2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考試題庫(kù)B卷第一部分單選題(50題)1、國(guó)際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務(wù)部門(mén)→管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B.各業(yè)務(wù)部門(mén)→風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門(mén)→風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)→各業(yè)務(wù)部門(mén)

【答案】：B

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑方面，國(guó)際先進(jìn)銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項(xiàng)的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門(mén)到管理層，再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)第一時(shí)間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門(mén)再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)信息再進(jìn)行報(bào)告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)信息，所以C錯(cuò)誤。D從管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)再到各業(yè)務(wù)部門(mén)，這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生源頭進(jìn)行報(bào)告的原則，所以D也錯(cuò)誤。而B(niǎo)，各業(yè)務(wù)部門(mén)是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接產(chǎn)生地，它們將操作風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行匯總、分析和評(píng)估后，再將相關(guān)信息報(bào)告給管理層，這種路徑符合操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告從業(yè)務(wù)源頭到專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時(shí)了解操作風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策，所以答案選B。"2、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱(chēng)為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。3、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶(hù)/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評(píng)對(duì)維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，將接受投訴和批評(píng)看作與客戶(hù)/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶(hù)需求和意見(jiàn)，加強(qiáng)與客戶(hù)的互動(dòng)和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施加以防范和應(yīng)對(duì)，從而有效維護(hù)自身聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行可以對(duì)投訴和批評(píng)進(jìn)行分析和評(píng)估，但要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響是非常困難的，因?yàn)橥对V和批評(píng)所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，透過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)，避免問(wèn)題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。4、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)（）的意見(jiàn)和建議。

A.股東

B.專(zhuān)家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門(mén)

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見(jiàn)，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見(jiàn)能夠反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的實(shí)際問(wèn)題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽(tīng)取最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)的了解，其意見(jiàn)不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專(zhuān)家雖然在專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專(zhuān)家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營(yíng)和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門(mén)通常從自身部門(mén)的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，正確答案選C。5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒(méi)有體現(xiàn)的是（）。

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

D.完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度

【答案】：D

【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式具有眾多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。A全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理需在全球范圍內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)籌和布局，能綜合考慮不同地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的一種體現(xiàn)；B全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，意味著要涵蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)或組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理，這也是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要理念；C全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，表明風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)活動(dòng)的整個(gè)流程，從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估到應(yīng)對(duì)和監(jiān)控，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的應(yīng)有之義。而D完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度并不現(xiàn)實(shí)，在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在且不可能完全規(guī)避的。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式追求的是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求平衡，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，而不是追求完全消除風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選D。6、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬(wàn)元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬(wàn)元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬(wàn)元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬(wàn)元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬(wàn)元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬(wàn)元；預(yù)期損失為40萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"7、下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。

A.歐式期權(quán)定價(jià)模型

B.投資組合原理

C.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

D.套利定價(jià)模型

【答案】：C

【解析】本題主要考查各模型與在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)定量關(guān)系的匹配。A項(xiàng)，歐式期權(quán)定價(jià)模型主要用于對(duì)歐式期權(quán)進(jìn)行定價(jià)，其核心是基于無(wú)套利原理和風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)思想，來(lái)確定期權(quán)的合理價(jià)格，并非揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，投資組合原理強(qiáng)調(diào)通過(guò)分散投資來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，其核心是將不同的資產(chǎn)組合在一起，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，但它并沒(méi)有明確給出資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的定量關(guān)系，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）以資產(chǎn)組合理論為基礎(chǔ)，描述了在資本市場(chǎng)均衡狀態(tài)下，資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（用β系數(shù)衡量）之間的線(xiàn)性關(guān)系，公式為\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\)，其中\(zhòng)(E(R_i)\)是資產(chǎn)\(i\)的預(yù)期收益率，\(R_f\)是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，\(\beta_i\)是資產(chǎn)\(i\)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，\(E(R_m)\)是市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率，\([E(R_m)-R_f]\)就是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。該模型揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)，所以C項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，套利定價(jià)模型（APT）也是一種資產(chǎn)定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受到多種因素的影響，通過(guò)因素分析來(lái)確定資產(chǎn)的收益率。雖然它也考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素，但它與資本資產(chǎn)定價(jià)模型不同，不是主要側(cè)重于揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案選C。8、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期的監(jiān)控，通過(guò)各種指標(biāo)和模型，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)設(shè)定的限額時(shí)所采取的一系列應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更側(cè)重于對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。9、資本充足率壓力測(cè)試分為：定期和不定期壓力測(cè)試，原則上定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期和不定期壓力測(cè)試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿(mǎn)足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測(cè)試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來(lái)說(shuō)，定期壓力測(cè)試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來(lái)收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過(guò)短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場(chǎng)波動(dòng)，無(wú)法有效反映長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測(cè)試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長(zhǎng)，但仍然可能無(wú)法涵蓋一些周期性較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒(méi)有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場(chǎng)趨勢(shì)對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測(cè)試至少1年一次，答案選D。10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測(cè)試政策的主體。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé)，通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、審議財(cái)務(wù)報(bào)告等，不會(huì)參與到壓力測(cè)試政策的具體制定中，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況以及董事和高級(jí)管理人員的行為等，并不負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況和監(jiān)管要求來(lái)制定具體的政策和操作流程，壓力測(cè)試政策屬于銀行經(jīng)營(yíng)管理中的具體政策，應(yīng)由高級(jí)管理層制定，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。11、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無(wú)關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無(wú)法起到?jīng)_銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無(wú)關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來(lái)對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。12、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程,也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)對(duì)銀行資本充足率的監(jiān)測(cè)和評(píng)估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率不達(dá)標(biāo)或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤(rùn)的能力，雖然也是銀行經(jīng)營(yíng)的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營(yíng)的全流程并全面反映銀行風(fēng)險(xiǎn)且作為監(jiān)管行動(dòng)依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運(yùn)用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。13、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類(lèi)別的是()。

A.單一客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同限額管理類(lèi)別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對(duì)單個(gè)客戶(hù)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對(duì)某一個(gè)具體客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對(duì)不同行業(yè)、不同客戶(hù)等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過(guò)設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對(duì)集團(tuán)客戶(hù)整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶(hù)這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個(gè)常見(jiàn)的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類(lèi)別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。14、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動(dòng)性覆蓋率不小于100％

C.流動(dòng)性缺口率不小于-10％

D.流動(dòng)性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識(shí)的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：流動(dòng)性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動(dòng)性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動(dòng)性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。15、在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要是指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對(duì)外債的償還能力和意愿問(wèn)題，并非最基本和最重要的類(lèi)型。政治風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對(duì)投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)，如政治動(dòng)蕩、政策變化等，對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個(gè)經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險(xiǎn)形式，也并非國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于國(guó)家政策、外匯管制等原因，無(wú)法將本國(guó)貨幣自由兌換成外幣或無(wú)法正常對(duì)外支付的風(fēng)險(xiǎn)，它直接關(guān)系到資金的跨國(guó)流動(dòng)和債務(wù)的正常清償，是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"16、商業(yè)銀行采用（）計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)內(nèi)部模型法，它主要用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)權(quán)重法是商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法，當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系來(lái)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，但題干描述的情況并非對(duì)應(yīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法通常是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，與本題所涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。17、金融穩(wěn)定理事會(huì)于（）提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會(huì)于2011年11月提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)，因此正確答案是A。"18、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D.傳染風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素可能會(huì)對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響到該國(guó)借款人的還款能力和金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)的業(yè)務(wù)，所以政治風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、匯率波動(dòng)等會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開(kāi)展，因此宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。C選項(xiàng)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與交易過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，更多地涉及交易雙方的個(gè)體信用狀況和結(jié)算安排，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的范疇。D選項(xiàng)傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)可能通過(guò)各種渠道擴(kuò)散到其他國(guó)家，引發(fā)其他國(guó)家金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩和危機(jī)，這是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際間傳播和擴(kuò)散的一種表現(xiàn)，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。19、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說(shuō)法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒(méi)有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒(méi)有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險(xiǎn)是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)聲譽(yù)問(wèn)題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"20、下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素是指由外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)外部欺詐，是外部人員通過(guò)各種欺詐手段對(duì)商業(yè)銀行造成損失，屬于外部因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)自然災(zāi)害，如地震、洪水等不可抗力的自然事件，可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的物理設(shè)施、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等造成破壞和損失，屬于外部因素。C選項(xiàng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈屬于市場(chǎng)環(huán)境方面的因素，它主要影響商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額、盈利狀況等，與由外部事件直接導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。D選項(xiàng)交通事故，如果涉及到商業(yè)銀行的運(yùn)輸車(chē)輛等情況，可能會(huì)影響重要憑證、現(xiàn)金等的安全運(yùn)輸，從而帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。綜上，答案選C。21、下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是（）。

A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％

D.流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷(xiāo)承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A項(xiàng)：流動(dòng)性比例的正確計(jì)算公式是流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％，而不是流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計(jì)算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，并非僅為在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：核心負(fù)債比率的計(jì)算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，而不是核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷(xiāo)承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％，該項(xiàng)公式正確。綜上，正確答案是D。22、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個(gè)總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因?yàn)?00>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"23、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中。在跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)里，由于不同國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境存在差異，這些差異會(huì)給相關(guān)主體帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)在跨國(guó)活動(dòng)中產(chǎn)生或存在，該表述正確。B選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的。例如，商業(yè)銀行可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等方式將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或主體，所以“國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移”這一表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家主權(quán)涵蓋了一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、外交等多方面的權(quán)力，國(guó)家主權(quán)相關(guān)的因素，如政治局勢(shì)變動(dòng)、政府政策調(diào)整等，往往會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，因此該表述正確。D選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的。國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)因素，像戰(zhàn)爭(zhēng)、政治動(dòng)蕩、自然災(zāi)害等，通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)難以控制和抗拒的，這些因素會(huì)導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，所以該表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是B。24、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.高級(jí)管理層

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。董事會(huì)是由董事組成的、對(duì)內(nèi)掌管公司事務(wù)、對(duì)外代表公司的經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等重大事項(xiàng)，在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中承擔(dān)著決策職能，所以A正確。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，維護(hù)股東和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，并非決策機(jī)構(gòu)，B錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供風(fēng)險(xiǎn)方面的專(zhuān)業(yè)支持和管理，不承擔(dān)決策職能，C錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織實(shí)施銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，是決策的執(zhí)行部門(mén)，而非決策機(jī)構(gòu)，D錯(cuò)誤。故本題正確答案選A。25、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常為（）。

A.實(shí)際損失、機(jī)會(huì)成本/損失、非預(yù)期損失

B.實(shí)際損失、無(wú)形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】：D

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)，按照統(tǒng)計(jì)平均原理計(jì)算出的可能損失，是可以預(yù)見(jiàn)并通過(guò)合理的成本進(jìn)行準(zhǔn)備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計(jì)，需要通過(guò)資本來(lái)抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會(huì)對(duì)銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機(jī)會(huì)成本/損失不屬于從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失類(lèi)型；B中無(wú)形損失不是該劃分下的風(fēng)險(xiǎn)損失類(lèi)別；C中“實(shí)際損失”表述不準(zhǔn)確，實(shí)際損失是已發(fā)生的損失，并非從風(fēng)險(xiǎn)管理角度進(jìn)行劃分的類(lèi)別，所以答案選D。26、通常，以（）為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲(chǔ)蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度與資金來(lái)源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來(lái)源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時(shí)間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場(chǎng)受多種因素影響，其利率波動(dòng)可能會(huì)影響投資者的購(gòu)買(mǎi)意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，發(fā)行債券的成本和資金可得性會(huì)發(fā)生變化，所以利率敏感度相對(duì)較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營(yíng)階段和市場(chǎng)環(huán)境下，會(huì)根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會(huì)減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對(duì)利率變化較為敏感，可能會(huì)根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率波動(dòng)較為頻繁，拆借資金的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會(huì)受到貨幣市場(chǎng)供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會(huì)迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，居民儲(chǔ)蓄的目的通常是為了滿(mǎn)足長(zhǎng)期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲(chǔ)蓄行為相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)輕易隨利率的短期波動(dòng)而大幅變動(dòng)。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會(huì)立即大規(guī)模地改變儲(chǔ)蓄金額和方式，因此以居民儲(chǔ)蓄為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。綜上，本題正確答案是D。27、資產(chǎn)分類(lèi)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是（），缺點(diǎn)是（）。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

C.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較強(qiáng)

D.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較強(qiáng)

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類(lèi)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類(lèi)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，這是其優(yōu)點(diǎn)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密?chē)@風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更有針對(duì)性地對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，有助于監(jiān)管部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)更好地把握資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)措施。而其缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱?？刹僮餍匀蹩赡苁且?yàn)樵摌?biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中，涉及到較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，對(duì)執(zhí)行人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能要求較高；或者在數(shù)據(jù)獲取、指標(biāo)計(jì)算等方面存在一定難度，導(dǎo)致在實(shí)際操作中難以準(zhǔn)確、高效地實(shí)施。綜上，資產(chǎn)分類(lèi)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱，答案選B。28、商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級(jí)管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動(dòng)指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開(kāi)展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級(jí)管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的主要職責(zé)，并非高級(jí)管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"29、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長(zhǎng)率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說(shuō)法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長(zhǎng)率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過(guò)這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿?，才能制定出切?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和特色，該說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。30、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴(yán)重的金融危機(jī)，大量富人和中產(chǎn)階級(jí)基于對(duì)阿根廷前途的擔(dān)憂(yōu)紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國(guó)外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴(yán)格的資本凍結(jié)措施，包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會(huì)的動(dòng)蕩。這說(shuō)明（）的變動(dòng)引發(fā)了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動(dòng)蕩

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)因素的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)違約是指一個(gè)國(guó)家不能履行其債務(wù)義務(wù)，通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況，而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容，所以A項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，銀行業(yè)危機(jī)一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動(dòng)性嚴(yán)重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象，題干中沒(méi)有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機(jī)的關(guān)鍵特征，故B項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移事件指的是個(gè)人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國(guó)外等情況，題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級(jí)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國(guó)外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件，并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施，進(jìn)而加劇社會(huì)動(dòng)蕩，引發(fā)了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，政治動(dòng)蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會(huì)騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況，題干重點(diǎn)在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟(jì)行為引發(fā)的一系列后果，并非政治層面的直接動(dòng)蕩引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不合適。綜上，正確答案選C。31、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)：信息披露能使外部市場(chǎng)及時(shí)了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)者的行為，從而對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，促使經(jīng)營(yíng)者規(guī)范自身行為，有效強(qiáng)化了外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：信息披露可以為審計(jì)人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息，有助于審計(jì)人員更好地了解商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中，存在信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，股東與經(jīng)營(yíng)者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息，減少信息不對(duì)稱(chēng)，使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者，從而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：通過(guò)信息披露，商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營(yíng)狀況，如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息，以及經(jīng)營(yíng)者的決策和管理行為等公開(kāi)，讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等了解，所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。32、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定只在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)于集中于一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟(jì)資本限額

D.期限限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額設(shè)定的作用。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額主要是針對(duì)交易對(duì)手設(shè)置的，目的是控制與特定交易對(duì)手的交易風(fēng)險(xiǎn)，而非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定是為了控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，防止頭寸過(guò)于集中于一個(gè)國(guó)家或地區(qū)，這與題干中描述的限額作用相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是基于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力而設(shè)定的，是為了確保銀行在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并非專(zhuān)門(mén)用于控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，期限限額主要是對(duì)業(yè)務(wù)期限進(jìn)行限制，以管理不同期限的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。33、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤(pán)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過(guò)對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤(pán)，隨時(shí)平盤(pán)可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿(mǎn)足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"34、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，附加因子的取值范圍是在0到1這個(gè)區(qū)間內(nèi)。這是一個(gè)固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對(duì)應(yīng)的正確答案為D。35、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"36、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹(shù)分析法

D.專(zhuān)家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無(wú)關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹(shù)分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專(zhuān)家調(diào)查分析法是通過(guò)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。37、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.風(fēng)險(xiǎn)衡量

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個(gè)環(huán)節(jié)都有著獨(dú)特的作用和意義。A選項(xiàng)“了解機(jī)構(gòu)”是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)營(yíng)模式、組織架構(gòu)等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)，但它并非核心步驟。B選項(xiàng)“規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)”是在完成一定的前期調(diào)研和評(píng)估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計(jì)劃。它是為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而進(jìn)行的安排，是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作之后開(kāi)展的，不是核心步驟。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”處于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心地位。通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、科學(xué)的評(píng)估，能夠準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、程度和可能產(chǎn)生的影響。基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，才能有針對(duì)性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準(zhǔn)性，所以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)衡量”主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化的過(guò)程，它是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，是為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)的，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。38、假設(shè)某商業(yè)銀行的當(dāng)期期初共有1000億元貸款，其中正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi)貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類(lèi)貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當(dāng)期期末全部為正常類(lèi)貸款)。截至當(dāng)期期末，該銀行正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當(dāng)年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，再根據(jù)題目所給條件分別計(jì)算出公式中所需的數(shù)據(jù)，最后代入公式計(jì)算出正常貸款遷徙率。###步驟一：明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式正常貸款遷徙率是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指標(biāo)之一，其計(jì)算公式為：正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額／（期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額）×100%。其中，期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為關(guān)注類(lèi)、次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi)的貸款余額之和；以及期初關(guān)注類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi)的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類(lèi)貸款和期初關(guān)注類(lèi)貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類(lèi)貸款和關(guān)注類(lèi)貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷(xiāo)等原因而減少的貸款。###步驟二：計(jì)算期初正常貸款余額已知期初正常類(lèi)貸款為900億元，關(guān)注類(lèi)貸款為50億元，根據(jù)上述分析，期初正常貸款余額=期初正常類(lèi)貸款余額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額，即：900+50=950（億元）。###步驟三：計(jì)算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類(lèi)貸款），清收處置不良貸款25億元，因?yàn)檎Ｊ栈卮媪抠J款屬于正常貸款期間減少的金額，所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四：計(jì)算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類(lèi)貸款為900億元，關(guān)注類(lèi)貸款為50億元。截至當(dāng)期期末，正常類(lèi)貸款為950億元，關(guān)注類(lèi)貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元（截至當(dāng)期期末全部為正常類(lèi)貸款），則可先計(jì)算出若沒(méi)有新發(fā)放貸款時(shí)正常類(lèi)貸款和關(guān)注類(lèi)貸款的應(yīng)有余額，再與實(shí)際期末余額對(duì)比，從而得出向下遷徙金額。-若沒(méi)有新發(fā)放貸款，正常類(lèi)貸款應(yīng)有余額=期初正常類(lèi)貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750（億元），而實(shí)際期末正常類(lèi)貸款為950億元，多出的部分是新發(fā)放的正常類(lèi)貸款，說(shuō)明正常類(lèi)貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類(lèi)貸款向下遷徙后剩余金額與關(guān)注類(lèi)貸款余額之和應(yīng)為750+50-150=650（億元），而實(shí)際期末正常類(lèi)貸款與關(guān)注類(lèi)貸款余額之和為950+40=990（億元），這中間的差值是新發(fā)放貸款導(dǎo)致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=（期初正常類(lèi)貸款余額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類(lèi)貸款余額-期末關(guān)注類(lèi)貸款余額+新發(fā)放貸款）=（900+50-150-950-40+225）=40（億元）###步驟五：計(jì)算正常貸款遷徙率將上述計(jì)算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元，代入正常貸款遷徙率公式可得：正常貸款遷徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于計(jì)算過(guò)程中我們忽略了一個(gè)條件，即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款，在計(jì)算期初正常貸款期間減少金額時(shí)不應(yīng)包含這部分，所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元，重新計(jì)算正常貸款遷徙率為：40／（950-150）×100%=4.38%。綜上，答案選C。39、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程需要確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密相連，這樣才能保證商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施，并且在實(shí)施過(guò)程中合理管理風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)既來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境，也來(lái)源于自身內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，并非僅來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的戰(zhàn)略決策會(huì)影響到各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，任何一個(gè)層面出現(xiàn)問(wèn)題都可能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相互交織。比如戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降，進(jìn)而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之間相互影響、相互關(guān)聯(lián)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法錯(cuò)誤的，答案選B。40、重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會(huì)報(bào)告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露需要及時(shí)且周期性地向董事會(huì)報(bào)告，以保障決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的持續(xù)了解。通常對(duì)于此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露的報(bào)告頻率有一定規(guī)范要求。從時(shí)間維度分析，半年的報(bào)告周期相對(duì)較長(zhǎng)，可能導(dǎo)致在報(bào)告間隔期間風(fēng)險(xiǎn)積累而不能及時(shí)被董事會(huì)掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報(bào)告周期就更長(zhǎng)了，這會(huì)使董事會(huì)難以及時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況做出決策，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報(bào)告的周期相對(duì)較短，能夠讓董事會(huì)每三個(gè)月就了解一次重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露的情況，便于及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告，B正確。41、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于()時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。

A.50％

B.60％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備金充足率是衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。當(dāng)該比率低于100%時(shí)，意味著銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)可能發(fā)生的貸款損失，這反映出銀行在應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)方面的能力可能不足，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。當(dāng)比率高于100%時(shí)，說(shuō)明銀行有較為充足的準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)潛在損失，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控。所以本題正確答案是C。"42、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測(cè)試提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

C.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計(jì)量VaR值時(shí)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測(cè)試補(bǔ)充的關(guān)鍵原因，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是針對(duì)極端情況進(jìn)行模擬，并非提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，一般市場(chǎng)情形下的損失評(píng)估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)度量方法，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是計(jì)量極端市場(chǎng)情況下可能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，而非正常市場(chǎng)情況，正常市場(chǎng)情況的風(fēng)險(xiǎn)承受可通過(guò)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)衡量，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，VaR值是一種常用的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒(méi)有說(shuō)明極端損失的情況。而壓力測(cè)試可以模擬極端市場(chǎng)情況，補(bǔ)充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，D正確。綜上，本題答案選D。43、下列商業(yè)銀行客戶(hù)中，最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專(zhuān)家判斷法的特點(diǎn)，逐一分析各選項(xiàng)企業(yè)的情況。專(zhuān)家判斷法是一種依賴(lài)信貸專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷能力來(lái)對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行評(píng)估的方法。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對(duì)準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專(zhuān)家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評(píng)估。A選項(xiàng)，已上市的中型企業(yè)，這類(lèi)企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場(chǎng)上有較多的公開(kāi)信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評(píng)級(jí)體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，而非單純依靠專(zhuān)家判斷法，故A選項(xiàng)不適合。B選項(xiàng)，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)存在差異，專(zhuān)家難以依據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，故B選項(xiàng)不適合。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專(zhuān)家可以依據(jù)健全的財(cái)務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評(píng)估，所以這類(lèi)企業(yè)最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，故C選項(xiàng)適合。D選項(xiàng)，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過(guò)程中，通常會(huì)有較為專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范，財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)不適合。綜上，答案是C。44、一認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長(zhǎng)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)一個(gè)國(guó)家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評(píng)判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國(guó)際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國(guó)家的償債能力和信用狀況，因此是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國(guó)家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過(guò)高的通貨膨脹會(huì)削弱一國(guó)貨幣的購(gòu)買(mǎi)力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和財(cái)政狀況，從而影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國(guó)家過(guò)去的違約歷史是評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國(guó)家曾經(jīng)有過(guò)違約行為，那么在國(guó)際市場(chǎng)上投資者對(duì)其信心會(huì)下降，信用評(píng)級(jí)也會(huì)受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長(zhǎng)率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國(guó)家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒(méi)有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。綜上，答案選D。45、在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的（）三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別

B.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)程度和損失金額

D.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額

【答案】：A

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中，因果分析模型的作用是確定與風(fēng)險(xiǎn)損失關(guān)聯(lián)度最高的因素，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型需對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)成因是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的根源因素，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵參數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別則對(duì)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分，對(duì)這三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，能夠全面且系統(tǒng)地反映操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，為后續(xù)確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供有力支持，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件雖與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，但僅從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，難以全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)和因果關(guān)系，不能很好地為確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供完整信息，故該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)誘因和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要方面，但風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較為寬泛和籠統(tǒng)，缺乏具體的指向性和明確的統(tǒng)計(jì)維度，無(wú)法像風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別那樣全面且精準(zhǔn)地構(gòu)建相互關(guān)聯(lián)的多元分布，所以該選項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，但不能涵蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有關(guān)鍵要素，只從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，無(wú)法全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征和內(nèi)在聯(lián)系，不利于建立有效的因果分析模型，因此該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選A。46、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的作用說(shuō)法正確的是（）。

A.幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線(xiàn)

D.對(duì)于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

【答案】：D

【解析】A選項(xiàng)，幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以A說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，這通常是內(nèi)部審計(jì)等職能的作用，并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線(xiàn)，此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風(fēng)險(xiǎn)的作用無(wú)關(guān)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)于基金金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時(shí)，債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價(jià)值，該說(shuō)法正確。綜上，正確答案是D。47、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.增強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的透明度

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法要求明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位，董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的透明度，此做法更多地與客戶(hù)關(guān)系管理和信息披露相關(guān)，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，主要側(cè)重于客戶(hù)服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面，雖對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有重要意義，但不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。D選項(xiàng)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，是激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)容，有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成，但并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。所以本題正確答案是C。48、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類(lèi)別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。49、（）是有效管理個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。

A.客戶(hù)信用評(píng)級(jí)

B.客戶(hù)資信情況調(diào)查

C.個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)

D.客戶(hù)資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

【答案】：C

【解析】本題考查有效管理個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。A選項(xiàng)，客戶(hù)信用評(píng)級(jí)是對(duì)客戶(hù)信用狀況進(jìn)行的綜合評(píng)價(jià)，它更多是一種較為宏觀的信用判斷，但在實(shí)際操作中，對(duì)于擴(kuò)大和提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率的針對(duì)性不如個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)直接。B選項(xiàng)，客戶(hù)資信情況調(diào)查是對(duì)客戶(hù)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力等方面進(jìn)行的調(diào)查了解，雖然是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一個(gè)環(huán)節(jié)，但它只是收集信息的過(guò)程，不能像個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)那樣直接有效地應(yīng)用于大規(guī)模個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，難以直接大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。C選項(xiàng)，個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該系統(tǒng)可以依據(jù)大量的數(shù)據(jù)和模型，快速、準(zhǔn)確地對(duì)個(gè)人信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)評(píng)分結(jié)果快速做出信貸決策，從而有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率，該項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，客戶(hù)資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查主要是針對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)和負(fù)債現(xiàn)狀進(jìn)行的了解，這是評(píng)估客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)維度，但它不能全面、綜合且高效地管理個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)以推動(dòng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。綜上，本題正確答案選C。50、已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類(lèi)法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式，再根據(jù)已知條件分別計(jì)算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備，最后代入公式計(jì)算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計(jì)算不良貸款余額按照五級(jí)分類(lèi)法，次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款為不良貸款。已知次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，則不良貸款余額為這三類(lèi)貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，則貸款損失準(zhǔn)備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。第二部分多選題(30題)1、2015年6月，我國(guó)某銀行在迪拜、新加坡、臺(tái)灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿(mǎn)足沿線(xiàn)分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場(chǎng)建設(shè)等“一帶一路”沿線(xiàn)項(xiàng)目融資。

A.商品風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.投資風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：BC

【解析】本題可依據(jù)題干中債券的相關(guān)信息，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行逐一分析。###選項(xiàng)B：利率風(fēng)險(xiǎn)題干中表明該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式。采用浮動(dòng)利率時(shí)，由于利率會(huì)隨市場(chǎng)情況等因素變動(dòng)，當(dāng)利率發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，可能會(huì)給債券發(fā)行方或投資者帶來(lái)?yè)p失，所以存在利率風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)B正確。###選項(xiàng)C：匯率風(fēng)險(xiǎn)從題干可知，該債券覆蓋50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種。不同幣種之間的匯率是不斷波動(dòng)的，在債券的發(fā)行、交易、資金兌換等過(guò)程中，匯率的波動(dòng)可能會(huì)導(dǎo)致價(jià)值的變化，進(jìn)而給相關(guān)主體帶來(lái)?yè)p失，因此存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)C正確。###選項(xiàng)A：商品風(fēng)險(xiǎn)商品風(fēng)險(xiǎn)主要與商品價(jià)格波動(dòng)相關(guān)，題干中未涉及商品價(jià)格波動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以不存在商品風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。###選項(xiàng)D：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性。題干主要描述的是債券的發(fā)行、計(jì)息方式、幣種等情況，未體現(xiàn)戰(zhàn)略方面的風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。###選項(xiàng)E：投資風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)未來(lái)投資收益的不確定性，在投資中可能會(huì)遭受收益損失甚至本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干重點(diǎn)在于債券發(fā)行及相關(guān)情況，并非強(qiáng)調(diào)投資收益不確定性帶來(lái)的損失風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，答案選BC。2、企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素，包括（）。

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

E.監(jiān)控

【答案】：ABCD"

【解析】企業(yè)內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素涵蓋控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等方面。題目中ABCD選項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)了控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通，而答案中未選E，可能是題目有特定限定或出題意圖，只要求選出部分常見(jiàn)的關(guān)鍵要素，所以本題答案為ABCD。"3、下列屬于廣義資產(chǎn)證券化的有()。

A.信貸資產(chǎn)證券化

B.實(shí)體資產(chǎn)證券化

C.土地資產(chǎn)證券化

D.證券資產(chǎn)證券化

E.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

【答案】：ABD

【解析】廣義資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式，主要包括以下四類(lèi)：-A.信貸資產(chǎn)證券化，其是將一組流動(dòng)性較差信貸資產(chǎn)，如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等，經(jīng)過(guò)重組形成資產(chǎn)池，使這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流收益比較穩(wěn)定并且預(yù)計(jì)今后仍將穩(wěn)定，再配以相應(yīng)的信用擔(dān)保，在此基礎(chǔ)上把這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的未來(lái)現(xiàn)金流的收益權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上流動(dòng)、信用等級(jí)較高的債券型證券進(jìn)行發(fā)行的過(guò)程，這屬于廣義資產(chǎn)證券化的范疇。-B.實(shí)體資產(chǎn)證券化，即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，是以實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過(guò)程，符合廣義資產(chǎn)證券化的定義。-D.證券資產(chǎn)證券化，是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券，同樣屬于廣義資產(chǎn)證券化。而C選項(xiàng)土地資產(chǎn)證券化，土地資產(chǎn)只是實(shí)體資產(chǎn)中的一部分，不能單獨(dú)代表廣義資產(chǎn)證券化的一個(gè)類(lèi)別；E選項(xiàng)現(xiàn)金資產(chǎn)本身就具有高流動(dòng)性，不需要通過(guò)證券化來(lái)提高其流動(dòng)性或?qū)崿F(xiàn)其他資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)目的，不屬于廣義資產(chǎn)證券化的內(nèi)容。所以本題正確答案是ABD。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的表述正確的有（）。

A.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.外部欺詐、盜竊、洗錢(qián)、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)

E.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。A選項(xiàng)：輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于系統(tǒng)方面存在問(wèn)題而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性會(huì)影響系統(tǒng)的正常運(yùn)行，進(jìn)而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：外部欺詐、盜竊、洗錢(qián)、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，外部欺詐、盜竊、洗錢(qián)、政治風(fēng)險(xiǎn)等均是來(lái)自外部環(huán)境因素的影響，會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。這是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)常見(jiàn)的分類(lèi)方式，人員風(fēng)險(xiǎn)主要源于人員的不當(dāng)行為等；流程風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和執(zhí)行有關(guān)；系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)如前面所述，故該項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)。人員風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為人員的故意或過(guò)失行為給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部欺詐是人員故意的違法違規(guī)行為，失職違規(guī)是人員因疏忽或不遵守規(guī)定等造成的失誤，都屬于人員風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以該項(xiàng)表述正確。E選項(xiàng)：監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部風(fēng)險(xiǎn)，而非流程風(fēng)險(xiǎn)。流程風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于業(yè)務(wù)流程本身存在的問(wèn)題，而監(jiān)管規(guī)定的變化是來(lái)自銀行外部監(jiān)管環(huán)境的改變，會(huì)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響，屬于外部風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確的有ABCD。5、商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求有（）。

A.應(yīng)采用歷史模擬法計(jì)算VaR值

B.至少每三個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)

C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

D.市場(chǎng)價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年

E.持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日

【答案】：CD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求，逐一分析各選項(xiàng)：-C選項(xiàng)：商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型置信水平應(yīng)采用99%的單尾置信區(qū)間，該選項(xiàng)符合相關(guān)定量要求，表述正確。-D選項(xiàng)：市場(chǎng)價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年，此為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求之一，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行計(jì)算VaR值時(shí)，可采用方差-協(xié)方差法、歷史模擬法或者蒙特卡羅模擬法等方法，并非應(yīng)采用歷史模擬法，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型所使用的外部數(shù)據(jù)，應(yīng)至少每半年更新一次，而非至少每三個(gè)月更新一次，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-E選項(xiàng)：商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型