銀行運(yùn)營業(yè)務(wù)知識(shí)判斷題試卷含海關(guān)銀行等多領(lǐng)域要點(diǎn)含答案1.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)在區(qū)內(nèi)銀行可開立用于存放貨物貿(mào)易外匯收入的外匯賬戶，賬戶數(shù)量不受限制。（）答案：正確。海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)在區(qū)內(nèi)銀行可根據(jù)自身經(jīng)營需要開立用于存放貨物貿(mào)易外匯收入的外匯賬戶，且賬戶數(shù)量不受限制。2.銀行在辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于C類企業(yè)的退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法原路退匯的，需審核外匯局出具的《登記表》。（）答案：正確。C類企業(yè)這類特殊的退匯業(yè)務(wù)，銀行必須審核外匯局出具的《登記表》，以確保業(yè)務(wù)合規(guī)。3.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶（NRA賬戶）與境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯收支，銀行應(yīng)按照跨境交易進(jìn)行管理。（）答案：正確。NRA賬戶與境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯收支，本質(zhì)上視同跨境交易，銀行需按跨境交易相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。4.銀行在為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易付匯時(shí)，對(duì)于先支后收轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯，應(yīng)審核進(jìn)出口合同、有轉(zhuǎn)口貿(mào)易資格的企業(yè)還需審核貿(mào)易進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)證明材料。（）答案：正確。先支后收轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯，銀行要對(duì)進(jìn)出口合同等相關(guān)材料進(jìn)行審核，對(duì)于有轉(zhuǎn)口貿(mào)易資格的企業(yè)審核貿(mào)易進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)證明材料是為了確認(rèn)其業(yè)務(wù)的合規(guī)性。5.對(duì)于經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，銀行可以根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)為其辦理賬戶的開戶、變更和關(guān)閉等業(yè)務(wù)，無需外匯局核準(zhǔn)。（）答案：正確。目前經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開戶、變更和關(guān)閉等業(yè)務(wù)，銀行可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)直接辦理，無需外匯局核準(zhǔn)。6.銀行在辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于境外直接投資資金匯出，應(yīng)審核外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的境外直接投資相關(guān)業(yè)務(wù)登記憑證。（）答案：正確。境外直接投資資金匯出，銀行需審核外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的相關(guān)業(yè)務(wù)登記憑證，以確保資金匯出符合資本項(xiàng)目管理規(guī)定。7.海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物的查驗(yàn)，是指海關(guān)為確定進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人向海關(guān)申報(bào)的內(nèi)容是否與進(jìn)出口貨物的真實(shí)情況相符，或者為確定商品的歸類、價(jià)格、原產(chǎn)地等，依法對(duì)進(jìn)出口貨物進(jìn)行實(shí)際核查的執(zhí)法行為。（）答案：正確。這是海關(guān)查驗(yàn)的準(zhǔn)確定義，通過查驗(yàn)確保申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際貨物情況相符，準(zhǔn)確確定商品相關(guān)信息。8.銀行在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于單筆等值5萬美元以上（不含）的服務(wù)貿(mào)易外匯支出，應(yīng)按規(guī)定審核合同、發(fā)票等真實(shí)性證明材料。（）答案：正確。單筆等值5萬美元以上（不含）的服務(wù)貿(mào)易外匯支出，銀行需審核合同、發(fā)票等真實(shí)性證明材料，以保證資金支出的真實(shí)性和合規(guī)性。9.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)與境外之間的貨物貿(mào)易外匯收支，無需辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)。（）答案：錯(cuò)誤。海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)與境外之間的貨物貿(mào)易外匯收支，需要按照規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)。10.銀行在為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易收匯時(shí)，對(duì)于出口貿(mào)易融資款，無論融資款是否在境外融資發(fā)生之日起180天內(nèi)收回，都無需進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告。（）答案：錯(cuò)誤。對(duì)于出口貿(mào)易融資款，如果融資款未在境外融資發(fā)生之日起180天內(nèi)收回，企業(yè)需要進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告。11.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)銀行開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（NRA人民幣賬戶）可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。（）答案：錯(cuò)誤。NRA人民幣賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。12.銀行在辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入出口收入待核查賬戶。（）答案：正確。企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直接入賬。13.海關(guān)對(duì)加工貿(mào)易貨物實(shí)行擔(dān)保制度，經(jīng)營企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)因故無法提供相當(dāng)于應(yīng)繳稅款金額的保證金的，可以提供銀行或者非銀行金融機(jī)構(gòu)的保函。（）答案：正確。當(dāng)經(jīng)營企業(yè)無法提供保證金時(shí)，可按規(guī)定提供銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)的保函來滿足海關(guān)擔(dān)保要求。14.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。（）答案：正確。目前個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯年度總額為每人每年等值5萬美元。15.海關(guān)對(duì)一般進(jìn)出口貨物的監(jiān)管程序包括申報(bào)、查驗(yàn)、征稅、放行四個(gè)環(huán)節(jié)。（）答案：正確。這是海關(guān)對(duì)一般進(jìn)出口貨物監(jiān)管的基本程序。16.銀行在辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于外債資金結(jié)匯，應(yīng)審核企業(yè)提交的結(jié)匯用途材料，且結(jié)匯所得人民幣資金不得用于償還人民幣貸款。（）答案：錯(cuò)誤。符合規(guī)定的情況下，外債資金結(jié)匯所得人民幣資金可以用于償還人民幣貸款，但需要滿足相關(guān)條件和履行相應(yīng)手續(xù)。17.企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支名錄登記后，即可在銀行辦理所有貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，無需其他手續(xù)。（）答案：錯(cuò)誤。企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支名錄登記后，在辦理某些特殊業(yè)務(wù)或達(dá)到一定條件時(shí)，仍需按規(guī)定履行其他手續(xù)，如提供相關(guān)證明材料等。18.銀行在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于國際運(yùn)輸項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用的支付，無需審核運(yùn)輸單據(jù)。（）答案：錯(cuò)誤。對(duì)于國際運(yùn)輸項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用的支付，銀行需要審核運(yùn)輸單據(jù)等相關(guān)證明材料。19.海關(guān)對(duì)保稅貨物的監(jiān)管期限，是指貨物進(jìn)入海關(guān)保稅監(jiān)管場所起到貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)止。（）答案：正確。這明確了海關(guān)對(duì)保稅貨物監(jiān)管的時(shí)間范圍。20.銀行在辦理外匯賬戶開戶業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，可根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營需要確定賬戶限額。（）答案：錯(cuò)誤。目前境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶不設(shè)限額管理。21.企業(yè)在辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于B類企業(yè)，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。（）答案：正確。B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，銀行需對(duì)其貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。22.銀行在辦理跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核境外投資者提交的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書等相關(guān)文件。（）答案：正確。跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)，銀行要審核境外投資者提交的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書等相關(guān)文件，確保投資的合規(guī)性。23.海關(guān)對(duì)暫時(shí)進(jìn)出境貨物，在收發(fā)貨人向海關(guān)繳納相當(dāng)于稅款的保證金或者提供其他擔(dān)保后，可暫不繳納關(guān)稅。（）答案：正確。暫時(shí)進(jìn)出境貨物在滿足繳納保證金或提供其他擔(dān)保的條件下，可暫不繳納關(guān)稅。24.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于本人賬戶之間、個(gè)人與直系親屬賬戶之間的劃轉(zhuǎn)。（）答案：正確。個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)有明確的范圍限制，僅限于本人賬戶之間、個(gè)人與直系親屬賬戶之間。25.企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于已辦理延期收款登記的出口貨款，收匯時(shí)無需再進(jìn)行其他操作。（）答案：錯(cuò)誤。已辦理延期收款登記的出口貨款，收匯時(shí)企業(yè)需要在外匯局監(jiān)測系統(tǒng)中進(jìn)行債權(quán)登記注銷等操作。26.銀行在辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款資金匯出，應(yīng)審核外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的境外放款業(yè)務(wù)登記憑證。（）答案：正確。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款資金匯出，銀行需審核外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的境外放款業(yè)務(wù)登記憑證。27.海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物的商品歸類，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國進(jìn)出口稅則》規(guī)定的目錄條文和歸類總規(guī)則、類注、章注、子目注釋以及其他歸類注釋，確定其適用的稅則號(hào)列。（）答案：正確。這是海關(guān)進(jìn)行商品歸類的依據(jù)和方法。28.銀行在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于單筆等值5萬美元以下（含）的服務(wù)貿(mào)易外匯收入，無需審核任何憑證。（）答案：錯(cuò)誤。雖然單筆等值5萬美元以下（含）的服務(wù)貿(mào)易外匯收入簡化了審核流程，但銀行仍需按照“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的展業(yè)三原則進(jìn)行合理審查，并非無需審核任何憑證。29.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)之間的貨物交易，可以以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算，也可以以人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（）答案：正確。海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)之間的貨物交易，結(jié)算貨幣選擇較為靈活，可以是外幣也可以是人民幣。30.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理。（）答案：正確。個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件即可辦理。31.企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于貿(mào)易外匯收支退匯業(yè)務(wù)，無論金額大小，都需要外匯局核準(zhǔn)。（）答案：錯(cuò)誤。并不是所有貿(mào)易外匯收支退匯業(yè)務(wù)都需要外匯局核準(zhǔn)，對(duì)于一些符合條件的情況，銀行可直接辦理。32.銀行在辦理跨境人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核融資申請(qǐng)人提交的貿(mào)易合同、發(fā)票等貿(mào)易背景材料。（）答案：正確?？缇橙嗣駧刨Q(mào)易融資業(yè)務(wù)，銀行要審核貿(mào)易背景材料，確保融資業(yè)務(wù)基于真實(shí)的貿(mào)易背景。33.海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物的原產(chǎn)地確定，應(yīng)按照《中華人民共和國進(jìn)出口貨物原產(chǎn)地條例》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（）答案：正確。海關(guān)確定進(jìn)出口貨物原產(chǎn)地需依據(jù)相關(guān)條例規(guī)定。34.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的銷戶，企業(yè)應(yīng)先將賬戶內(nèi)資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)至其他外匯賬戶后，再辦理銷戶手續(xù)。（）答案：正確。經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶銷戶，企業(yè)需先處理賬戶內(nèi)資金，然后辦理銷戶。35.企業(yè)在辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于A類企業(yè)，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等辦理貨物貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)。（）答案：正確。A類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，在辦理貨物貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)時(shí)有一定的便利，可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等辦理。36.銀行在辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯，應(yīng)按照支付結(jié)匯制的要求，審核企業(yè)結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函、資金用途證明等材料。（）答案：正確。外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯實(shí)行支付結(jié)匯制，銀行需審核相關(guān)材料確保資金使用合規(guī)。37.海關(guān)對(duì)進(jìn)出境運(yùn)輸工具的監(jiān)管，包括對(duì)船舶、航空器、鐵路列車、公路車輛等運(yùn)輸工具的監(jiān)管。（）答案：正確。海關(guān)對(duì)進(jìn)出境運(yùn)輸工具的監(jiān)管涵蓋了多種常見的運(yùn)輸工具類型。38.銀行在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)的支付，應(yīng)審核合同、協(xié)議等證明材料。（）答案：正確。專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)支付，銀行需要審核合同