**管理系統(tǒng)制度

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**管理系統(tǒng)制度

總則

第一條為適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)行政管理，維護(hù)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與工作生活秩序，提

高全體部門及員工執(zhí)行制度自覺性，保證各項(xiàng)工作正常運(yùn)作和實(shí)現(xiàn)管理持續(xù)改進(jìn)，特制定

本規(guī)章制度。

第二條本管理系統(tǒng)制度共十八某些，一百四十五章。分別是戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃管理系統(tǒng)制

度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指揮管理系統(tǒng)制度、市場(chǎng)營(yíng)銷管理系統(tǒng)制度、財(cái)務(wù)成本定額管理系統(tǒng)制度、人

力資源管理系統(tǒng)制度、辦公后勤行政管理系統(tǒng)制度、物資采購(gòu)管理系統(tǒng)制度、生產(chǎn)管理系統(tǒng)

制度、研發(fā)及質(zhì)量管理系統(tǒng)制度、設(shè)備與基本設(shè)施管理系統(tǒng)制度、產(chǎn)品包裝運(yùn)送貯存及交付

管理系統(tǒng)制度、售后服務(wù)管理系統(tǒng)制度、能源管理系統(tǒng)制度、安全管理系統(tǒng)制度、資產(chǎn)管理

系統(tǒng)制度、審計(jì)監(jiān)察管理系統(tǒng)制度、傳媒管理系統(tǒng)制度、工程建設(shè)管理系統(tǒng)制度。

第三條各部門依照自己實(shí)際管理需要而制定規(guī)章、規(guī)范及制度等需經(jīng)公司有關(guān)部門審

核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，可作為對(duì)本《**管理系統(tǒng)制度》補(bǔ)充，具備同等效力，且需由公司行

政辦組織進(jìn)行頒布及監(jiān)控其實(shí)行。未經(jīng)公司審批補(bǔ)充規(guī)定將被視為無效，其卜屬員工可以回

絕執(zhí)行。且由此引起管理混亂及失控而所導(dǎo)致一切失誤或損失等后果，由所屬部門負(fù)責(zé)人承

擔(dān)其責(zé)任。

第四條本制度是公司所屬部門和全體員工在貫徹職責(zé)和完畢工作準(zhǔn)則和規(guī)范。其制度

有效貫徹是保證公司長(zhǎng)期生存和持續(xù)發(fā)展重要保障。為此規(guī)定全體員工必要以此制度為工作

準(zhǔn)繩，做到有章必循、有法必依、有禁必止，在執(zhí)行制度中求生存、求發(fā)展、求將來。

第五條公司所屬之一切部門對(duì)于關(guān)于管理及職能部門根據(jù)本制度所下達(dá)籌劃、方案、

制度、文獻(xiàn)、告知、會(huì)議紀(jì)要以及補(bǔ)充規(guī)定和操作細(xì)則均須堅(jiān)決執(zhí)行，遇有異議可通過規(guī)定

組織程序進(jìn)行申訴，但在為消除前需繼續(xù)履行。對(duì)以各種理由回絕執(zhí)行及敷衍者，公司將予

以嚴(yán)肅懲罰。

第六條涉及公司橫向管理過程中，對(duì)因接口銜接不當(dāng)，或因部門及人員不配合而引起

工作失誤等均應(yīng)受到公司關(guān)于部門追查，其直接負(fù)責(zé)人洛由此受到懲罰。對(duì)給與公司導(dǎo)致?lián)p

失其責(zé)任者及其領(lǐng)導(dǎo)需承擔(dān)直接責(zé)任和連帶責(zé)任。

第七條本制度懲罰條款已明示按此規(guī)定實(shí)行。未加明示由總經(jīng)理辦公會(huì)參照相近性質(zhì)

懲罰規(guī)定予以界定，對(duì)于同步違背數(shù)項(xiàng)規(guī)定而需并罰者，以最高懲罰為限。

第八條公司及所屬剖門管理操作程序、流程、職能范疇與崗位職責(zé)、績(jī)效考核方案、

管理表格等均屬于本制度構(gòu)成某些，均應(yīng)予以控制。

第九條本制度由公司企管部實(shí)行控制，其頒布及修訂均須報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以實(shí)行,

制度執(zhí)行期間如需補(bǔ)充修訂，提出部門須將補(bǔ)充修訂意見書面報(bào)公司企管部研討后，提出

正式補(bǔ)充修訂議案并報(bào)請(qǐng)公司主管副總經(jīng)理審核后，報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理審批通過后，行政辦

根據(jù)公司文獻(xiàn)控制規(guī)定履行變更手續(xù)。

第十條本管理系統(tǒng)制度自生效之日起予以實(shí)行，屆時(shí)之前一切既有類似規(guī)章制度或與之相

抵觸規(guī)定即行廢止，以此為準(zhǔn)。

第一某些戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃系統(tǒng)管理系統(tǒng)制度

第一章戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃管理制度

第二條第一條公司總體發(fā)展戰(zhàn)略是把**建設(shè)成為世界知名公司，不斷開發(fā)新產(chǎn)品來保衛(wèi)

人類生命安全。

第三條行政辦要制定公司長(zhǎng)、中、短期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并且依照公司實(shí)際發(fā)展，每年要進(jìn)

行階段性校對(duì)與修改，以順利實(shí)現(xiàn)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略。

第四條行政辦每年十一月份組織制定卜.一年度公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究

通過，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)行、推動(dòng)。

第五條行政辦負(fù)責(zé)詮釋、解讀我司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃思想內(nèi)涵。

第二章行政辦主任及行政副總經(jīng)理要監(jiān)督、檢查、指引、推動(dòng)公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

貫徹與執(zhí)行，對(duì)于鄙視或沒有貫徹執(zhí)行到位單位、部門要上報(bào)公司總經(jīng)理解決。

第三章經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)管理制度

第一條行政辦每年十二月份要依照公司下一年度發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析與預(yù)測(cè)，并形成

分析報(bào)告上報(bào)公司總經(jīng)理：為公司宏觀決策提供科學(xué)根據(jù)。

第四章行政辦要定期調(diào)研國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及同行業(yè)發(fā)展信息，結(jié)合公司戰(zhàn)略發(fā)展

規(guī)劃，預(yù)測(cè)、分析其對(duì)公司將來發(fā)展影響。每個(gè)季度將分析報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理。

第五章行政辦每月初依照公司各單位部門文獻(xiàn)資料、報(bào)表及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況要進(jìn)行

分析、總結(jié)、預(yù)警、預(yù)測(cè)，并將分析報(bào)告上報(bào)公司總經(jīng)理。

第六章決策征詢管理制度

第一條行政辦對(duì)于公司重大決策要組織關(guān)于部門進(jìn)彳j市場(chǎng)調(diào)研、征詢，為公司提供決策根

據(jù)。

第二條行政辦要負(fù)責(zé)征詢、解答公司內(nèi)外對(duì)公司決策事項(xiàng)疑問。

第三條行政辦要做好對(duì)全公司各部門事項(xiàng)決策參謀與指引工作。

第七章投融資征詢管理制度

第一條融資部對(duì)于公司在資產(chǎn)方面投資活動(dòng)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、征詢、分析，為公司提供決策

根據(jù)。

第二條融資部對(duì)于公司開發(fā)項(xiàng)目投資要進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、征詢、分析，為公司提供決策根據(jù)。

第三條融資部對(duì)于公司在有關(guān)領(lǐng)域投融資活動(dòng)要進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、征詢、分析，為公司提供

決策根據(jù)。

第四條融資部要監(jiān)督、檢查公司在各方面投融資活動(dòng)執(zhí)行狀況。

第八章政策文案管理制度

第一條行政辦負(fù)責(zé)每年要對(duì)公司管理方案、制度及有關(guān)規(guī)定起草、修訂、補(bǔ)充工作。

第二條行政辦每月要收集、匯總、整頓公司員工對(duì)公司制度及各部門規(guī)定意見與建議。

第三條行政辦每月要收集、匯總、整頓公司員工對(duì)公司管理與發(fā)展意見與建議。

行政辦要負(fù)責(zé)對(duì)公司下發(fā)籌劃、方案、文獻(xiàn)、告知等政策性文案起草，并監(jiān)督、檢查其貫徹

執(zhí)行狀況，并予以有關(guān)征詢、解答與指引。

第二某些生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指揮管理系統(tǒng)制度

第一章生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃管理制度

第一條所有負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部門及管理人員，決策、指揮、布控必要科學(xué)、迅速、精確。

第二條依照公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及各方面信息、建議，總經(jīng)理需組織關(guān)于部門及人員在規(guī)定

期間內(nèi)要科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、合理制定下達(dá)年、季、月生產(chǎn)籌劃、銷售籌劃、設(shè)備檢修籌劃、項(xiàng)目

開發(fā)籌劃等各種籌劃，以保證公司各單位、各部門有目的組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第三條公司各部門依照集團(tuán)公司下達(dá)籌劃，在規(guī)定期間內(nèi)要制定出切實(shí)可行詳細(xì)籌劃及

實(shí)行方案。

第四條總經(jīng)理組織關(guān)于部門在制定籌劃及實(shí)行方案時(shí)，要做到前期調(diào)查、論證、預(yù)測(cè)；中

期監(jiān)督、檢查；后期考核各項(xiàng)籌劃及實(shí)行方案完畢過程和完畢狀況。

第二章生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)管理制度

第一條行政辦要及時(shí)協(xié)調(diào)公司各部門之間工作銜接與配合。

第二條行政辦要及時(shí)組織解決公司各部門提出關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各種問題。如解決不了，及時(shí)

打報(bào)告給總經(jīng)理辦公會(huì)解決。

第三條行政辦要調(diào)查、解決公司各部門存在問題，預(yù)測(cè)并解決潛在問題。

第四條對(duì)于各單位部門不配合或配合不好主管領(lǐng)導(dǎo)，依照導(dǎo)致后果要予以不同行政處分。

第三章生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審批管理制度

第?條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位部門必要提邁進(jìn)行預(yù)測(cè)、填報(bào)有關(guān)籌劃，不得暫時(shí)想到、用到才填

寫，以免導(dǎo)致無序經(jīng)營(yíng)而影響管理。如果某單位部門一種月浮現(xiàn)三次這種狀況，屬于不稱職

領(lǐng)導(dǎo)，各公司可以將其撤職。

第二條各級(jí)業(yè)務(wù)管理部門在接到相應(yīng)籌劃時(shí)，必要詳細(xì)論證審核其必要性和精確性，必

要并精確方可審批上報(bào)，無必要或不精確退回。必要在公司規(guī)定期間審批完畢。

第三條公司行政辦及董事長(zhǎng)秘書辦要督察檢查各項(xiàng)籌劃執(zhí)行狀況，對(duì)于沒有執(zhí)行或執(zhí)行

不到位者予以懲罰。

第四章生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)報(bào)表管理制度

第一條各單位部門必要唯時(shí)、精確上報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各種報(bào)表。

第四條第二條各單位部門及有關(guān)副總必要建立報(bào)表文獻(xiàn)夾，及時(shí)存檔，不得看完即

丟。

各單位部門及有關(guān)副總必要對(duì)各種報(bào)表及時(shí)分析，從報(bào)表中找出問題，及時(shí)解決

問題、推廣經(jīng)驗(yàn)。

第五章生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息管理制度

第一條營(yíng)銷中心等部門必要設(shè)專人收集公司內(nèi)部及國(guó)內(nèi)外本行業(yè)關(guān)于信息,各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單

位部門應(yīng)定期將收集到信息匯總、整頓、上報(bào)至行政辦。

第二條總經(jīng)理及有關(guān)副總要對(duì)各類信息進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)，調(diào)節(jié)管理戰(zhàn)略思想與步伐，保證

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可以正常運(yùn)營(yíng)。

第三某些市場(chǎng)營(yíng)銷管理系統(tǒng)制度

第一章銷售機(jī)制管理制度

第一條所有銷售人員及負(fù)責(zé)銷售管理領(lǐng)導(dǎo)，必要按公司銷售籌劃、方案、制度、文獻(xiàn)、

告知、通報(bào)、會(huì)議紀(jì)要等指令執(zhí)行，并要貫徹到位、執(zhí)行究竟、監(jiān)控到位、考核到位。

第二條銷售行政管理規(guī)定

1.營(yíng)銷中心不得超規(guī)定招人，超工資定額開支，超費(fèi)用定額花銷，否則責(zé)任由相應(yīng)營(yíng)

銷中心管理人員自負(fù)。

2.營(yíng)銷中心必要按照公司統(tǒng)一指令、規(guī)定、制度執(zhí)行，否則費(fèi)用自負(fù)，如導(dǎo)致?lián)p失自負(fù)。

3.營(yíng)銷中心不得在公司規(guī)定制度之外，以市場(chǎng)狀況特殊為名提額外規(guī)定，否則公司一

律不批，如擅自執(zhí)行，費(fèi)用自負(fù)。

4.營(yíng)銷中心應(yīng)依照公司規(guī)定、制度、規(guī)定，嚴(yán)格控制市場(chǎng)每一種環(huán)節(jié)，真正把公司戰(zhàn)略、

戰(zhàn)術(shù)貫徹、貫徹、執(zhí)行到位。

5.營(yíng)銷中心要加強(qiáng)對(duì)銷售人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，制定全年培訓(xùn)籌劃。新來銷售人員，要來

一種培訓(xùn)一種，必要培訓(xùn)考試合格后方可進(jìn)入市場(chǎng)。

6.銷售人員在進(jìn)入市場(chǎng)前，營(yíng)銷中心必要要先認(rèn)真謀劃，選取最佳行程路線，一定要

提前設(shè)計(jì)好、指令好。在填寫《公出申請(qǐng)單》時(shí)要詳細(xì)寫清，必要按審批路線、地點(diǎn)、時(shí)間

執(zhí)行。如查出有人為了多掙補(bǔ)貼費(fèi)或多要車票行為不軌者，予以行政辭退處分。

7.公司各營(yíng)銷中心在人員錄取分派、公出次數(shù)、配貨運(yùn)費(fèi)、廣告促俏等銷售費(fèi)用上要科

學(xué)設(shè)計(jì)、合理支配，嚴(yán)格控制銷售費(fèi)用。

8.營(yíng)銷中心下發(fā)重要籌劃告知必要經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究后由秘書辦組織下發(fā)。

9.銷售人員沒有按合同或規(guī)定期間要回貨款不開工資和提成，待要I可貨款時(shí)，再開工

資和提成，超過三個(gè)月仍沒要回貨款扣除所有工資和提成，并停止工作，自付差旅費(fèi)去催

要貨款，如不去要貨款而回家者，公司予以一并起訴。

10.每名銷售人員接到指令要及時(shí)行動(dòng)，不能等、不能拖，并按公司規(guī)定期間反饋工作

完畢狀況和市場(chǎng)狀況。

11.營(yíng)銷中心應(yīng)針對(duì)所屬銷售員違背公司制度、方案及關(guān)于規(guī)定人員提請(qǐng)公司予以進(jìn)行

懲罰，也有權(quán)對(duì)有突出貢獻(xiàn)單位及個(gè)人提出獎(jiǎng)勵(lì)建議，罰款由財(cái)務(wù)接到告知后在工資中扣

除單列。

12.各銷售人員每天要記好工作記錄和流水帳，以便領(lǐng)導(dǎo)檢查工作有據(jù)可查。

13.所有銷售人員報(bào)表、報(bào)告和每月個(gè)人銷售籌劃要及時(shí)、精確、清晰，決不容許拖、

對(duì)付、不認(rèn)真，否則罰款100元。

14.所有銷售人員要把公司銷售籌劃及方案、制度、規(guī)定及財(cái)務(wù)制度完全吃透，要完全

按照籌劃方案、制度、規(guī)定等批示執(zhí)行。

15.所有銷售人員和銷售管理人員要吃透公司各項(xiàng)程序，如審批程序、借款程序、報(bào)銷

程序、對(duì)帳程序、核算程序、報(bào)表程序、報(bào)告程序、總結(jié)程序等，除本人學(xué)習(xí)外，主管副總

還要解說，一定避免對(duì)程序理解不透而違規(guī)現(xiàn)象。

16.營(yíng)銷中心經(jīng)理可以提合理化建議上報(bào)總經(jīng)理，公司經(jīng)研究后以公司名義推廣。但建

議要有理有據(jù)、科學(xué)、合理、可行，否則會(huì)導(dǎo)致公司決策失誤，在全公司范疇內(nèi)導(dǎo)致?lián)p失。

17.對(duì)于不稱職銷售人員及時(shí)辭退，堅(jiān)決杜絕濫竽充數(shù)，杜絕走表面形式，瞞上瞞下惡

劣行為。決不容許能力不強(qiáng)人、行為不端正人從事銷售工作，而影響公司銷售和揮霍銷售費(fèi)

用。營(yíng)銷中心要強(qiáng)化管理，增強(qiáng)每名俏售人員責(zé)任感和急迫感。對(duì)沒有責(zé)任感，急迫感，不

遵守公司制度、規(guī)定，并且能力有限，思想不端正人員要嚴(yán)懲不貸，及時(shí)辭退。

18.各營(yíng)銷中心應(yīng)與行政辦密切協(xié)作，每年重新校訂并制定培訓(xùn)教材、產(chǎn)品宣傳單及所

有廣告宣傳內(nèi)容等。

19.各營(yíng)銷中心應(yīng)保iE與銷售顧客溝通渠道暢通，俏售副總及營(yíng)銷中心經(jīng)理等重要管理

人員手機(jī)必要24小時(shí)開機(jī)，以隨時(shí)解答市場(chǎng)問題。

20.在公司網(wǎng)站.卜.建立公司用電子信箱，歡迎顧客及顧客提出問題和好建議，并在24

小時(shí)內(nèi)予以答復(fù)。

21.公司營(yíng)銷中心運(yùn)用計(jì)算機(jī)管理市場(chǎng)和各資料表格及數(shù)據(jù)，減少傳遞時(shí)間和失誤，提

高效率。

22.營(yíng)銷中心要建立信息資料庫(kù)，涉及：

（1）經(jīng)銷商資料庫(kù)；

（2）廣告宣傳文字音像資料庫(kù)等。

23.加大每名銷售人員培訓(xùn)力度。

營(yíng)銷中心制定出培訓(xùn)籌劃，在銷售人員返回公司后進(jìn)行培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容為：

（1）產(chǎn)品知識(shí)性能；

（2）產(chǎn)品市場(chǎng)前景；

（3）公司前景規(guī)劃；

（4）公司銷售方案和各項(xiàng)告知精神；

（5）公司管理系統(tǒng)制度；

（6）產(chǎn)品銷售宣傳技巧；

（7）合同談判技巧：

（8）如何與經(jīng)銷商、客戶搞好關(guān)系技巧等。

第三條廣告管理規(guī)定

1.公司廣告管理歸口部門為行政辦，所有產(chǎn)品廣告宣傳由行政辦負(fù)責(zé)統(tǒng)一規(guī)劃，并經(jīng)

總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。

2.公司形象和品牌廣告由行政辦負(fù)責(zé)洽談、投放、監(jiān)控。

3.廣告審批程序

（1）行政辦提報(bào)《請(qǐng)示報(bào)告》，寫明廣告詳細(xì)內(nèi)容。

（2）《請(qǐng)示報(bào)告》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后行政辦與廣告商洽談并訂立廣告合同。

（3）廣告合同訂立后填寫廣告費(fèi)用籌劃《請(qǐng)示報(bào)告》，批準(zhǔn)后借款。

（4）財(cái)務(wù)部依照《廣告合同》和廣告費(fèi)用籌劃《請(qǐng)示報(bào)告》，核對(duì)無誤后方可支付廣

告款，缺少任何一項(xiàng)財(cái)務(wù)可回絕付款。

（5）行政辦負(fù)責(zé)安排專人監(jiān)督廣告發(fā)布實(shí)際狀況，對(duì)于報(bào)紙、路牌、牌修、條幅等廣

告制作完畢后廣告商要提供報(bào)紙報(bào)樣；并需到現(xiàn)場(chǎng)核查，并提交經(jīng)關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)承認(rèn)簽字照片等

證據(jù)。

5.在票據(jù)報(bào)倘時(shí)，行政辦必要提供廣告費(fèi)用籌劃《請(qǐng)示報(bào)告》、《廣告合同》、發(fā)票（收

據(jù)），缺少任何一種也不報(bào)銷，所有損失由負(fù)責(zé)人自負(fù)。廣告發(fā)布關(guān)于證據(jù)在做完廣告一種

月內(nèi)提供，由財(cái)務(wù)部、行玫辦共同核對(duì)核算存檔，如核查出問題，及時(shí)上報(bào)解決。

6.凡是不按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)上報(bào)廣告資料和票據(jù)予以當(dāng)事人及主管領(lǐng)導(dǎo)行政警告處分。

第四條訂立合同管理規(guī)定

1.合同文本必要格式統(tǒng)一、內(nèi)容一致，個(gè)人無權(quán)變化內(nèi)容。對(duì)于因市場(chǎng)不同，公司予以

支持可以另行訂立附加合同，采用特例特議方式。

2.無論是銷售合同還是廣告合同統(tǒng)一由總經(jīng)理簽字，加蓋公司統(tǒng)一合同章。無授權(quán)書,

合同無效。

3.銷售人員在洽談合同步必要按照合同文本條款、附件和公司關(guān)于規(guī)定執(zhí)行，違背合同

條款、附件和公司關(guān)于規(guī)定公司一律不批。

4.如有人在洽談合同步，從中撈取扣點(diǎn)或鈔票回扣，予以辭退處分，并移送司法機(jī)關(guān)。

5.合同訂立程序

（1）合同洽談完畢后，把草簽樣本傳真給公司主抓銷售副總經(jīng)理，必要時(shí)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理

審查，如有問題責(zé)令俏售人員重新洽談。

第五條（2）經(jīng)銷售副總、總經(jīng)理審核簽字批準(zhǔn)合同樣本需打印成合同文本，校對(duì)無誤

后，總經(jīng)理簽字并經(jīng)加蓋蓋章。

第六條（3）簽字蓋章正式合同文本，由代理人與經(jīng)銷商正式洽談并加蓋其法人簽字蓋

章后，交所屬營(yíng)銷中心及財(cái)務(wù)部造冊(cè)存檔。

第七條銷售報(bào)表管理規(guī)定

1.沒有上報(bào)或不準(zhǔn)時(shí)上報(bào)每次懲罰50元。

2.漏填表格或表格沒有填全，屬于沒有完畢工作，懲罰50元。

3.上報(bào)不真實(shí)，弄虛作假。胡編亂造懲罰100元.

4.銷售人員呈報(bào)報(bào)表、材料，營(yíng)銷中心應(yīng)登記造冊(cè)。呈報(bào)合同、報(bào)表、監(jiān)播闡明、收據(jù)、《產(chǎn)

品驗(yàn)收單》、照片等等。

第二章營(yíng)銷方略管理制度

第一條通過招商和展會(huì)達(dá)到成功開拓國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)銷售渠道和終端客戶。

第二條以產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)秀為切入點(diǎn)，豐富產(chǎn)品構(gòu)造（高折、高亮、雨夜及其他反光材料關(guān)聯(lián)

產(chǎn)品），進(jìn)而擴(kuò)大品牌影響力和銷售量。

第三條倡導(dǎo)“價(jià)值主張”概念，以中檔價(jià)位以上產(chǎn)品進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)，通過塑造強(qiáng)勢(shì)產(chǎn)品形象帶

動(dòng)和影響品牌升級(jí)。

第四條依托獨(dú)特賣點(diǎn)及渠道，以產(chǎn)品（熱熔涂料）差別讓市場(chǎng)接受并引導(dǎo)品牌建立及提高。

第五條以總成本領(lǐng)先方略、目的聚焦方略、標(biāo)新立異方略帶動(dòng)產(chǎn)品和公司品牌提高。

第三章銷售結(jié)算與費(fèi)用管理規(guī)定

第一條本制度為公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)制度補(bǔ)充，具備同等效力。

第二條銷售財(cái)務(wù)規(guī)定

1.產(chǎn)品銷售價(jià)格由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究統(tǒng)一制定，營(yíng)銷中心及個(gè)人無權(quán)制定價(jià)格或

浮動(dòng)價(jià)格。

2.經(jīng)銷商貨款要直接匯到公司財(cái)務(wù)指定帳戶，不許銷售人員直接向經(jīng)銷商索要鈔票,

更不許銷售人員自己賣貨或在經(jīng)銷商處鈔票貸款。

3.銷售人員不許截留或挪用貸款，否則屬貪污行為予以行政辭退處分，嚴(yán)重者將移送

司法機(jī)關(guān)。

4.所有提成獎(jiǎng)勵(lì)統(tǒng)一考核、統(tǒng)一獎(jiǎng)勵(lì)，決不容許把貸款截留頂沖，否則視為貪污，予以

行政辭退處分，嚴(yán)重者移送司法機(jī)關(guān)。

5.各銷售人員要避免呆死帳發(fā)生，如有貨款損失，由負(fù)責(zé)人自負(fù)費(fèi)用，通過法院起訴

追討；如追討不回該損失由負(fù)責(zé)人包賠60%,別的40與由業(yè)務(wù)經(jīng)理及銷售副總包賠。

6.營(yíng)銷中心所有銷售費(fèi)用一律按公司關(guān)于規(guī)章制度及定額執(zhí)行。

7.凡是串用或挪用《請(qǐng)示報(bào)告》已批準(zhǔn)費(fèi)用而影響了俏售工作，予以負(fù)責(zé)人記過處分。

8.凡是有某些不合理費(fèi)用通過其她手段報(bào)銷，一經(jīng)查出即視為貪污，將按公司制度懲罰，

嚴(yán)重者移送司法機(jī)關(guān)解決。

第三條費(fèi)用審批、借款與報(bào)銷規(guī)定

1.必要按公司財(cái)務(wù)關(guān)于費(fèi)用審批、借款、報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行。

2.使用費(fèi)用必要有《請(qǐng)示報(bào)告》及《合同書》。報(bào)銷必要核對(duì)發(fā)票與批準(zhǔn)《請(qǐng)示報(bào)告》

及《合同書》，無誤后才干報(bào)銷。

3.借款審批程序

（1）營(yíng)銷中心借款，由會(huì)計(jì)填寫資金使用《請(qǐng)示報(bào)告》。

（2）《請(qǐng)示報(bào)告》批桂后寫《借款單》借款。

（3）《請(qǐng)示報(bào)告》、《公出申請(qǐng)單》和《借款單》必要經(jīng)銷售副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能到

財(cái)務(wù)借款。

4.報(bào)銷程序

（1）銷售人員返回公司后把票據(jù)按公司規(guī)定粘貼在《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》上。

（2）票據(jù)經(jīng)辦人、會(huì)計(jì)、主管副總、總經(jīng)理審核無誤后簽字，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

4.銷售費(fèi)用必要按照《清示報(bào)告》執(zhí)行，超過或沒按公司規(guī)定執(zhí)行一律不予報(bào)銷。

5.不容許銷售人員把《請(qǐng)示報(bào)告》審批資金挪用做它用或自己占用，否則視為貪污，予以

辭退處分，超元者送司機(jī)機(jī)關(guān)解決。

第四條報(bào)銷及核算對(duì)帳時(shí)間規(guī)定

1.每月營(yíng)銷中心以5日為基準(zhǔn)日截齊核對(duì)帳目及報(bào)銷票據(jù)。

2.營(yíng)銷中心發(fā)生票據(jù)按照指定期間進(jìn)行報(bào)銷。

3.銷售人員報(bào)銷須按財(cái)務(wù)制度粘貼票據(jù)，并經(jīng)規(guī)定人員簽字后予以報(bào)銷。

4.與各單位部門核算對(duì)帳時(shí)間按操作程序規(guī)定期間執(zhí)行。

第四章郵件發(fā)送管理制度

第一條為使銷售業(yè)務(wù)員摳件發(fā)送管理規(guī)范化、程序化、原則化，特制定本制度：

第二條郵件申請(qǐng)人為營(yíng)銷中心所有員工，在發(fā)送郵件前，需事先將擬定郵件內(nèi)容及收件人

向郵件審核人提出申請(qǐng)。

第三條郵件審核人為營(yíng)銷中心經(jīng)理或總經(jīng)理，郵件審核人負(fù)責(zé)審核郵件內(nèi)容與否合理，格

式與否規(guī)范，數(shù)字與否精確，審核收件人與否與公司既有客戶沖突。若需修改提出修改意見,

退給郵件申請(qǐng)人，重新擬訂、申請(qǐng)。

第四條郵件發(fā)送人為營(yíng)銷中心銷售內(nèi)勤，審核合格郵件交給郵件發(fā)送人或申請(qǐng)人使用指定

郵箱發(fā)送，并將郵件存檔各杳。

第五章樣品郵寄管理制度

第一條樣品保管。依照應(yīng)用領(lǐng)域，將樣品按各種規(guī)格原則分門別類定置存儲(chǔ)，指定專人負(fù)

責(zé)，防止混雜。

第二條樣品提供。生產(chǎn)部門指定專人負(fù)責(zé)為樣品使用部門提供所需合格樣品。

第三條樣品檢測(cè)。生產(chǎn)部門提供樣品需經(jīng)質(zhì)檢員檢查合格，方可提交給使用部門或人員。

第四條樣品申請(qǐng)。樣品使用部門及人員需事先填寫樣品使用申請(qǐng)單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可送

達(dá)樣品提供部門。

第五條申請(qǐng)審批。樣品使用需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)批準(zhǔn)后，方可提取、郵寄。

第六條樣品郵寄。樣品批寄由專人通過指定快遞公司郵寄。

第七條費(fèi)用結(jié)算。數(shù)量較少量樣品可免費(fèi)提供。

第四某些財(cái)務(wù)成本定額管理系統(tǒng)制度

第一章財(cái)務(wù)組織管理制度

第一條公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)（總賬會(huì)計(jì)）、專業(yè)會(huì)計(jì)和出納員構(gòu)成。

第二條會(huì)計(jì)人員上崗必要符合會(huì)計(jì)法基本規(guī)定，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第三條財(cái)務(wù)部上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)為總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理（財(cái)務(wù)總監(jiān)其權(quán)限劃分是:

總經(jīng)理負(fù)責(zé)全公司財(cái)務(wù)宏觀調(diào)控決策工作，并對(duì)財(cái)務(wù)全面工作負(fù)責(zé)：

財(cái)務(wù)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)全公司財(cái)務(wù)全面詳細(xì)管理工作。

第四條公司財(cái)務(wù)部對(duì)各部門核算、保管行使財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和管理權(quán)，并具備考核建議任免權(quán)。

第五條銷售部門財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)直接由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，銷售公司產(chǎn)品即訂立銷售合同.同

步銷售貨款直接匯到公司賬戶，并且由公司統(tǒng)一開具發(fā)票。每月月底由公司財(cái)務(wù)人員與銷售

人員核對(duì)賬目，由其統(tǒng)一合并憑證及賬目。

第六條公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、分級(jí)核算，財(cái)務(wù)人員要分工明確、各負(fù)其

責(zé)、互相配合。

第二章財(cái)務(wù)工作管理制度

第一?條會(huì)計(jì)年度自每年一月一FI起至當(dāng)年十二月三十一日止。

第二條會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必要真實(shí)、精確、完整，符合

會(huì)計(jì)制度和關(guān)于規(guī)定。

第三條財(cái)務(wù)工作人員辦理睬計(jì)事項(xiàng)必要填制或獲得原始憑證，并依照已審批和審核

原始憑證編制記賬憑證。會(huì)計(jì)、出納員記賬，都必要在記賬憑證上簽字；審批和審核人員及

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要在記賬憑證所附原始憑證上簽字。

第四條財(cái)務(wù)人員每月按照財(cái)務(wù)管理操作程序規(guī)定期間，會(huì)同工廠、銷售等關(guān)于部門進(jìn)

行固定資產(chǎn)及存貨進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，并填寫《盤點(diǎn)表》、《盤點(diǎn)報(bào)告》，保證賬賬、賬物、賬款

相符。

第五條財(cái)務(wù)人員依照賬簿記錄，編制財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并送關(guān)于部門。財(cái)務(wù)報(bào)表

每月由會(huì)計(jì)匯總編制，每月10日前上報(bào)。財(cái)務(wù)報(bào)表必要有編制人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理,財(cái)務(wù)副總

和總經(jīng)理簽字。

第六條財(cái)務(wù)人員對(duì)我司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合法原始憑證，不予受

理，并上報(bào)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理；對(duì)記載不精確，不完整原始憑證予以退回，并規(guī)定改正、補(bǔ)

充。

第七條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明因素并按財(cái)務(wù)制

度解決；同步上報(bào)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理。

第八條財(cái)務(wù)工作要建立內(nèi)部稽核制度，并作好內(nèi)部稽核。出納人員不得兼管稽核、檔

案、保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目登記工作。

第九條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必要與接管人員辦理清交接手續(xù)，要有主

管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督交接。

第十條公司各部門文獻(xiàn)、告知、通報(bào)、合同等文獻(xiàn)資料在一周內(nèi)必要交到財(cái)務(wù)部一

份，以便財(cái)務(wù)作資金使用籌劃及撥款與扣款。財(cái)務(wù)要有專人保管各種文獻(xiàn)、告知、通報(bào)、

合同、《請(qǐng)示報(bào)告》等文獻(xiàn)費(fèi)料。

第十一條財(cái)務(wù)人員必要熟知公司每一份文獻(xiàn)、制度，不符合制度堅(jiān)持不借款，不報(bào)

銷。

第十二條財(cái)務(wù)人員必要認(rèn)真、細(xì)致、重復(fù)計(jì)算核對(duì)《請(qǐng)示報(bào)告》、票據(jù)、工資表、賬

目等，不能有一絲馬虎，浮現(xiàn)任何差錯(cuò)。

第十三條財(cái)務(wù)有權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任培訓(xùn)、指引、檢查各部門核算員、保管員業(yè)務(wù)工作。

第三章鈔票管理制度

第一條鈔票是指存儲(chǔ)在公司，隨時(shí)可以動(dòng)用流動(dòng)貨幣資金，重要用于購(gòu)買原料及零

星小額不便使用支票與匯款尋常開支。

第二條執(zhí)行限額規(guī)定，控制庫(kù)存，庫(kù)存鈔票不得超過2萬(wàn)元。

第三條嚴(yán)格遵守鈔票使用范疇：

1.職工工資、獎(jiǎng)金及福利費(fèi)用。

2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。

3.出差人員必要隨身攜帶差旅費(fèi)。

4.向個(gè)人收購(gòu)物資款

5.銀行擬定需要鈔票支付其她支出。

第四條公司下列范疇內(nèi)可以收入鈔票：

1.從銀行提取庫(kù)存鈔票。

2.不具備轉(zhuǎn)賬條件單位或個(gè)人銷貨款及其她收入。

3.局限性轉(zhuǎn)賬起點(diǎn)各種小額收入。

4.交I司未領(lǐng)員工工資、差旅費(fèi)剩余款、罰款及剩余材料采購(gòu)款。

5.押金、租金收入。

6.其他零星鈔票收入。

第五條公司尋常鈔票收支不得違背如下規(guī)定：

1.不許用不符合公司會(huì)計(jì)制度憑證（白條、借條）頂替庫(kù)存鈔票。

2.不得坐支鈔票。

3.不得將公司收入作為個(gè)人儲(chǔ)蓄存入銀行或炒股票、基金。

4.鈔票收入當(dāng)天送存開戶銀行。

5.必要見據(jù)付款，還款出據(jù)。

第六條財(cái)務(wù)需到銀行提鈔票時(shí)，出納員要填寫《鈔票提款審批單》，提

款單寫明提款金額、用途、時(shí)間、支票號(hào)碼，經(jīng)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理審批后方可。記賬時(shí)要把

此《鈔票提款審批單》和票據(jù)一同入賬。提大額鈔票財(cái)務(wù)部門兩人，行政辦公室派保衛(wèi)兩人

一同去提取。

第七條庫(kù)存鈔票與賬目要當(dāng)天核對(duì)，要做到日清月結(jié);并填制鈔票盤點(diǎn)

表。

第四章銀行存款管理制度

第一條銀行存款是指公司存儲(chǔ)在銀行貨幣資金。

第二條公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，與其她關(guān)于單位和個(gè)人發(fā)生各種結(jié)算業(yè)務(wù)，除必要使用

鈔票外，一律要通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第三條銀行存款實(shí)行日記賬，必要準(zhǔn)時(shí)間順序及時(shí)登記，每日結(jié)出存款余額，月末編制

銀行存款余額調(diào)節(jié)表，與銀行核對(duì)，做到日清月結(jié)，保證賬賬、賬物、賬款相符。

第四條嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票使用管理系統(tǒng)制度，預(yù)留在銀行單位印鑒與銀行支票分人保管,

銀行支票、法人名章由出納員保管，，財(cái)務(wù)章由財(cái)務(wù)副總保管。

第五條不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期及空頭支票。

第六條支票使用時(shí)，填寫《付款審批單》，寫明支票號(hào)碼、用途、金額、時(shí)間，要有財(cái)務(wù)

副總、總經(jīng)理及領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人和領(lǐng)用人簽字；領(lǐng)用人還要在“支票領(lǐng)用登記表”上簽字。

支票票面上要注明限額。

第七條購(gòu)買材料或設(shè)備如需要銀行辦理匯款，經(jīng)手人填制《付款審批單》，由申請(qǐng)人、申

請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理簽字后方可由財(cái)務(wù)匯款。

第八條銷售產(chǎn)品銷貨款.涉及轉(zhuǎn)賬支票、匯票等，要直接交到或匯到公司財(cái)務(wù)，不許截留

坐支，并把收款憑證或匯款單交給或?qū)?fù)印件傳真給財(cái)務(wù)部，以便解決業(yè)務(wù)和到銀行查詢。

第九條開立賬戶不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其她單位或個(gè)人。

第十條公司銀行日記賬每月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并填制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第五章應(yīng)收應(yīng)付賬款管理制度

第一條為加強(qiáng)貨幣資金回籠，加速生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用，減少呆壞賬

發(fā)生，建立一種良好公司資金運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)境，妥善解決各種往來款項(xiàng)，特制定本管理規(guī)定。

第二條工廠生產(chǎn)出產(chǎn)品要及時(shí)填寫產(chǎn)成品入庫(kù)單，銷售出庫(kù)要填寫《產(chǎn)品出庫(kù)單》。其她

物資材料入庫(kù)出庫(kù)都要以《出庫(kù)單》、《入庫(kù)單》結(jié)算記賬。

第三條銷售部門給經(jīng)銷商發(fā)貨，如先付款后交貨，經(jīng)銷商把銀行匯款單傳真到公司銷售

部門，由銷售部門給發(fā)貨部門下發(fā)發(fā)貨告知單，則發(fā)貨部門及時(shí)發(fā)貨并告知銷售部門指派

專人到場(chǎng)監(jiān)督發(fā)貨。發(fā)貨后由銷售部門把《產(chǎn)品發(fā)貨單》及《出庫(kù)單》、銀行匯款單傳真件

交財(cái)務(wù)部下賬。

第四條如經(jīng)銷商為賒欠貨款，則銷售部門發(fā)貨后，把《產(chǎn)品發(fā)貨單》和《出庫(kù)單》交到公

司財(cái)務(wù)部下賬，掛應(yīng)收款，

第五條無論是先付款后交貨，還是先交貨后付款，《產(chǎn)品發(fā)貨單》和《出庫(kù)單》在發(fā)貨之

日起15天內(nèi)必要交到公司財(cái)務(wù)部下賬。每月財(cái)務(wù)部與銷售部門核對(duì)貨款數(shù)額。

第六條產(chǎn)品銷售應(yīng)收款不得超過80天回款，以《產(chǎn)品發(fā)貨單》日期為準(zhǔn)，否則扣除負(fù)責(zé)

人工資（比例）

第七條對(duì)于銷售外欠貨款，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)清回，否則由負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

第八條要保證應(yīng)收款項(xiàng)與核算內(nèi)容統(tǒng)一和清晰，互相之間不得混淆、濫用。

第九條經(jīng)總經(jīng)理審批后.業(yè)務(wù)人員可辦理賒貨事宜，財(cái)務(wù)掛賬應(yīng)付款。

第十條賒購(gòu)存貨和用鈔票購(gòu)買同樣入庫(kù)驗(yàn)收辦理所有手續(xù)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)掛賬，沒有掛賬

欠款，公司將來一律不予承認(rèn)，供貨方暫時(shí)不能提供發(fā)票，財(cái)務(wù)需要做暫入庫(kù)手續(xù)。

第十一條對(duì)于應(yīng)付賬款必要先取回發(fā)票后付款。

第十二條對(duì)于應(yīng)付賬款.付款時(shí)必要經(jīng)采購(gòu)運(yùn)送部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)手人、財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理

共同研究擬定，形成書面付款明細(xì)，并同步簽字，財(cái)務(wù)方可付款。沒有書面付款明細(xì)或簽字

不全，財(cái)務(wù)堅(jiān)決不許付款，

第十三條對(duì)于應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款每月財(cái)務(wù)部要進(jìn)行核對(duì)，并形成核對(duì)報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)副

總、總經(jīng)理。

第十四條公司不予個(gè)人借款。

第六章存貨核算管理制度

第一條存貨是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為銷售或者耗用而儲(chǔ)備物資。涉及：產(chǎn)成品、自

制半成品、外購(gòu)商品、原輔材料、包裝物、低值易耗品等。

第二條采購(gòu)部門依照《請(qǐng)示報(bào)告》購(gòu)入后及時(shí)轉(zhuǎn)交給使用部門保管員。保管員驗(yàn)收合格

后開據(jù)一式四聯(lián)《入庫(kù)單》。采購(gòu)員、保管員、記錄員簽字。用貨單位保管員、核算員還要

在購(gòu)貨發(fā)票或賒貨《欠據(jù)》上簽字。采購(gòu)員憑已簽字《入庫(kù)單》和購(gòu)貨發(fā)票或賒貨《欠據(jù)》

到公司財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷結(jié)算。

第三條各車間使用材料由保管員填寫《出庫(kù)單》，經(jīng)使用部門領(lǐng)料人、負(fù)責(zé)人及保管員、

記錄員、生產(chǎn)廠長(zhǎng)簽字并注明用途后，保管員出庫(kù)。各車間要設(shè)專人領(lǐng)料與保管，要先填《出

庫(kù)單》后出庫(kù)，嚴(yán)格執(zhí)行出庫(kù)手續(xù)，否則追究保管員、使用部門負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)廠長(zhǎng)責(zé)任。

第四條產(chǎn)成品經(jīng)質(zhì)檢部化驗(yàn)合格后做入庫(kù)手續(xù)。

第五條辦公用品、勞保日用品，低值易耗品統(tǒng)一由辦公室按籌劃采購(gòu)，統(tǒng)一入賬，統(tǒng)一保

管發(fā)放，使用保管維護(hù)要貫徹到各部門和個(gè)人，如有丟失損壞由負(fù)責(zé)人按價(jià)補(bǔ)償;低值易耗

品采用五五攤銷法攤銷。

第六條存貨實(shí)行月盤點(diǎn)制度，每月2日財(cái)務(wù)部會(huì)同生產(chǎn)部門、存貨責(zé)任部門對(duì)公司存貨進(jìn)

行盤點(diǎn)，并填寫《盤點(diǎn)表》及盤點(diǎn)報(bào)告。如有丟失、損毀、報(bào)廢等要查明因素，上報(bào)總經(jīng)理

辦公會(huì)研究解決。

第七條各部門核算員、保管員要設(shè)立賬簿，對(duì)所發(fā)生購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存原輔材料，消耗備

品、備件、銷售產(chǎn)品等業(yè)務(wù)狀況進(jìn)行記載。財(cái)務(wù)對(duì)其檢查指引，每月與其互相核對(duì)，達(dá)到賬

賬、賬表、賬實(shí)相符。

第八條購(gòu)入原材料辦理入庫(kù)時(shí)應(yīng)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，按實(shí)際成本法進(jìn)行核算。

第九條領(lǐng)用或發(fā)出存貨計(jì)價(jià)辦法：

采用加權(quán)平均法計(jì)算成本。

第七章固定資產(chǎn)核算管理制度

第一條公司房屋、建筑物、機(jī)器、設(shè)備、管道、工具等同步具備如下兩個(gè)條件為固定

資產(chǎn)：

1.使用年限一年以上。

2.單項(xiàng)價(jià)值在元以上。

第二條凡屬于在機(jī)器內(nèi)部或外部本來裝置電機(jī)、儀器、儀表等無論規(guī)格大小價(jià)值多少，均

隨主機(jī)列為固定資產(chǎn)。

第三條生產(chǎn)單位和關(guān)于部門負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)保管、維護(hù)工作，要保護(hù)機(jī)器設(shè)備安全正常運(yùn)

營(yíng)。凡是固定資產(chǎn)丟失損壞，如是因管理不善導(dǎo)致，追究負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第四條建立健全固定資產(chǎn)卡片制度，每個(gè)固定資產(chǎn)都要有標(biāo)簽，掌握實(shí)物增減變動(dòng)及使

用狀況。

第五條建立健全固定資產(chǎn)卡片、明細(xì)賬和設(shè)備臺(tái)賬，賬、卡、賬必要精確一致。

第六條固定資產(chǎn)實(shí)行季度盤點(diǎn)制度。每季由財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部門、共同盤點(diǎn)，并填寫《固定

資產(chǎn)盤點(diǎn)表》盤點(diǎn)報(bào)告。

第七條固定資產(chǎn)使用年限

1.房屋建筑物：30年。

2.機(jī)械設(shè)備：。

3.電子設(shè)備：8年。

4.車輛：。

第八條固定資產(chǎn)折舊計(jì)提辦法：采用直線法計(jì)算。

第九條購(gòu)入固定資產(chǎn)須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后方可購(gòu)買。

第十條固定資產(chǎn)報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、投資、變賣必要經(jīng)生產(chǎn)設(shè)備工程師鑒定，總經(jīng)理辦公會(huì)研究

批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可解決賬務(wù)。

第十一條固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)原則

固定資產(chǎn)采用原始含稅價(jià)值計(jì)價(jià)，（含運(yùn)費(fèi)等）。

第八章在建工程管理制度

第一條公司工程項(xiàng)目在施工前要建立項(xiàng)目審批制度，在建期間管理制度，工程預(yù)決

算制度及竣工驗(yàn)收決算制度。

第二條在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，因在行試生產(chǎn)所形成可對(duì)外銷售產(chǎn)品，

按照實(shí)際銷售收入或預(yù)測(cè)售價(jià)扣除稅金后，沖減在建工程成本（試營(yíng)業(yè)收入，應(yīng)列入當(dāng)期損

益），發(fā)生支出II入在建工程成本，納稅時(shí)再重新調(diào)節(jié)。

在建工程雖已交付使用，尚未辦理竣工決算手續(xù)，自交付使用之日

期，按工程預(yù)算、造價(jià)或工程成本資料估算轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計(jì)提折

IHo決算辦理完畢后，按批復(fù)決算數(shù)額調(diào)節(jié)原估價(jià)值和已提折舊。

在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前公司已發(fā)生應(yīng)計(jì)入工程項(xiàng)目借款利息，屬

尚未交付使用，計(jì)入在建工程價(jià)值，已使用計(jì)入當(dāng)期損益。

第九章無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)管理制度

公司獲得無形資產(chǎn)按實(shí)際成本或評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)價(jià)，無形資產(chǎn)攤銷

期為50年。

遞延資產(chǎn)按原始成本計(jì)價(jià)，按受益時(shí)間在有效期內(nèi)均衡分?jǐn)?，?jì)入

制造費(fèi)用或管理費(fèi)用。開辦費(fèi)用從開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月一次計(jì)入開始生

產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月?lián)p益。財(cái)政部門有專門規(guī)定按規(guī)定辦理。

第十章成本核算管理制度

第一條成本核算基本工作

1.健全原始記錄。

2.建立健全定額資料。

3.建立健全計(jì)吊:驗(yàn)收制度。

4.對(duì)的進(jìn)行計(jì)價(jià)工作。

5.按公司規(guī)定核算出一切數(shù)據(jù)提供應(yīng)公司領(lǐng)導(dǎo)。

1.第二條成本核算對(duì)象：

2.各生產(chǎn)部門等

產(chǎn)品：普通道路標(biāo)線珠、高折射玻璃微珠等

第三條制導(dǎo)致本項(xiàng)目

1.直接材料費(fèi)：生產(chǎn)過程中消耗原材料、輔助材粒、外購(gòu)半成品、燃料、動(dòng)力以及其

他直接材料。

2.直接人工費(fèi)：從事產(chǎn)品生產(chǎn)人員工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼。

3.其他直接支出；宜按從事產(chǎn)品生產(chǎn)人員職工福利費(fèi)。

4.燃料費(fèi):天然氣。

5.動(dòng)力費(fèi)：電費(fèi)

6.制造費(fèi)用：為組織生產(chǎn)管理所發(fā)生間接費(fèi)用，涉及管理人員工資、福利費(fèi)、房屋建

筑物、機(jī)器設(shè)備等折舊費(fèi)、租賃費(fèi)、修理費(fèi)、物料消耗、低值易耗品、取暖費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)

以及機(jī)物料消耗。

第四條成本核算辦法

依照公司生產(chǎn)特點(diǎn)成本核算采用價(jià)值比例法計(jì)算。

第五條公司生產(chǎn)產(chǎn)品以成本價(jià)核算記賬，銷售產(chǎn)品以出廠價(jià)核算記賬。

第六條經(jīng)濟(jì)目的管理

1.公司財(cái)務(wù)部應(yīng)科學(xué)合理地核算出每種產(chǎn)品噸消耗費(fèi)用（如水、

電、汽、人工費(fèi)、維修費(fèi)等），作為管理生產(chǎn)目的，每天各生產(chǎn)單位

記錄員計(jì)量、計(jì)算各種實(shí)際消耗上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部依照實(shí)際消耗與

生產(chǎn)目的對(duì)比分析，并提供應(yīng)關(guān)于部門及領(lǐng)導(dǎo)。

2.公司生產(chǎn)廠對(duì)依照測(cè)算出每噸產(chǎn)品費(fèi)用，要進(jìn)行嚴(yán)格管理與

控制。

第十一章費(fèi)用管理制度

第一條費(fèi)用管理

1.嚴(yán)格執(zhí)行逐級(jí)審批原則。

2.加強(qiáng)費(fèi)用控制，強(qiáng)化費(fèi)用管理，嚴(yán)格遵守少花錢，多辦事原則。

第二條各部門按照公司批準(zhǔn)月度資金使用籌劃《請(qǐng)示報(bào)告》使用資金。若沒有通過批

準(zhǔn)而動(dòng)用資金，予以決定人與負(fù)責(zé)人記過處分，并承擔(dān)所導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。

第三條公司所有部門及個(gè)人凡是用款必要填寫《請(qǐng)示報(bào)告》。沒有批準(zhǔn)《請(qǐng)示報(bào)告》

財(cái)務(wù)?律不借款和報(bào)銷?！墩?qǐng)示報(bào)告》交財(cái)務(wù)存檔，并登記造冊(cè)。

第四條各種費(fèi)用票據(jù)報(bào)銷，必要經(jīng)總門主管、財(cái)務(wù)審核、財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理審核后方可報(bào)

銷。

第十二章報(bào)表管理制度

第一條為使生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理有所根據(jù)，并控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，減少費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)

效益，特制定本制度。

第二條各部門應(yīng)指定專人填寫上報(bào)規(guī)定報(bào)表。

第三條生產(chǎn)報(bào)表

第四條每天生產(chǎn)廠記錄員要將當(dāng)天耗用原輔材料'耗用水、電、燃料等及產(chǎn)成品產(chǎn)量、

質(zhì)量等關(guān)于生產(chǎn)狀況，經(jīng)主管廠長(zhǎng)做出分析后形成生產(chǎn)報(bào)表，于次日上午10:30前上報(bào)財(cái)

務(wù)部。

第五條成本、費(fèi)用、利潤(rùn)分析表

第六條財(cái)務(wù)部依照生產(chǎn)廠提供生產(chǎn)報(bào)表并依照其計(jì)價(jià)，計(jì)算出噸數(shù)及日成本、費(fèi)用和

利潤(rùn)，于次日下班前上報(bào)主管生產(chǎn)副總、總經(jīng)理及集團(tuán)財(cái)務(wù)部，并加以分析闡明。每周六下

午1：00前匯總一周報(bào)表在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。

第七條物資材料采購(gòu)明細(xì)表

第八條采購(gòu)運(yùn)送部每天把購(gòu)入各種物資材料按品名、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地、數(shù)量、單價(jià)、

金額等填寫明細(xì)表，于次日10:30前報(bào)生產(chǎn)副總和總經(jīng)理各一份。

第九條產(chǎn)成品及材料出入庫(kù)明細(xì)表

庫(kù)房保管員每天把出入庫(kù)各種產(chǎn)成品及物資、原輔材料和領(lǐng)用物資、原輔材料按品名、

規(guī)格、型號(hào)、數(shù)最、單價(jià)、總額、用貨單位等內(nèi)容匯總填寫明細(xì)表，在主管經(jīng)理（廠長(zhǎng)）簽

字后，由記錄員于次日1C：30前報(bào)廠長(zhǎng)及總經(jīng)理。

銷售報(bào)表按銷售管理制度規(guī)定期間把報(bào)表報(bào)到財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理。

第十條績(jī)效考核明細(xì)表

第十一條公司各部門每月3日把所有關(guān)于《績(jī)效考核方案》評(píng)分內(nèi)容填寫在《績(jī)效

考核明細(xì)表》里交給行政辦人力資源處，由人力資源整頓匯總，在考核時(shí)提供應(yīng)考核委員

會(huì)。

第十二條公司財(cái)務(wù)報(bào)表

第十三條每月按財(cái)務(wù)管理操作程序規(guī)定期間進(jìn)行核對(duì)、核算、盤點(diǎn)帳目及物資，在

每月8日把《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤(rùn)表》及規(guī)定其她報(bào)表上報(bào)給集團(tuán)財(cái)務(wù)部；每月20日上報(bào)

《對(duì)帳表》和《核對(duì)清查報(bào)告》。

第十四條對(duì)于沒有上報(bào)報(bào)表負(fù)責(zé)人懲罰規(guī)定

1.沒有上報(bào)或不準(zhǔn)時(shí)上報(bào)每次予以各部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副總、核算員罰款50元。

漏填表格或表格沒有填全、填細(xì)、填準(zhǔn)，屬于沒有完畢工作，每次予以各部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副

總、核算員罰款50員。

上報(bào)不真實(shí)，弄虛作假，胡編亂造，予以各部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副總、核算員行政記過處分。

第十三章會(huì)計(jì)檔案管理制度

第一條凡是我司會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)文獻(xiàn)、《請(qǐng)示報(bào)告》、合同等其她有保存價(jià)

值資料，均應(yīng)歸檔。

第二條會(huì)計(jì)憑證按月、按編號(hào)順序分類裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、起止年、號(hào)數(shù)、

單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及關(guān)于人員簽字蓋章（涉及制單、審核、記帳、主管），由財(cái)務(wù)老總指定

專人歸檔保存。歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第三條會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)，準(zhǔn)時(shí)歸檔，并分類填制目錄。

第四條會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出。凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第五條會(huì)計(jì)檔案必要有專人保管。

第十四章資金籌劃管理制度

第一條人員組織安排

1.依照公司實(shí)際狀況，本著統(tǒng)一籌劃、逐級(jí)審批、分散使用、以及先急后緩、先重后

輕原則，對(duì)付款流程及籌劃管理作如下規(guī)定。

2.財(cái)務(wù)部主任、財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理依照公司實(shí)際及長(zhǎng)遠(yuǎn)籌劃，負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)

籌使用。

第二條各級(jí)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)詳細(xì)實(shí)行各種批準(zhǔn)資金籌劃，辦理詳細(xì)付款事宜。

第三條各資金用款單位和部門指定專人負(fù)責(zé)本單位、部門各種資金籌劃編制和詳細(xì)用

款請(qǐng)示報(bào)告和費(fèi)用審批，并及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告資金貫徹及使用狀況。

第四條審批內(nèi)容和審批權(quán)限

1.資金籌劃審批

（1）資金籌劃分為年度籌劃、月度籌劃和周籌劃。年度籌劃是方向目的性籌戈!，但

月度籌劃和周籌劃是實(shí)際執(zhí)行籌劃。

（2）年度資金使用籌劃

（3）由公司財(cái)務(wù)部主任、財(cái)務(wù)副總依照各單位部門年度籌劃及籌劃制定年度資金使

用籌劃，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究后，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)集團(tuán)公司常務(wù)會(huì)研究通過后執(zhí)行。

（4）月度籌劃

（5）由公司財(cái)務(wù)部主任、財(cái)務(wù)副總依照各單位部門籌劃制定每月資金使用籌劃，經(jīng)

總經(jīng)理辦公會(huì)研究后，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門和有關(guān)用款單

位、部門根據(jù)批準(zhǔn)籌劃執(zhí)行資金使用，不許超籌劃使用。

（6）周籌劃

2.依照本單位、部門實(shí)際需用和已批準(zhǔn)月度籌劃，財(cái)務(wù)部主任、財(cái)務(wù)副總制定下周資

金使用籌劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后即可執(zhí)行。

3.籌劃外資金使用審批

第五條暫時(shí)性籌劃外資金使用實(shí)行一事一議，單獨(dú)請(qǐng)示，并經(jīng)董事長(zhǎng)單獨(dú)審批。暫時(shí)

性籌劃外資金屬于無法預(yù)測(cè)不在月度資金使用籌劃之內(nèi)突發(fā)性需用資金，每月各部門不許

超過5次。

第六條資金籌劃編制

1.編制程序

2.各資金用款單位、部門依照本部門業(yè)務(wù)開展需要和費(fèi)用開支項(xiàng)目及用款緊急限度,

編制本部門資金使用籌劃，資金籌劃必要由部門領(lǐng)導(dǎo)、分管副總審定上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)某些

別匯總歸類編制公司資金使用籌劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。

3.資金籌劃編制時(shí)訶

（1）年度籌劃：每年12月10日前，各部門依照本部門業(yè)務(wù)開展需要和費(fèi)用開支，編制

本部門資金年度籌劃，上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。12月15日前財(cái)務(wù)部匯總編制公司資金使用籌劃，

12月2（）H前，公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，12月25H,董事長(zhǎng)批復(fù)。

第七條（2）月度籌劃：每月25日前各用款部門依照本部門籌劃，編制本部門資金月

度使用籌劃上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部匯總編制資金使用籌劃，27日總經(jīng)理辦公會(huì)研究上報(bào)集團(tuán)

公司財(cái)務(wù)部，29日董事長(zhǎng)批復(fù)。

第八條（3）周籌劃：每周五上午，各部門依照實(shí)際需用，編制本部門下周所用資金

使用籌劃上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部周五下午匯總編制下周資金使用籌劃，周六上午總經(jīng)理辦公

會(huì)研究擬定。

第九條承擔(dān)責(zé)任

各單位部門沒有準(zhǔn)時(shí)上報(bào)月度籌劃或周籌劃，財(cái)務(wù)部不支付其使用資金，如影響工作：予

以負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)記過處分。

財(cái)務(wù)部對(duì)沒有籌劃支出，堅(jiān)決不許借款及報(bào)銷。

第十五章財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度

第一條公司為保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開展，必要依照本部門經(jīng)營(yíng)籌劃編制年度財(cái)務(wù)

預(yù)算。

第二條對(duì)的執(zhí)行預(yù)算，監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況，并通過會(huì)計(jì)信息予以控制，以

提高財(cái)務(wù)預(yù)算管理科學(xué)性。

1.公司財(cái)務(wù)成本費(fèi)用預(yù)算視依照公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算擬定全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)目的

和費(fèi)用所需支出作為根據(jù)，通過財(cái)務(wù)收支預(yù)算和財(cái)務(wù)成本費(fèi)用籌劃下達(dá)，并作為對(duì)各單位部

門工作考核根據(jù)。財(cái)務(wù)部必要依照公司年度經(jīng)營(yíng)籌劃，編制年度（季度）財(cái)務(wù)預(yù)算。預(yù)算內(nèi)

容涉及:

2.長(zhǎng)期投資和短期投資預(yù)算；

3.固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算；

4.鈔票流量預(yù)算；

5.成本預(yù)算；

6.管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用預(yù)算；

7.銷售收入和利潤(rùn)預(yù)算；

8.其她預(yù)算等。

公司財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)在上年四季度開始編制，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究后上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，

經(jīng)財(cái)務(wù)副總裁、執(zhí)行總裁、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部門要將各項(xiàng)預(yù)算按季、月進(jìn)行分解，下達(dá)到各單位部門，定期進(jìn)行檢查、分析，并將

籌劃執(zhí)行狀況及時(shí)向有關(guān)部門、總經(jīng)理報(bào)告，保證年度財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)現(xiàn)。遇到實(shí)際狀況需調(diào)節(jié)

時(shí)，必要通過總經(jīng)理辦公會(huì)研究上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)副總、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

第十六章會(huì)計(jì)電算化管理制度

第一條各財(cái)務(wù)部門及核算員、保管員一律使用公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)軟件。

第二條各種軟件應(yīng)妥善保管，不準(zhǔn)外傳、轉(zhuǎn)讓，不許給不有關(guān)人員看，否則予以記過

處分，導(dǎo)致?lián)p失自負(fù)。

第三條應(yīng)用計(jì)算機(jī)編制憑證、帳簿，必要符合會(huì)計(jì)電算化規(guī)范規(guī)定。

必要做好會(huì)計(jì)電算化憑證、帳簿、報(bào)表及關(guān)于會(huì)計(jì)資料保管和歸檔工作。每月會(huì)計(jì)資料要有

二套備份盤，打印帳簿，報(bào)表應(yīng)裝訂成冊(cè)，年末應(yīng)將所有資料整頓成冊(cè)，交檔案部門保管。

全公司財(cái)務(wù)電算化統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部管理，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)培訓(xùn)指引。

第十七章公出管理制度

第一條所有公出人員必要填寫《公出申請(qǐng)單》?！豆錾暾?qǐng)單》要寫明公出事由、起止

日期、路線、籌劃天數(shù)、借款金額等。經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副總和總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能借款公出。

總經(jīng)理公出必要打《請(qǐng)示摘告》經(jīng)蕾事長(zhǎng)批準(zhǔn)。所有公出人員返回后要在《公出申請(qǐng)單》有

關(guān)欄FI中由部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副總、總經(jīng)理審核簽字方能報(bào)銷。

第二條公出人員交通規(guī)定

1.所有公出人員只許乘坐火車硬座或硬臥以及汽車、輪船，高管層領(lǐng)導(dǎo)在特殊狀況下

可以乘坐火車軟席、飛機(jī)，但必要經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，并在《公出審批單》上要標(biāo)明，沒有董事

長(zhǎng)批準(zhǔn)不予借款報(bào)銷。

2.乘坐火車，從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上，或持續(xù)乘車時(shí)

間超過12小時(shí)可購(gòu)硬席臥鋪票。

3.公出人員乘坐出租車票須經(jīng)總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)方可予以報(bào)銷。

第三條關(guān)于全國(guó)各都市之間汽車與火車票價(jià)格表規(guī)定。

1.車票報(bào)銷以鐵路部門或都市汽車客運(yùn)部門發(fā)布票價(jià)為準(zhǔn)。

第四條公出人員報(bào)銷車旅費(fèi)如票據(jù)與鐵路、汽車客運(yùn)部門不一致，一律不報(bào)銷。

第五條公出補(bǔ)貼規(guī)定

1.公司公出人員，高管級(jí)別公出每天差旅補(bǔ)貼不超過200元（其中含餐費(fèi)補(bǔ)貼不超過

60元），部門經(jīng)理級(jí)別每天差旅補(bǔ)貼不超過150元（其中含餐費(fèi)補(bǔ)貼不超過40元），其她

人員每天差旅補(bǔ)貼不超過100元（其中含餐費(fèi)補(bǔ)貼不超過30元）。

2.凡是到上海、北京、廣州、深圳都市公出人員每人每天再增長(zhǎng)20%餐費(fèi)補(bǔ)貼。

3.公出補(bǔ)貼涉及住宿費(fèi)和餐費(fèi)補(bǔ)貼，市內(nèi)交通費(fèi)另計(jì)。

4.所有公出人員報(bào)銷范疇涉及火車票、長(zhǎng)途客車票、飛機(jī)票、船票路費(fèi)和規(guī)定額度內(nèi)

住宿費(fèi)、餐費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)，其她費(fèi)用不予報(bào)銷。

5.所有公出人員公出報(bào)銷必要提供住宿發(fā)票粘貼在票據(jù)上，沒有住宿發(fā)票高管人員

只享有80元補(bǔ)貼，中層人員只享有60元補(bǔ)貼。

6.到公司駐外機(jī)構(gòu)公出可安排公司駐外機(jī)構(gòu)住宿，不再享有住宿和餐費(fèi)補(bǔ)貼，餐費(fèi)

由駐外機(jī)構(gòu)統(tǒng)一核銷，只報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。

7.高管人員、中管人員出國(guó)補(bǔ)貼依照實(shí)際狀況采用?事?議，必要經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方能

公出及借款報(bào)銷。

8.因工作需要暫時(shí)雇傭人力及人力車時(shí)做工資表，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、主管副總、財(cái)務(wù)部主

任、財(cái)務(wù)副總及總經(jīng)理簽字后即可支付下帳。

9.請(qǐng)假或休探親假員工，公司不予借款及報(bào)銷路費(fèi)(特殊狀況需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn))。

10.銷售人員公出嚴(yán)格控制借款，補(bǔ)貼費(fèi)和路費(fèi)每人每次不超過3000元，旅差費(fèi)局限

性，可向主管部門負(fù)責(zé)人電話告知所差額度，經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后由財(cái)務(wù)分批打入會(huì)中。

11.公出人員票價(jià)多余某些即高價(jià)票普通不報(bào)銷，特殊狀況需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

12.公出人員在各都市之間來往汽、火車票或船票，按照鐵路、汽車客運(yùn)及港口等部門

發(fā)布票價(jià)為準(zhǔn)，超過不報(bào)，

第六條公出人員返回報(bào)銷時(shí)，剩余款要交回財(cái)務(wù)。不交者，在工資中扣除，并予以行

政記過處分。

第七條公出人員返回七天內(nèi)粘貼票據(jù)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷，超七天者，予以罰款

處分。

第八條關(guān)于公出人員補(bǔ)貼天數(shù)計(jì)算規(guī)定

1.所有公出人員補(bǔ)貼按出發(fā)車票時(shí)間和返回車票時(shí)間持續(xù)計(jì)算，局限性12小時(shí)按半

天計(jì)算天數(shù)。

2.《差旅費(fèi)報(bào)銷單》上必要寫明去與回車票詳細(xì)時(shí)間。各審簽人員必要核對(duì)車票時(shí)間。

第九條集裝箱監(jiān)裝員補(bǔ)貼規(guī)定

監(jiān)裝員如隨車押運(yùn)送貨，按公出規(guī)定借款與報(bào)銷，每天予以餐費(fèi)補(bǔ)貼3()元，并只報(bào)銷返I可

車票和到達(dá)集裝箱裝貨地期間住宿費(fèi)，別的任何費(fèi)用不報(bào)俏。

監(jiān)裝員如另行乘車前去，按公出規(guī)定借款，并按照公司其她人員公出關(guān)于規(guī)定辦理報(bào)銷。

第十八章借款與報(bào)銷管理制度

第一條《請(qǐng)示報(bào)告》批準(zhǔn)后拿原件到財(cái)務(wù)部借款，佶款必要填寫《借款單》，經(jīng)總經(jīng)理

和財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)后方能借款。

第二條借款是支票或匯款負(fù)責(zé)人還要填寫在支票匯款登記本上簽字。

第三條所有票據(jù)報(bào)銷，均須將票據(jù)按照分類粘貼在“報(bào)銷單據(jù)粘貼單”上，并在其正

面右下方蓋報(bào)銷簽字章；在報(bào)銷簽字章闡明處填寫《請(qǐng)示報(bào)告》編號(hào)，按照其格式規(guī)定填寫

金額和單據(jù)張數(shù)，在其空白處填寫報(bào)銷文字闡明。

第四條如票據(jù)不符合公司規(guī)定，本人要重新?lián)Q據(jù)，損失自負(fù)。

第五條公出差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)報(bào)銷人必要在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》中填寫行程路線，車票按順

序粘貼，詳細(xì)填寫旅差花銷明細(xì)。

第六條無論報(bào)銷何種票據(jù)，必要由本人歸整粘貼在《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》上，并填寫張

數(shù)和總金額。各種票據(jù)粘貼要按《請(qǐng)示報(bào)告》審批順序粘貼或時(shí)間順序粘貼，以便審計(jì)核對(duì)。

第七條不同種類票據(jù)要分開粘貼在幾張《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》上。

《借款單》不許抽出：還款時(shí)，由財(cái)務(wù)向借款人開一式兩聯(lián)已報(bào)銷《收據(jù)》，

財(cái)務(wù)附憑證一聯(lián)，報(bào)銷人一聯(lián)。

第九條公出補(bǔ)貼和車票要同步報(bào)銷，不能分開報(bào)銷。

第十條公出補(bǔ)貼日期和車票去回日期要一致，以車票去回H期為準(zhǔn)，不一致不報(bào)銷，

不給補(bǔ)貼。

第十一條在車票報(bào)銷時(shí);車票與路線要一致，決不許將無關(guān)車票在此報(bào)銷單上報(bào)銷，

每一名簽字人員要認(rèn)真審核車票，如發(fā)既有多報(bào)車票現(xiàn)象，予以報(bào)銷人行政辭退處分。

第十二條公出人員采購(gòu)發(fā)票或在外招待客人飯費(fèi)、打車費(fèi)等等，須單獨(dú)審批予以報(bào)銷。

第十三條在報(bào)銷票據(jù)時(shí)，一律按《請(qǐng)示報(bào)告》報(bào)銷，各審核簽字人員一律對(duì)照《請(qǐng)示

報(bào)告》及合同等批件，一致方可簽字，不一致不予簽字。簽字人員必要認(rèn)真核對(duì)，絕不容許

不審核就簽字。如票據(jù)不該報(bào)銷報(bào)銷了，此費(fèi)用由所有簽字人承擔(dān)，并給警告處分。

第十四條所有購(gòu)買物資材料及交其她費(fèi)用人員，要在返【可公司七天內(nèi)辦理票據(jù)報(bào)銷手

續(xù)，否則予以行政警告處分。

第十五條在報(bào)銷發(fā)票時(shí)，要把“明細(xì)”附在發(fā)票后，如在報(bào)銷水電費(fèi)、房費(fèi)、物業(yè)管

理費(fèi)時(shí)，費(fèi)用明細(xì)原件要附在憑證上，辦公室留存復(fù)印件，以便審計(jì)核查。所有人員在票據(jù)

報(bào)銷時(shí)，要把剩余款當(dāng)天交回，不得截留打借條，要一事一借，一事一清，否則予以記過

處分。

第卜六條如報(bào)銷人把其她人票據(jù)（如車票、停車費(fèi)、過橋費(fèi)等）或外單位票據(jù)到公司

報(bào)銷，?經(jīng)查出即視為貪污行為，予以行政辭退處分，嚴(yán)重者移送司法機(jī)關(guān)。

第十七條公司所有員工必要按公司制度和關(guān)于規(guī)定報(bào)倘費(fèi)用。在報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，如有人

故意欺騙公司多報(bào)銷者視為貪污行為，視情節(jié)予以留廠察看或辭退處分，嚴(yán)重者移送司法

機(jī)關(guān)。

第十八條公司各部門領(lǐng)導(dǎo)及主管副總，不容許把不合理費(fèi)用、違背制度花銷、超定額

花銷及個(gè)人花銷通過其她手段報(bào)銷或沖帳，否則?旦查出予以留廠察看處分或辭退處分，

嚴(yán)重者移送司法機(jī)關(guān)。

第十九條凡有《請(qǐng)示報(bào)告》財(cái)務(wù)已借款，而沒按規(guī)定期間報(bào)倘對(duì)帳，除按制度懲罰外，工

資停開，超一天罰負(fù)責(zé)人50元，合計(jì)相加始終到報(bào)銷日為止.

第二十條凡報(bào)銷票據(jù)者，票據(jù)報(bào)銷應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生7日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，否則罰款100元。

第十九章盤點(diǎn)核對(duì)與賬目清查管理制度

第一條成立盤點(diǎn)核對(duì)清查小組

第二條由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部聯(lián)合構(gòu)成盤點(diǎn)核對(duì)清查小組，組長(zhǎng)為財(cái)務(wù)副總；副組長(zhǎng)為審

計(jì)總監(jiān)；成員由兩個(gè)部門主任及成員構(gòu)成。

第三條每季或每月各部門固定資產(chǎn)、存貨、材料盤點(diǎn)及對(duì)帳與此盤點(diǎn)、核對(duì)、清查

不同，前者為每季或每月各單位、各部門內(nèi)部之間盤點(diǎn)對(duì)帳，而后者是對(duì)全公司徹底盤

點(diǎn)、核對(duì)、清查和解決一次綜合行動(dòng)。

第三條盤點(diǎn)核對(duì)清查時(shí)間：每季度一次，在每季度最后一日開始。

第四條盤點(diǎn)核對(duì)規(guī)定

1.盤點(diǎn)核對(duì)公司在各部門管理固定資產(chǎn)、備品備件、低值易耗品、原輔材料、存貨等與

否帳物一致、帳帳一致、帳卡一致。

2.公司各部門帳、物與否每月盤點(diǎn)核對(duì)完畢，與否清晰。

3.盤贏或盤虧因素。

4.損失因素。

5.限期調(diào)節(jié)內(nèi)容。

第五條核對(duì)清查個(gè)人與公司往來狀況

1.個(gè)人借款與否有違規(guī)報(bào)箱或沒報(bào)銷或占用，寫出明細(xì)因素。

2.公司及各部門罰款財(cái)務(wù)與否已入帳，錢做何用，寫出明細(xì)因素。

3.與否有截留占用貨款和采購(gòu)款，寫出明細(xì)因素。

第六條核對(duì)清查公司與外單位經(jīng)濟(jì)往來狀況

1.外單位欠公司何種物資及設(shè)備與否有到期未還，寫出明細(xì)因素。

2.外單位欠公司錢款：為什么沒歸還，寫出明細(xì)因素。

3.公司欠外單位物資材料及設(shè)備明細(xì)因素。

4.公司欠外單位錢款明細(xì)因素及應(yīng)還款日期。

第七條盤點(diǎn)核對(duì)清查后，按部門填制出《盤點(diǎn)核/報(bào)告》和《核對(duì)清查報(bào)告》，所有

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