《中級銀行管理》中級銀行從業(yè)資格考試模擬試卷附答案詳解（預(yù)熱題）一、單項選擇題（共80題，每題0.5分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分）1.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則的是（）。A.三權(quán)分立原則B.利益相關(guān)者保護原則C.公平性原則D.誠實信用原則答案：A解析：商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則包括利益相關(guān)者保護原則、公平性原則、誠實信用原則等，三權(quán)分立原則并非商業(yè)銀行公司治理的特定原則。三權(quán)分立一般是指立法、行政、司法三權(quán)的分立制衡，主要應(yīng)用于政治體制，故A選項符合題意。2.銀行的（）對外部審計負(fù)最終責(zé)任。A.監(jiān)事會B.董事會C.高級管理層D.股東大會答案：B解析：董事會對外部審計負(fù)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立和維護健全有效的內(nèi)部控制體系，確保外部審計的獨立性和有效性，監(jiān)督外部審計工作的執(zhí)行情況等。監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層的履職情況；高級管理層負(fù)責(zé)組織實施董事會的決策；股東大會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，但對于外部審計最終責(zé)任的承擔(dān)主體是董事會，所以選B。3.下列關(guān)于資本充足率壓力測試的說法，錯誤的是（）。A.資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險B.資本充足率壓力測試需要確保銀行的風(fēng)險計量、監(jiān)測和管控能力與資本規(guī)劃的需要相匹配C.資本充足率壓力測試應(yīng)充分考慮各類風(fēng)險之間的相互影響D.資本充足率壓力測試應(yīng)合理評估銀行面臨的實際風(fēng)險狀況答案：A解析：資本充足率壓力測試應(yīng)在不同情景下分析覆蓋銀行個體范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，而不是全行業(yè)范圍。它需要確保銀行的風(fēng)險計量、監(jiān)測和管控能力與資本規(guī)劃的需要相匹配，充分考慮各類風(fēng)險之間的相互影響，合理評估銀行面臨的實際風(fēng)險狀況，故A選項說法錯誤。4.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目標(biāo)是（）。A.實現(xiàn)盈利目標(biāo)的最大化B.追求合理的資本回報C.完善風(fēng)險控制機制D.健全市場經(jīng)營機制答案：B解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目標(biāo)是追求合理的資本回報，在風(fēng)險可控的前提下，通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)股東價值的最大化。實現(xiàn)盈利目標(biāo)的最大化表述不準(zhǔn)確，因為單純追求盈利最大化可能忽視風(fēng)險；完善風(fēng)險控制機制和健全市場經(jīng)營機制是實現(xiàn)目標(biāo)的手段而非最終目標(biāo)，所以選B。5.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，錯誤的是（）。A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險B.流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險C.流動性風(fēng)險不僅可以是本幣流動性風(fēng)險，也可以是外幣流動性風(fēng)險D.流動性風(fēng)險通常被視為一種單一風(fēng)險答案：D解析：流動性風(fēng)險通常被視為一種綜合性風(fēng)險，而不是單一風(fēng)險。它與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等其他風(fēng)險相互影響、相互作用。當(dāng)銀行面臨信用風(fēng)險時，可能導(dǎo)致其融資能力下降，進而引發(fā)流動性風(fēng)險；市場風(fēng)險也可能影響資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，對流動性產(chǎn)生沖擊。A、B、C選項對流動性風(fēng)險的定義、分類及幣種情況的描述均正確，所以選D。6.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施不包括（）。A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險識別C.信息系統(tǒng)D.外部審計答案：D解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括內(nèi)控制度、風(fēng)險識別、信息系統(tǒng)等。內(nèi)控制度是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，規(guī)定了各項業(yè)務(wù)的操作流程和規(guī)范；風(fēng)險識別是及時發(fā)現(xiàn)和評估潛在風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)；信息系統(tǒng)為內(nèi)部控制提供了數(shù)據(jù)支持和技術(shù)保障。而外部審計是對銀行內(nèi)部控制的一種外部監(jiān)督和評價手段，不屬于內(nèi)部控制措施本身，所以選D。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的說法，錯誤的是（）。A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動B.合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營C.合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，但不必獨立于內(nèi)部審計部門D.合規(guī)管理部門應(yīng)配備具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗的合規(guī)管理人員答案：C解析：合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計部門。獨立于業(yè)務(wù)部門可以保證合規(guī)管理的客觀性和公正性，避免受到業(yè)務(wù)利益的干擾；獨立于內(nèi)部審計部門可以形成有效的制衡機制，內(nèi)部審計負(fù)責(zé)對合規(guī)管理工作進行監(jiān)督和評價。A、B、D選項對合規(guī)管理的性質(zhì)、目標(biāo)和人員配備的描述均正確，所以選C。8.下列不屬于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護主要內(nèi)容的是（）。A.為消費者提供規(guī)范服務(wù)B.履行信息披露要求C.做好消費者信息管理D.完善消費者金融知識教育答案：D解析：銀行業(yè)消費者權(quán)益保護的主要內(nèi)容包括為消費者提供規(guī)范服務(wù)、履行信息披露要求、做好消費者信息管理等。完善消費者金融知識教育是提升消費者金融素養(yǎng)的措施，但不屬于消費者權(quán)益保護的直接主要內(nèi)容。為消費者提供規(guī)范服務(wù)能保障消費者獲得優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)體驗；履行信息披露要求可使消費者充分了解金融產(chǎn)品和服務(wù)的相關(guān)信息；做好消費者信息管理能保護消費者的個人信息安全，所以選D。9.金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以（）為中心，以市場為導(dǎo)向。A.客戶B.利潤C.成本D.風(fēng)險答案：A解析：金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向。商業(yè)銀行通過了解客戶的需求和市場的變化，開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，以滿足客戶多樣化的金融需求，提高市場競爭力。利潤是金融創(chuàng)新的目標(biāo)之一，但不是核心出發(fā)點；成本和風(fēng)險是金融創(chuàng)新過程中需要考慮的因素，而不是中心，所以選A。10.下列關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評的說法，錯誤的是（）。A.績效考評指標(biāo)應(yīng)充分體現(xiàn)監(jiān)管要求B.績效考評應(yīng)堅持“定量與定性相結(jié)合、以定量為主”的原則C.績效考評應(yīng)合理設(shè)置考核權(quán)重D.績效考評結(jié)果應(yīng)與薪酬調(diào)整等掛鉤答案：B解析：績效考評應(yīng)堅持“定量與定性相結(jié)合、以定性指標(biāo)為重要補充”的原則，而不是以定量為主?？冃Э荚u指標(biāo)應(yīng)充分體現(xiàn)監(jiān)管要求，合理設(shè)置考核權(quán)重，并且考評結(jié)果應(yīng)與薪酬調(diào)整、職務(wù)晉升等掛鉤，以激勵員工的工作積極性和提高銀行的經(jīng)營管理水平，所以選B。二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分）1.商業(yè)銀行公司治理的主體包括（）。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層E.員工代表大會答案：ABCD解析：商業(yè)銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。股東大會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，決定銀行的重大事項；董事會負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和管理監(jiān)督；監(jiān)事會對董事會和高級管理層的履職情況進行監(jiān)督；高級管理層負(fù)責(zé)組織實施董事會的決策。員工代表大會主要是維護員工權(quán)益、參與民主管理等，不屬于公司治理的主體，所以選ABCD。2.商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容包括（）。A.實施資本規(guī)劃管理B.完善資本充足率壓力測試C.建立資本評估機制D.優(yōu)化資本配置E.加強資本監(jiān)測答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容涵蓋多個方面。實施資本規(guī)劃管理可以明確銀行的資本目標(biāo)和規(guī)劃；完善資本充足率壓力測試有助于評估銀行在不同壓力情景下的資本充足狀況；建立資本評估機制能準(zhǔn)確衡量銀行的資本水平和風(fēng)險狀況；優(yōu)化資本配置可以提高資本使用效率；加強資本監(jiān)測能及時發(fā)現(xiàn)資本管理中存在的問題并采取措施加以解決，所以選ABCDE。3.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的策略包括（）。A.建立流動性應(yīng)急機制B.提高流動性資產(chǎn)儲備C.合理安排資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D.加強融資管理E.加強市場流動性分析答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的策略有多種。建立流動性應(yīng)急機制可以在面臨流動性危機時迅速采取應(yīng)對措施；提高流動性資產(chǎn)儲備能增強銀行的流動性保障能力；合理安排資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)可以避免期限錯配帶來的流動性風(fēng)險；加強融資管理可以拓寬融資渠道、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)；加強市場流動性分析能及時掌握市場流動性狀況，提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，所以選ABCDE。4.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化等；風(fēng)險評估是識別和分析潛在風(fēng)險的過程；控制活動是針對風(fēng)險采取的控制措施；信息與溝通確保信息在銀行內(nèi)部的有效傳遞；內(nèi)部監(jiān)督對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，所以選ABCDE。5.銀行業(yè)消費者權(quán)益保護的基本原則包括（）。A.依法合規(guī)B.誠實守信C.公開透明D.公平公正E.文明規(guī)范答案：ABCDE解析：銀行業(yè)消費者權(quán)益保護的基本原則包括依法合規(guī)，即銀行的經(jīng)營活動必須符合法律法規(guī)的要求；誠實守信，要如實向消費者披露信息；公開透明，保證消費者能夠充分了解金融產(chǎn)品和服務(wù)的相關(guān)信息；公平公正，對待所有消費者一視同仁；文明規(guī)范，為消費者提供優(yōu)質(zhì)、文明的服務(wù)，所以選ABCDE。6.金融創(chuàng)新的基本原則包括（）。A.合法合規(guī)原則B.公平競爭原則C.成本可算原則D.風(fēng)險可控原則E.知識產(chǎn)權(quán)保護原則答案：ABCDE解析：金融創(chuàng)新應(yīng)遵循合法合規(guī)原則，確保創(chuàng)新活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求；公平競爭原則，維護市場的公平競爭環(huán)境；成本可算原則，能夠準(zhǔn)確計算創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)的成本；風(fēng)險可控原則，對創(chuàng)新過程中的風(fēng)險進行有效控制；知識產(chǎn)權(quán)保護原則，保護創(chuàng)新成果的知識產(chǎn)權(quán)，所以選ABCDE。7.銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評的指標(biāo)體系應(yīng)包括（）。A.合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)B.風(fēng)險管理類指標(biāo)C.經(jīng)營效益類指標(biāo)D.發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)E.社會責(zé)任類指標(biāo)答案：ABCDE解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評的指標(biāo)體系應(yīng)全面涵蓋合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)，以確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營；風(fēng)險管理類指標(biāo)，衡量銀行的風(fēng)險管控能力；經(jīng)營效益類指標(biāo)，反映銀行的盈利水平；發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)，促進銀行的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新發(fā)展；社會責(zé)任類指標(biāo)，體現(xiàn)銀行對社會的貢獻，所以選ABCDE。8.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理體系包括（）。A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)B.全面的市場風(fēng)險管理政策C.完善的市場風(fēng)險管理流程D.完備的市場風(fēng)險控制體系E.可靠的獨立驗證機制答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理體系包括有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)，確保對市場風(fēng)險管理的有效決策和監(jiān)督；全面的市場風(fēng)險管理政策，明確管理目標(biāo)和策略；完善的市場風(fēng)險管理流程，包括風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)；完備的市場風(fēng)險控制體系，采取相應(yīng)的控制措施；可靠的獨立驗證機制，對市場風(fēng)險管理的有效性進行驗證，所以選ABCDE。9.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的主要措施包括（）。A.建立和完善信用風(fēng)險識別機制B.加強客戶信用評級管理C.完善授信審批機制D.加強貸后管理E.開展壓力測試答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的主要措施有建立和完善信用風(fēng)險識別機制，及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險；加強客戶信用評級管理，準(zhǔn)確評估客戶的信用狀況；完善授信審批機制，嚴(yán)格控制授信風(fēng)險；加強貸后管理，對貸款的使用情況和客戶的還款能力進行跟蹤監(jiān)測；開展壓力測試，評估銀行在極端情況下的信用風(fēng)險承受能力，所以選ABCDE。10.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的工具包括（）。A.操作風(fēng)險與控制自我評估B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)C.損失數(shù)據(jù)收集D.情景分析E.壓力測試答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的工具包括操作風(fēng)險與控制自我評估，讓銀行員工識別和評估自身業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險；關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，用于監(jiān)測操作風(fēng)險的變化情況；損失數(shù)據(jù)收集，積累操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)以進行分析和管理；情景分析，模擬不同情景下的操作風(fēng)險狀況；壓力測試，評估銀行在極端壓力情景下的操作風(fēng)險承受能力，所以選ABCDE。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示）1.商業(yè)銀行的公司治理應(yīng)遵循全面性、制衡性、審慎性和相匹配性原則。（）答案：B解析：商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則包括利益相關(guān)者保護原則、公平性原則、誠實信用原則等，而全面性、制衡性、審慎性和相匹配性原則是內(nèi)部控制的原則，所以該說法錯誤。2.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。（）答案：A解析：資本充足率的定義就是商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它是衡量銀行資本充足狀況的重要指標(biāo)，所以該說法正確。3.流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。（）答案：A解析：流動性覆蓋率的目的就是確保商業(yè)銀行在特定流動性壓力情景下，有足夠的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，這是監(jiān)管機構(gòu)對銀行流動性管理的重要要求，所以該說法正確。4.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進商業(yè)銀行實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（）答案：A解析：這是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的明確目標(biāo)，通過有效的內(nèi)部控制可以保障銀行的合法合規(guī)經(jīng)營、資產(chǎn)安全、信息真實等，進而提高經(jīng)營效率和促進戰(zhàn)略實現(xiàn)，所以該說法正確。5.銀行業(yè)消費者有權(quán)對銀行產(chǎn)品和服務(wù)進行監(jiān)督和批評。（）答案：A解析：銀行業(yè)消費者作為金融服務(wù)的接受者，有權(quán)對銀行產(chǎn)品和服務(wù)進行監(jiān)督和批評，這有助于銀行改進服務(wù)質(zhì)量，保護消費者的