答案：對(duì)企業(yè)客戶，受益所有人是指最終擁有或控制企業(yè)，或獲取企業(yè)主要收益的自然人，具體標(biāo)準(zhǔn)為：（1）直接或間接持有企業(yè)25%以上股權(quán)或表決權(quán)的自然人；（2）通過協(xié)議、信托等方式對(duì)企業(yè)擁有實(shí)際控制權(quán)的自然人；（3）未達(dá)到25%持股但對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有最終決定權(quán)的自然人（如董事長(zhǎng)、總經(jīng)理）。若企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜無法穿透至自然人，則需將最終控制的法人或其他組織作為受益所有人，但需進(jìn)一步穿透。4.反洗錢內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括哪些？答案：主要內(nèi)容包括：（1）制度建設(shè)：制定客戶身份識(shí)別、交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等操作規(guī)程；（2）組織架構(gòu)：設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門的職責(zé)；（3）流程控制：將反洗錢要求嵌入業(yè)務(wù)全流程（開戶、交易、存續(xù)期管理）；（4）監(jiān)測(cè)與建立交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告異常交易；（5）內(nèi)部審計(jì)：定期對(duì)反洗錢制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)；（6）培訓(xùn)與考核：對(duì)員工開展反洗錢培訓(xùn)，將反洗錢履職情況納入績(jī)效考核；（7）應(yīng)急管理：制定反洗錢突發(fā)事件應(yīng)對(duì)預(yù)案。5.簡(jiǎn)述跨境匯款中的“受益所有人信息傳遞規(guī)則”。答案：跨境匯款中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保電文包含完整的匯款人和收款人信息，具體規(guī)則為：（1）匯款人信息：姓名、賬號(hào)（如有）、住所（或常住地址）；（2）收款人信息：姓名、賬號(hào)（如有）、住所（或常住地址）；（3）若匯款人或收款人是金融機(jī)構(gòu)，需提供其名稱和代碼；（4）信息需在整個(gè)匯款鏈中傳遞，確保接收方金融機(jī)構(gòu)能獲取完整信息；（5）對(duì)于金額超過一定標(biāo)準(zhǔn)（如1萬(wàn)美元）的跨境匯款，需強(qiáng)化信息核實(shí)，確保信息準(zhǔn)確。五、案例分析題（每題10分，共20分）案例1：某商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)收到客戶張某（個(gè)體工商戶）的開戶申請(qǐng)。張某提供了營(yíng)業(yè)執(zhí)照、身份證，稱賬戶用于批發(fā)零售業(yè)務(wù)收款。開戶后3個(gè)月內(nèi)，賬戶發(fā)生以下交易：（1）每月10日左右收到某科技公司轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元，共3次；（2）收到款項(xiàng)后當(dāng)日，向10個(gè)不同個(gè)人賬戶各轉(zhuǎn)賬5萬(wàn)元；（3）交易時(shí)間集中在工作日17:00-18:00（接近銀行下班時(shí)間）；（4）張某稱科技公司是其長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商，但無法提供具體合作合同或物流單據(jù)。問題：該賬戶交易存在哪些可疑特征？金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取哪些措施？答案：可疑特征：（1）交易與客戶身份不符：個(gè)體工商戶的批發(fā)零售業(yè)務(wù)通常涉及上下游交易，但張某賬戶僅體現(xiàn)“集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”，無采購(gòu)或銷售相關(guān)交易；（2）交易時(shí)間異常：集中在銀行下班前，可能規(guī)避監(jiān)測(cè)；（3）交易背景存疑：無法提供合作合同或物流單據(jù)，無法驗(yàn)證交易真實(shí)性；（4）資金流向分散：轉(zhuǎn)入后分散至多個(gè)個(gè)人賬戶，可能涉及資金拆分。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取的措施：（1）重新識(shí)別客戶身份：核實(shí)張某的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況（如實(shí)地查訪經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所），要求提供合作合同、物流單據(jù)等證明材料；（2）加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)：分析科技公司的背景（是否為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)），追蹤分散轉(zhuǎn)出